trong từng thời kỳ cụ thể
Kế hoạch kinh doanh của một ngân hàng là một chương trình hoạt động tổng thể nhằm tạo ra một bước phát triển nhất định của ngân hàng, là sự cam kết trước về các mục tiêu cơ bản, toàn diện mà một ngân hàng cần phải phấn đấu đạt được trong môi trường kinh doanh tương lai. Kế hoạch kinh doanh có ý nghĩa quan trọng với hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh nói riêng bởi vì:
Một là cho phép ngân hàng có khả năng ứng phó với những thay đổi bất thường của môi trường kinh doanh.
Hai là tạo điều kiện cho việc triển khai, thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh một cách dễ dàng, tăng hiệu quả, giảm chi phí trong quá trình hoạt động.
Ba là tập trung nguồn lực của ngân hàng để đạt được hiệu quả cao nhất, hoàn thành mục tiêu đề ra.
Ngân hàng cần xây dựng cho mình một kế hoạch thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh trong từng thời kì mang tính khả thi. Kế hoạch phải thiết lập được các mục tiêu, mục đích, chỉ rõ các kết quả đạt được tại các mốc thời gian về số tiền bảo lãnh, số món bảo lãnh, mức tăng trưởng bảo lãnh, cơ cấu bảo lãnh, thu nhập từ nghiệp vụ bảo lãnh…Kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh cũng cần được cụ thể hoá thành các công việc, thời gian, chi phí, số lượng người thực hịên và các nguồn lực cần thiết khác. Kế hoạch càng rõ ràng cụ thể thì tính khả thi càng cao. Khi đã thiết lập được các mục tiêu, mục đích thì điều quan trọng là cần có các giải pháp nhằm đạt được các mục tiêu đó. Việc lập kế hoạch phải được trình bày dưới những hình thức nhất định, bám sát thực trạng của ngân hàng và tình hình môi trường kinh doanh sẽ tạo thuận lợi cho việc thực hiện và triển khai kế hoạch đó.
3.2.2. Nâng cao chất lượng thẩm định thẩm định các yêu cầu bảo
lãnh
Đối với nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng dùng uy tín của mình để thực hiện nghiệp vụ mà chưa phải bỏ vốn ra ngay nhưng rủi ro cho ngân hàng thì vẫn xảy ra. Bởi vì khi khách hàng được bảo lãnh vi phạm hợp đồng, ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ trả thay, sau đó khoản trả thay của ngân hàng trở thành món vay bắt buộc và được coi là một khoản nợ quá hạn. Cho nên để hạn chế tối đa rủi ro cho ngân hàng khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, các cán bộ tín dụng cần phải tuân thủ đúng qui trình bảo lãnh và nội dung thẩm định phương án sử dụng vốn của khách hàng được bảo lãnh theo đúng quy trình thẩm định một món vay theo cơ chế tín dụng hiện hành.Việc thẩm định cần đảm bảo chủ yếu các mặt sau :
Thứ nhất là tư cách pháp nhân của khách hàng. Đây là vấn đề đầu tiên mà ngân hàng cần quan tâm, khách hàng phải là người có đầy đủ hành vi dân sự, tư cách pháp nhân để đảm bảo có khả năng chịu trách nhiệm về hành
vi của mình trước pháp luật trong trường hợp có tranh chấp xảy ra. Ngân hàng có thể đề nghị sự can thiệp của pháp luật khi cần thiết.
Thứ hai là năng lực tài chính của khách hàng. Năng lực tài chính của khách hàng là nhân tố quan trọng quyết định khả năng hoàn thành hợp đồng và khả năng trả nợ của khách hàng. Ngân hàng cần tiến hành phân tích hiện trạng tài chính và các dự báo về tài chính trong tương lai của khách hàng nhằm tìm kiếm và dự đoán các trường hợp không mong muốn có thể xảy ra , làm giảm khả năng thực hiện hợp đồng của khách hàng. Phân tích tài chính bao gồm đánh giá về quản trị vốn và các hoạt động kinh doanh, phân tích các hệ số tài chính , phân tích lưu chuyển tiền tệ, phân tích các dự báo tài chính.
Thứ ba là năng lực điều hành, quản lí của chủ doanh nghiệp. Quan điểm và khả năng lãnh đạo của chủ doanh nghiệp có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Một quyết định đúng đắn của chủ doanh nghiệp sẽ mang lai hiệu quả cao trong kinh doanh, ngược lại,một quyết định sai lầm có thể gây hậu quả khó lường thậm chí là phá sản doanh nghiệp. Tuy vậy , trên thực tế ngân hàng còn chưa chú trọng đến yếu tố này khi đánh giá khách hàng. Cho nên để nâng cao chất lượng thẩm định các khoản bảo lãnh, ngân hàng cần chú ý phân tích khả năng lãnh đạo của chủ doanh nghiệp thông qua năng lực tổ chức, năng lực chuyên môn và uy tín của chủ doanh nghiệp trong giới kinh doanh.
Trong quá trình thẩm định , ngân hàng không chỉ căn cứ vào thông tin một chiều từ khách hàng cung cấp mà phải có được thông tin đa chiều để so sánh, đối chiếu và phân tích trên cơ sở đó mới ra quyết định bảo lãnh. Đó có thể là thông tin từ các trung tâm chuyên cung cấp thông tin, thông tin từ các bạn hàng của khách hàng, thông tin qua các phương tiện thông tin đại chúng, hoặc thông tin do chính các cán bộ tín dụng thu thập được. Mọi khoản bảo lãnh trước hết phải được xem xét về khả năng thực hiện các hợp đồng
kinh tế, năng lực tài chính cũng như kinh doanh của khách hàng yêu cầu bảo lãnh, các tài sản đảm bảo chỉ là nguồn thu dự phòng khi có rủi ro xảy ra. Ngoài ra, để có tỷ lệ kí quĩ, bảo đảm thích hợp, ngân hàng cần thiết phải nghiên cứu xây dựng một hệ thống chấm điểm khách hàng. Trên cơ sở đánh giá các rủi ro về tín dụng, bổ sung thêm một số các chỉ tiêu liên quan tới ngành nghề, các dự báo về thị trường trong từng giai đoạn nhất định, với các chỉ tiêu đánh giá theo từng loại hình doanh nghiệp, các nhân viên phòng phục vụ khách hàng , các lãnh đạo phòng ban tín dụng, hay hội đồng tín dụng xem xét quyết định tỷ kệ kí quĩ , mức bảo đảm tài sản của khách hàng.
3.2.3. Chú trọng công tác tiếp nhận và xử lý tài sản đảm bảo
Khi ngân hàng không đòi được nợ từ khách hàng, có thể do khách hàng không có đủ năng lực tài chính để trả cho ngân hàng hoặc do bản thân họ không có thiện chí trả nợ cho ngân hàng thì lúc đó nguồn bù đắp rủi ro cho ngân hàng là tài sản bảo đảm. Do vậy, ngân hàng cần quan tâm hơn nữa đến các tài sản đảm bảo để hạn chế tối đa rủi ro cho ngân hàng trong quá trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh.
Tiếp nhận và xử lí tài sản bảo đảm là khâu rất cần đến sự cẩn thận và chính xác.
Đối với hồ sơ thế chấp tài sản cần kiểm tra kỹ lưỡng xác nhận của cơ quan có thẩm quyền của Nhà nước. Cần phải giữ bản gốc của các giấy tờ sở hữu , giấy nộp thuế trước bạ, giấy cấp đất, cam kết thế chấp tài sản cho ngân hàng để phòng ngừa sự lừa đảo của khách hàng. Chỉ nhận những tài sản thế chấp dễ dàng phát mại khi có rủi ro xảy ra. Công tác định giá tài sản thế chấp phải đảm bảo đã tính đến giá trị hiện thời và dự đoán những biến động nhằm chắc chắn sẽ bù đắp được mọi chi phí nếu trường hợp xấu xảy ra.
Cần có một bộ phận quản lí và bảo quản tài sản thế chấp cùng các giấy tờ liên quan, tránh mất mát, thất thoát. Bộ phận này cũng có trách nhiệm
đánh giá lại tài sản định kì , trích khấu hao định kì nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Khi có rủi ro xảy ra cần xử lí linh hoạt tài sản thế chấp, tìm mọi biện pháp phù hợp ít gây tổn thất cho khách hàng và đảm bảo ngân hàng thu hồi vốn nhanh. Nếu không thể siết nợ tài sản bằng cách mua lại để tự khai thác, cho thuê có thời hạn, liên doanh, hùn vốn thì cần nhanh chóng phối hợp với tổ thanh toán tài sản giải quyết nợ của mình trước khi thanh lí tránh việc ngân hàng trở thành con nợ thay cho người được bảo lãnh
3.2.4. Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý các món vay bảo lãnh
Đây là việc làm có ý nghĩa cực kì quan trọng. Bởi vì nó giúp ngân hàng có thể kiểm tra việc thực hiện các điều khoản đã cam kết của khách hàng theo hợp đồng gốc và hợp đồng bảo lãnh để có thể phát hiện kịp thời những yếu tố không phù hợp, những vi phạm trên cơ sở đó có cách xử lí đúng đắn. Phương pháp giám sát rất đa dạng. Ngân hàng có thể áp dụng một số biện pháp sau đây:
-Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng qua hoạt động của tài khoản tiền gửi và tài khoản vay (doanh số phát sinh nợ và có của tài khoản ) sẽ phản ánh tình hình tiêu thụ sản phẩm, lưu chuyển tiền tệ, sử dụng vốn vay và trả nợ. Việc biến động bất thường của tài khoản sẽ phản ánh những khó khăn trong quản trị tài chính, như tài khoản vãng lai luôn có số dư nợ là dấu hiệu khách hàng đang gặp khó khăn trong chi trả. Qua đó ngân hàng sẽ tuỳ theo các dấu hiệu mà có hướng kiểm soát trọng tâm.
- Phân tích báo cáo tài chính theo định kì: đối với khách hàng có thời gian bảo lãnh tương đối dài từ vài tháng trở lên. Ngân hàng sẽ yêu cầu gửi báo cáo tài chính định kì để kịp thời phân tích, phát hiện những thay đổi đáng chú ý trong khả năng thực hiện hợp đồng của khách hàng.
Sau khi phân tích, kết quả sẽ được cập nhật vào hồ sơ khách hàng. Kết quả phân tích có thể cho thấy những dấu hiệu vi phạm hợp đồng. Tùy vào mức độ mà nhân viên giám sát có thể trực tiếp hoặc thông qua các cấp quản trị để đưa ra các biện pháp ngăn ngừa, như nhắc nhở bằng điện thoại hoặc bằng thư…Trong trường hợp có vi phạm hợp đồng thì nhân viên giám sát phải thông báo kịp thời cho các cấp có thẩm quyền để có biện pháp xử lí phù hợp.
- Viếng thăm và kiểm soát tại điểm hoạt động kinh doanh hoặc nơi cư trú của khách hàng. Khi viếng thăm khách hàng trong thời gian bảo lãnh sẽ giúp ngân hàng có những thông tin bổ ích như sự duy trì thiện chí thực hiện hợp đồng của khách hàng, thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, thực trạng dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo.
Việc viếng thăm có thể do chính nhân viên tín dụng thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh thực hiện trong những chuyến viếng thăm thường xuyên theo quy định của ngân hàng hoặc do thanh tra viên thực hiện trong trường hợp có những thông tin về khách hàng gây bất lợi cho ngân hàng.
- Kiểm tra các tài sản đảm bảo : việc kiểm tra được thực hiện bằng cách kiểm tra tại chỗ hiện trạng của tài sản và thông qua các báo cáo thường kì của khách hàng về tình trạng của tài sản. Khi kiểm soát viên giám sát phải làm báo cáo công việc và nếu thấy những dấu hiệu vi phạm phải trình cấp quản trị có biện pháp điều chỉnh, ngăn chặn kịp thời. Trong trường hợp tài sản bị rủi ro như cháy, sạt lở, giá thị trường biến động mạnh thì ngân hàng phải kịp thời điều chỉnh hợp đồng cho phù hợp với điều kiện mới.
- Giám sát hoạt động khách hàng thông qua các mối quan hệ với các khách hàng khác. Qua đó thấy được tình hình hoạt động của khách hàng cũng như tiến độ mua, bán hàng hoá, khả năng thanh toán, mức độ kỉ luật hợp (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đồng, tính trung thực trong các báo cáo tài chính, tính khả thi của các phương án kinh doanh.
- Giám sát những thông tin khác: ngân hàng phân tích những thông tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro, từ các phương tiện thông tin đại chúng, cơ quan thuế, toà án.
Ngân hàng cần tuyên truyền huấn luyện các cán bộ công nhân viên đặc biệt là các nhân viên thực hiện kiểm tra giám sát nhận thức rõ vai trò , tầm quan trọng của công tác này, trên cơ sở đó thực hiện nghiêm chỉnh các bước, các yêu cầu kiểm tra giám sát.