4 KẾT QUẢ NGHIấN CỨU
4.3.1 Cỏc nguyờn nhõn thuộc về ngõn hàng
- Nguyờn nhõn nợ xấu do quản trị ủiều hành: Phỏt sinh khi người cú thẩm quyền phờ duyệt khoản vay chưa chớnh xỏc, khụng căn cứ kết quả kinh doanh của DN vay vốn. Trong thực tế những năm giỏ cả cà phờ cao và ổn ủịnh, tỡnh hỡnh tài chớnh của cỏc DN SXKD cà phờ tốt, việc ký duyệt khoản vay theo cảm tớnh của một số lónh ủạo là cú xảy ra. Nhiều trường hợp lónh ủạo ký cho vay dưới sự bảo lónh khụng ủỳng nguyờn tắc, hoặc dưới sự tỏc ủộng của cỏc cấp lónh ủạo của chớnh quyền ủịa phương...
- Nguyờn nhõn do bộ phận tớn dụng khụng thực hiện ủỳng quy trỡnh tớn dụng, thẩm ủịnh sơ sài. Trỡnh ủộ cũn nhiều bất cập, cỏn bộ tớn dụng chưa ủủ trỡnh ủộ ủể thẩm ủịnh dự ỏn vay vốn ủối với DNNN hoặc thẩm ủịnh khụng sõu, khụng bài bản ủó gúp phần làm cho rủi ro tớn dụng phỏt sinh. Quan sỏt tỡnh hỡnh biến ủộng lao ủộng, số liệu tại Bảng 4 cho thấy, lao ủộng cú trỡnh ủộ thấp (trung cấp, sơ cấp, chưa qua nghiệp vụ) cũn chiếm tỷ trọng khỏ cao (năm 2005 gần 40%, năm 2006 gần 38% và năm 2007 gần 35%).
- Nguyờn nhõn kiểm tra, kiểm soỏt tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay của khỏch hàng qua loa, chiếu lệ. Hoặc cú kiểm tra nhưng khụng cú ủề xuất biện phỏp xử lý kiờn quyết...Thực tế cho thấy, hầu hết cỏc DNNN SXKD cà phờ ủều vi phạm sử dụng vốn vay sai mục ủớch (Dựng vốn vay ngắn hạn ủầu tư cỏc ủối tượng trung, dài hạn: trồng mới cà phờ, mua sắm dõy chuyền mỏy múc thiết bị chế biến, xõy dựng cơ sở hạ tầng như ủập hồ nước, ủiện, ủường, trường, trạm...) nhưng chưa bao giờ DN bị NH xử lý theo chế tài quy ủịnh của NHNo&PTNT VN.
- Nguyờn nhõn do hệ thống kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ cũn bất cập. Với mạng lưới trờn 65 ủầu mối cỏc chi nhỏnh loại 3 và phũng giao dịch, trải rộng khắp 14 huyện, thành phố của tỉnh đakLak, thỡ lực lượng gồm 7 ủến 8 người biờn chế của phũng Kiểm tra-kiểm toỏn nội bộ là quỏ mỏng. Hoạt ủộng kiểm tra thực tế chỉ mới giải quyết hậu quả mang tớnh sự vụ là chủ yếu, chưa thực
hiện ủược mục tiờu giỏm sỏt, cảnh bỏo, ngăn ngừa...ủối với hoạt ủộng TD. - Nguyờn nhõn do cỏn bộ ngõn hàng cố tỡnh làm sai. đõy là một thực trạng, thể hiện sự xuống cấp vềủạo ủức nghề nghiệp ủối với ủội ngũ CBTD.