Hoạt động tín dụng luôn là một trong những lĩnh vực quan trọng nhất của một NHTM, đặc biệt trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam hiện nay thì tín dụng vẫn luôn là nguồn tạo ra thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng, do vậy có thể khẳng định việc đảm bảo chất lợng tín dụng luôn đợc xem nh là một yếu tố quan trọng quyết định sự thành bại của một ngân hàng. Các nhân tố thuộc về ngân hàng (hay còn gọi là các nhân tố bên trong) có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng bao gồm:
* Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng có thể đợc xem nh kim chỉ nam
đảm bảo cho hoạt động tín dụng đúng quĩ đạo, đem lại sự hớng dẫn cần thiết cho nhân viên tín dụng và đảm bảo sự thống nhất cho hoạt động cho vay. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đờng lối chính sách của Nhà nớc và đảm bảo công bằng xã hội.
Điều đó cũng có nghĩa là chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của NHTM có đúng đắn hay không, bất cứ NHTM nào muốn có chất lợng tín dụng tốt đều phải có chính sách tín dụng rõ ràng, thích hợp cho ngân hàng mình.
Về cơ bản, chính sách tín dụng bao gồm các khoản mục: Ranh giới tín dụng (giới hạn cho vay đối với các lĩnh vực, khách hàng); các loại cho vay, sự bảo đảm và khả năng thanh toán, các kỳ hạn tín dụng, kết số d bù, xử lý các khoản vay có vấn đề...
* Công tác tổ chức của ngân hàng.
Tổ chức của ngân hàng đợc sắp xếp một cách có khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng ngân hàng, trong hệ thống ngân hàng cũng nh giữa ngân hàng với các cơ quan khác nh tài chính, pháp lý...sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng nh: theo dõi, quản lý sát sao các khoản vốn huy động cũng nh các khoản cho vay. Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản tín dụng. Tổ chức ngân hàng theo nguyên tắc tập trung có phân cấp chính là một yếu tố quan trọng trong việc quản lý chất l- ợng tín dụng đồng bộ, góp phần vào thực hiện chính sách tiền tệ của Nhà nớc trong từng thời kỳ.
* Chất lợng nhân sự.
Con ngời là yếu tố quyết định sự thành bại trong quản lý tín dụng nói riêng cũng nh hoạt động của ngân hàng nói chung. Xã hội ngày càng phát triển đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao để có thể ứng phó kịp thời, có hiệu quả với các tình huống khác nhau của hoạt động tín dụng. Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề và giỏi chuyên môn, có năng lực phân tích và xử lý dự án cho vay, biết đánh giá đúng tài sản thế chấp, giám sát số tiền cho vay ngay từ khi cho vay đến ki thu hồi đợc nợ hoặc xử lý xong món nợ theo qui định của ngân hàng...sẽ giúp
cho ngân hàng có thể ngăn ngừa đợc những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kỳ khép kín cuả một khoản tín dụng.
* Qui trình tín dụng.
Qui trình tín dụng bao gồm những qui định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng, nó đợc bắt đầu từ khi điều tra thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, giải ngân, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thu lãi cho đến khi thu hồi đợc nợ. Chất lợng tín dụng có đợc đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các qui định ở từng bớc và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bớc trong qui trình tín dụng.
Trong qui trình tín dụng, bớc điều tra thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ và xét duyệt cho vay rất quan trọng, là cơ sở để định lợng rủi ro trong quá trình cho vay. Trong bớc này, chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào chất lợng công tác thẩm định đối tợng đợc vay vốn cũng nh những qui định về điều kiện và thủ tục cho vay ở từng ngân hàng.
Kiểm tra quá trình cho vay giúp cho ngân hàng nắm đợc nguyên nhân diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thết lập đợc một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho chất lợng tín dụng, góp phần cải thiện chất l- ợng tín dụng.
Thu nợ, thu lãi và thanh lý nợ là khâu quan trọng, có tính quyết định đến sự tồn tại của ngân hàng, do đó ngân hàng phải tích cực trong công tác thu lãi, thu nợ. Sự nhạy bén của ngân hàng thông qua việc thu lãi, thu nợ để phát hiện kịp thời những hiện tợng bất thờng đối với mỗi món vay cùng với biện pháp xử lý phù hợp, đúng lúc sẽ giảm thiểu các khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác động tích cực tới chất lợng tín dụng.
Sự phối hợp nhịp nhàng, đồng bộ giữa các bớc trong qui trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng đợc luân chuyển thờng xuyên, đúng kế hoạch đề ra, nhờ đó đảm bảo đợc chất lợng tín dụng.
* Thông tin tín dụng.
Thông tin ngày nay đợc xem nh là một thứ của cải hàng đầu trong kinh doanh. Đối với hoạt động tín dụng, một bên thờng không biết tất cả những gì anh ta cần biết về bên kia để có những quyết định đúng đắn. Một ngời vay một món tiền thờng có thông tin tốt hơn về lợi tức tiềm ẩn và rủi ro kèm theo dự án đầu t (mà ngời này sẽ thực hiện) so với ngời cho vay. Sự không cân bằng về thông tin mà mỗi bên có đợc gọi là hiện tợng thông tin không cân xứng. Trong quan hệ tín dụng việc thiếu thông tin thờng ở hai giai đoạn: trớc và sau cuộc giao dịch.
- “Lựa chọn đối nghịch” là vấn đề do thông tin không cân xứng tạo ra trớc khi diễn ra cuộc giao dịch. Lựa chọn đối nghịch xảy ra trong quan hệ tín dụng khi những ngời đi vay có nhiều khả năng tạo ra một kết cục không mong muốn (đối nghịch) - tức là rủi ro không trả đợc nợ - là những ngời tích cực trong việc tìm cách vay nhất và do vậy họ có nhiều khả năng đợc lựa chọn. Do việc lựa chọn đối nghịch dẫn đến việc ngân hàng quyết định cho vay những trờng hợp rủi ro không trả đợc nợ, trong khi đó những ngời có thể trả đợc nợ lại không đợc vay.
- “Rủi ro đạo đức” là vấn đề do thông tin không cân xứng tạo ra sau khi cuộc giao dich diễn ra. Rủi ro đạo đức trong quan hệ tín dụng là rủi ro mà ngời cho vay có thể phải gánh chịu khi ngời đi vay có ý muốn thực hiện những hoạt động không tốt (thiếu đạo đức) xét theo quan điểm ngời cho vay, bởi vì những hoạt động này khiến cho món vay ít có khả năng hoàn trả. Do rủi ro đạo đức dẫn đến giảm bớt khả năng hoàn trả đợc vốn nên ngời cho vay có thể quyết định thôi không cho vay.
Để nâng cao đợc chất lợng tín dụng, các ngân hàng pải vợt qua những vấn đề lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức này, muốn vậy các ngân hàng phải
có hệ thống quản lý thông tin thật tốt. Thông tin tín dụng có thể thu đợc từ các nguồn sẵn có ở ngân hàng (hồ sơ vay vốn, thông tin từ cán bộ tín dụng...), từ khách hàng (theo chế độ báo cáo định kỳ hoặc phản ánh trực tiếp), từ các cơ quan chuyên môn về thông tin tín dụng ở trong nớc và nớc ngoài, từ các nguồn thông tin khác. Số lợng chất lợng của thông tin thu nhận dợc có liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định thị tr- ờng, khách hàng...để đa ra những quyết định phù hợp. Vì vậy, thông tin càng đầy đủ, nhanh nhạy, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh càng lớn, chất lợng tín dụng càng cao.
* Kiểm soát nội bộ.
Đây là biện pháp giúp cho ban lãnh đạo ngân hàng có đợc các thông tin về tình trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang xúc tiến, phù hợp với các chính sách, đáp ứng đợc mục tiêu đã định. Trong lĩnh vực tín dụng, hoạt động kiểm soát bao gồm:
- Kiểm soát chính sách tín dụng, qui trình tín dụng và các thủ tục có liên quan đến các khoản vay (thẩm quyền về điều hành, quản lý, giám sát các khoản tiền cho vay, hồ sơ, thủ tục cho vay...).
- Kiểm tra định kỳ do kiểm soát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trờng hợp ngoại lệ, những vi phạm chính sách, thủ tục, kiểm soát kế toán kể cả các nghiệp vụ có liên quan đến kế toán cho vay.
Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng của công tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời.
Để kiểm soát nội bộ có hiệu quả, ngân hàng cần phải có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểm tra phải giỏi nghiệp vụ, trung thực và ngân hàng phải có chính sách thởng, phạt vật chất nghiêm minh.
* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng.
Để có thể quản lý, theo dõi có hiệu quả hoạt động tín dụng, song song với việc nâng cao chất lợng công tác hoạch định chính sách, công tác tổ chức
quản lý ngân hàng, công tác nhân sự, quản lý quá trình cho vay, công tác thông tin, kiểm soát nội bộ, cần chú ý các phơng tiện cần thiết phục vụ cho quá trình quản lý hoạt động tín dụng. Trang bị đầy đủ trang thiết bị tiên tiến phù hợp với khả năng tài chính và phạm vi qui mô hoạt động của ngân hàng sẽ giúp cho ngân hàng : (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Phục vụ kịp thời yêu cầu khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ của ngân hàng (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ...) với chi phí hợp lý đây là một nhân tố quan trọng nâng cao tính cạnh tranh của ngân hàng.
- Giúp cho các cấp quản lý của NHTM kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng để điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế nhẳm thoả mãn ngày càng cao yêu cầu của khách hàng.
Nh vậy, hệ thống trang thiết bị cũng là một trong các nhân tố không thể thiếu đợc để không ngừng cải tiến chất lợng tín dụng.