III. Thực trạng quá trình lập kế hoạch của Công ty CPĐTPT đô thị và khu công
4. Nội dung công tác lập kế hoạch của Công ty
4.1. Nội dung kế hoạch 5 năm
Phân tích đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch và thị trường SXKD, công tác chỉ đạo, điều hành và tổ chức quản lý mọi hoạt động của sản xuất kinh doanh kỳ trước (cần làm rõ những mặt làm được, chưa làm được, nguyên nhân ảnh hưởng, các bài học kinh nghiệm).
Xác định mục tiêu, nhịêm vụ chủ yếu kỳ kế hoạch; tốc độ phát triển giá trị SXKD; cơ cấu ngành nghề, trong đó cần xác định ngành nghề mũi nhọn để phát triển doanh nghiệp; dự báo các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu và xây dựng các biện pháp chính để thực hiện mục tiêu, nhiệm vụ đề ra.
Các loại kế hoạch bao gồm:
- Kế hoạch Marketing
- Kế hoạch SXKD (dự kiến phân ra các năm) - Kế hoạch đầu tư (dự kiến phân ra các năm) - Kế hoạch nhân sự
- Kế hoạch tài chính - tín dụng
4.2. Nội dung kế hoạch năm
Phân tích đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch SXKD năm trước về: Thị trường SXKD, thực hiện nhiệm vụ, mục tiêu tiến độ, các mặt quản lý vè chỉ đạo điều hành SX, đổi mới doanh nghiệp, quản lý kỹ thuật, kinh tế, tài chính, đào tạo đầu tư ….cần làm rõ những mặt làm được, chưa làm được, nguyên nhân ảnh hưởng, các bài học kinh nghiệm:
Xác định nhiệm vụ mục tiêu, tiến độ khối lượng kế hoạch, tính toán các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu và xây dựng các biện pháp về tổ chức quản lý, điều hành sản xuất, tổ chức đổi mới doanh nghiệp, kỹ thuật, kinh tế, tài chính đào tạo, đầu tư….. để thực hiện các mục tiêu, nhiệm vụ kế hoạch đề ra.
Kế hoạch tổng hợp: được chia ra các quý bao gồm: - Kế hoạch Marketng;
- Kế hoạch SXKD, bao gồm :
+ Các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu + Kế hoạch kinh doanh xây lắp
+ Kế hoạch kinh doanh SX và tiêu thụ SPCN + Kế hoạch kinh doanh nhà và hạ tầng
+ Kế hoạch kinh doanh tư vấn xây dựng
+ Kế hoạch kinh doanh khác
+ Kế hoạch vật tư, phụ tùng + Các bảng cân đối:
Cân đối xe máy thiết bị Cân đối nhân lực - Kế hoạch đầu tư
- Kế hoạch nhân sự
- Kế hoạch tài chính – tín dụng
+ Kế hoạch tài chính tổng hợp
+ Kế hoạch tạo lập và sử dụng quỹ doanh nghiệp + Kế hoạch vốn lưu động
+ Kế hoạch tín dụng trung và dài hạn
+ Kế hoạch chi phí sản xuất, giá thành và lợi nhuận
Từ bản kế hoạch trên Công ty sẽ chia thành các kế hoạch dài hạn, ngắn hạn khác nhau sao cho phù hợp với quá trình phát triển.
Bảng 7:
Chỉ tiêu
Đơn vị tính Kế hoạch năm.... Ghi chú
I. Chỉ tiêu pháp lệnh Tổng hợp ngân sách Trong đó bao gồm:
- Thuế GTGT phải nộp + Thuế GTGT đầu ra
+ Thuế GTGT đầu vào đợc khấu trừ - Thuế thu nhập doanh nghiệp
Triệu đồng - - - - II. Chỉ tiêu hớng dẫn
1. Giá trị sản xuất kinh doanh 2. Giá trị nhập khẩu
3. Doanh thu 4. Tổng trích Trong đó:
- Thuế doanh thu - Thuế lợi tức - Khấu hao cơ bản - Trích khác 5. sản xuất sản phẩm - sản xuất sản phẩm truyền thống - sản xuất sản phẩm mới Triệu đồng Triệu đồng - - - - - - sản phẩm - -