(i)Tình hình cơng bố thơng tin định kỳ.
Trong sáu tháng đầu năm 2008 tình hình cơng bố thơng tin định kỳ của các tổ chức niêm yết tương đối tốt, một số cơng ty chậm cơng bố thơng tin do nhiều yếu tố chủ quan lẫn khách quan, nhưng cũng cĩ văn bản gửi SGDCKTP.HCM xin gia hạn ngày cơng bố. Tính
đến ngày 12/05/2008 số lượng cơng ty niêm yết chưa cơng bố báo cáo tài chính quý I/2008 là 18 cơng ty trên tổng số 151 cơng ty niêm yết6.
Bên cạnh đĩ cũng cĩ trường hợp đặc biệt khơng cĩ văn bản xin gia hạn cũng như giải trình về chậm trễ cơng bố thơng tin, như trường hợp ngày 05/05/2008,Sở Giao dịch Chứng khốn Tp.HCM đã cĩ cơng văn số 949/SGDHCM-NY nghiêm khắc nhắc nhở Cơng ty cổ
phần Cơ khí và Xây dựng Bình Triệu (BTC) về việc chậm cơng bố thơng tin định kỳ về báo cáo tài chính kiểm tốn năm 2007 và báo cáo tài chính quý 01/2008 so với thời gian được quy định tại Thơng tư 38/2007/TT-BTC ngày 18 tháng 04 năm 2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn cơng bố thơng tin trên thị trường chứng khốn và đã yêu cầu cơng ty thực hiện khẩn trương việc cơng bố thơng tin này trong vịng 24h kể từ ngày nhận được cơng văn trên.
(ii) Tình hình cơng bố thơng tin bất thường.
Tình hình cơng bố thơng tin bất thường cịn vi phạm nhiều như các trường hợp điển hình sau đây :
Ngày 23-1, Sở GDCK TP.HCM cho biết: Bà Phan Thanh Nhã là người cĩ liên quan với ơng Phan Văn Tư – Giám đốc Kế hoạch Sản xuất của Cơng ty cổ phần Nhựa Tân Đại Hưng đã mua 2.000 cổ phiếu TPC nhưng khơng cơng bố thơng tin, vi phạm cơng bố thơng tin giao dịch nội bộ
Bà Trần Thị Thu Liễu – Kiểm sốt viên Cơng ty Cổ phần Thương Mại Xuất Nhập Khẩu Thiên Nam đã mua 1.880 cổ phiếu TNA từ ngày 08/04/2008 đến ngày 10/04/2008 nhưng khơng cơng bố thơng tin. Ngày 20/05/2008 SGDHCM đã cĩ cơng văn số
1052/SGDHCM-GS yêu cầu bà Trần Thị Thu Liễu giải trình đối với vụ việc trên
UBCKNN vừa cĩ quyết định xử phạt 70 triệu đồng đối với CTCP Xây dựng Cotec vì vi phạm quy định cơng bố thơng tin khi thực hiện phát hành thêm CP. Cơng ty thực hiện 2
đợt chào bán ra cơng chúng để tăng vốn điều lệ và phân phối CK khơng đúng với quy định của pháp luật.
Các cơng ty trên đã thực hiện phát hành cổ phiếu riêng lẻ cho cán bộ cơng nhân viên trong cơng ty nhưng khơng thực hiện cơng bố thơng tin bất thường về việc phát hành riêng lẻ
và kết quả của đợt phát hành; chào bán chứng khốn ra cơng chúng để tăng vốn điều lệ, thực hiện phân phối chứng khốn và giao dịch nội bộ khơng đúng quy định.