Hàng không Việt Nam.
Xây dựng quy trình quản lý công tác huy động vốn là nội dung cơ bản làm nâng cao quá trình kiểm soát các hoạt động huy động vốn của Tổng công ty. Quy trình quản lý công tác huy động vốn nội bộ là một nội dung trong việc phân cấp quản lý huy động vốn cho các đơn vị thành viên trong Tổng công ty, tăng cường tính chủ động, vai trò trách nhiệm của các đơn vị thành viên, nhằm khai thác triệt để mọi nguồn vốn có thể huy động đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, tránh rủi ro những rủi ro không cần thiết và nâng cao tính hiệu quả của quá trình huy động vốn. Xây dựng quy trình quản lý huy động vốn dựa vào đặc điểm của cơ chế tổ chức, cơ chế quản lý và tổ chức điều hành sản xuất của Tổng công ty.
Nội dung quy trình quản lý huy động vốn trong nội bộ xác định mối quan hệ giữa các đơn vị thành viên, các bộ phận trong tổng thể tổ chức Tổng công ty Hàng không Việt Nam.
Quy trình quản lý huy động vốn trong nội bộ Tổng công ty
Các bước nghiệp
vụ
Chức năng Nội dung Đầu ra
1.1 Các đơn vị thành viên. Ban Kế hoạch đầu tư Ban Tài chính - Kế toán
Ban KH - ĐT
Quý IV, các đơn vị lập kế hoạch nhu cầu vốn cho năm sau: - Vốn lưu động: + Vốn lưu động hiện có. Kế hoạch tổng hợp nhu cầu vốn toàn Tổng công
Ban Tài chính - Kế toán Ban KH – ĐT Ban Tài chính - Kế toán Ban KH – ĐT Ban Tài chính - Kế toán Ban KH – ĐT
Ban công nghệ thông tin
Văn phòng Tổng công ty.
+ Nhu cầu vốn lưu động. + Cân đối (thừa, thiếu). - Vốn cố định:
+ Vốn cố định hiện có. + Nhu cầu vốn cố định. + Cân đối (thừa, thiếu). - Danh mục dự án đầu tư cần huy động vốn:
+ Danh mục đầu tư XDCB. + Dang mục trang thiết bị. - Nhu cầu đầu tư khối văn phòng Tổng công ty.
+ Danh mục đầu tư mua sắm trang thiết bị tin học, thông tin liên lạc.
+ Danh mục đầu tư khối văn phòng Tổng công ty. ty. Tổng công ty Tổng công ty
1.2 Các cơ quan có liên quan
Ban Kế hoạch đầu tư. Ban Tài chính - Kế toán.
- Tổng hợp nhu cầu vốn lưu động.
- Tổng hợp nhu cầu vốn cố định.
- Cân đối nguồn.
- Xác định nguồn vốn đáp ứng.
+ Nguồn vốn nội bô: Quỹ phát triển kinh doanh
- Các phương án huy động vốn. - Các cam kết tín dụng.
Quỹ khấu hao cơ bản. Lợi nhuận để lại
Các nguồn vốn nhàn rỗi nội bộ có thể huy động.
+ Nguồn vốn huy động bên ngoài.
+ Nguồn vốn huy động trong nước.
Nguồn vốn Chính phủ Tín dụng ngân hàng
Phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
+ Nguồn vốn huy động ngoài nước.
Vay các tổ chức tín dụng Viện trợ ODA
Liên doanh – liên kết… 1.3 Tổng giám đốc
Ban Tài chính - Kế toán
Ban Kế hoạch đầu tư
Tổng hợp nhu cầu và cân đối nguồn vốn được trình lên cơ quan có thẩm quyền phê duyệt Tổng giám đốc ký tờ trình. Hồ sơ 1.4 Chủ tịch hội đồng quản trị Tổng giám đốc Ban Tài chính - Kế toán
Ban Kế hoạch đầu tư
Hội đồng quản trị phê duyệt phương án huy động vốn. Chủ tịch hội đồng quản trị trực tiếp giao cho Tổng giám đốc. Tổng giám đốc trực tiếp giao cho các đơn vị.
Triển khai điều hành
Duyệt – Bác bỏ Kế hoạch đã được phê duyệt 1.5 Các đơn vị thành viên Ban Tài chính - Kế toán
Ban Kế hoạch đầu tư
Triển khai, điều chỉnh kế hoạch
Đầu tư, kinh
1.6 Ban Tài chính - Kế toán
Kiểm toán nội bộ
Đối chiếu, kiểm tra, kiếm soát, đánh giá phân tích tình hình thực hiện. Báo cáo tổng hợp 1.7 Hội đồng quản trị - Tổng giám đốc Tổng kết – Đánh giá - Bổ sung.