Hiện nay BIDV đã có hầu hết các quy trình liên quan đến các mặt hoạt động chính để các chi nhánh thực hiện. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu, và thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của ngân hàng, do đó quản trị tín dụng là công việc quan trọng trước mắt cần quan tâm.
Quy trình tín dụng của BIDV hiện nay được khái quát như sau:
(1) Tiếp thị và nhận hồ sơ: Cán bộ phòng quan hệ khách hàng là đầu mối tiếp thị; Tiếp nhận nhu cầu từ Khách hàng và hướng dẫn khách hàng lập Hồ sơ tín dụng
- Đánh giá về tình hình tài chính của khách hàng, chấm điểm tín dụng khách hàng để áp dụng chính sách cấp tín dụng. Ngoài ra, cần tham khảo thêm thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN để đánh giá thêm về khách hàng. Phân tích, đánh giá về Phương án sản xuất, kinh doanh; Dự án đầu tư; Khả năng vay trả của khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp. Đánh giá về tài sản bảo đảm theo quy định. Đánh giá toàn diện rủi ro và các biện pháp phòng ngừa
(2) Sau khi đánh giá, phân tích Hồ sơ tín dụng của khách hàng Cán bộ quan hệ khách hàng lập Báo cáo đề xuất tín dụng
(3) Lãnh đạo Phòng kiểm tra lại các nội dung trong Báo cáo đề xuất, ghi ý kiến, ký kiểm soát
(4) Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt: Phó giám đốc, Giám đốc, Hội đồng tín dụng (5) Sau khi được duyệt, cán bộ quan hệ khách hàng thực hiện thương thảo với khách hàng về các điều kiện tín dụng đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt . Nếu khách hàng đồng ý sẽ ký kết Hợp đồng tín dụng, bảo lãnh; Hợp đồng bảo đảm và các văn bản tín dụng có liên quan khác và bàn giao hồ sơ cho cán bộ quản trị tín dụng.
(6) Cán bộ Quản trị tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ giải ngân, cũng như các điều kiện đã được phê duyệt, nếu đầy đủ thì lập tờ trình giải ngân
(7) Lãnh đạo Phòng kiểm tra lại các nội dung trong tờ trình giải ngân, ghi ý kiến và ký kiểm soát.
(8) Trình ban giám đốc phê duyệt (9) Giải ngân.
50 Mặc dù quy trình trên đã tách bạch giữa khâu đề xuất tín dụng và giải ngân là do hai cán bộ thực hiện để kiểm tra lẫn nhau, tránh tình trạng chủ quan, tùy tiện của cán bộ tín dụng trong việc cho vay đối với khách hàng. Tuy nhiên, tính trung thực và khách quan chưa cao, lý do cả hai cán bộ đề xuất và giải ngân đều cùng chung một phòng, cùng lãnh đạo kiểm soát và phó giảm đốc phê duyệt nên thiếu kiên quyết và mang tính gia đình trong giải quyết công việc.
Quy trình đề nghị chỉnh sửa là tách hai khâu đề xuất tín dụng và giải ngân thành hai phòng riêng biệt, độc lập và do hai phó giảm đốc phụ trách, bên cạnh đó cần chú ý việc phối hợp giữa hai phòng để không kéo dài thời gian giải quyết hồ sơ cho khách hàng.
Đối với rủi ro hoạt động : hiện nay Quy trình quản lý rủi ro tác nghiệp được tập trung chủ yếu tại hội sở chính như sau:
- Sử dụng phương pháp định tính và phương pháp định lượng để đo lường rủi ro theo nguyên tắc chỉ sử dụng phương pháp định tính đối với những dấu hiệu rủi ro không thể sử dụng phương pháp đo lường định lượng, xác định mức độ ảnh hưởng của từng loại rủi ro. Phân loại theo 3 mức độ: rủi ro cao, rủi ro trung bình và rủi ro thấp. Xác định khả năng khắc phục rủi ro của BIDV đối với các dấu hiệu rủi ro cao.Xác định được mức độ rủi ro có thể chấp nhận được và mức độ rủi ro không thể chấp nhận được của từng dấu hiệu, từng nghiệp vụ và từng đơn vị
- Thực hiện các biện pháp triển khai để phòng ngừa và giảm nhẹ rủi ro như: chỉnh sửa, hoàn thiện chính sách, quy định nghiệp vụ; Biện pháp về sắp xếp, bố trí, luân chuyển, đào tạo cán bộ; Biện pháp liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin và các biện pháp khác để phòng ngừa và giảm nhẹ rủi ro.
- Giám sát rủi ro thông qua hệ thống báo cáo giữa Trụ sở chính và chi nhánh, thông qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ và thông qua số liệu thống kê về dữ liệu rủi ro tác nghiệp giữa các kỳ báo cáo.
Nhược điểm của quy trình trên là các chi nhánh không chủ động phát hiện những sai sót để chỉnh sửa khắc phục kịp thời, do đó lỗi tác nghiệp thường xảy ra nhiều lần thành hệ thống, mất thời gian để khắc phục, chỉnh sửa.
Quy trình đề nghị bổ sung là cho các chi nhánh tự rà soát, nhận diện rủi ro phát sinh trong quy chế, quy định nghiệp vụ của BIDV. Từng chi nhánh nhận diện, theo dõi và lưu trữ tất cả các sai sót tác nghiệp của cán bộ và các sự cố rủi ro tác nghiệp phát sinh của
51 mình. Tổ chức họp, thảo luận giữa Ban Quản lý rủi ro Thị trường và Tác nghiệp với lãnh đạo các chi nhánh để xác định các rủi ro tiềm ẩn của từng chi nhánh và biện pháp khắc phục.
3.2 Các giải pháp thực thi :
Để áp dụng Basel II vào quản trị rủi ro trong hệ thống ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, BIDV cần thực hiện các giải pháp sau:
3.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin
Đối với rủi ro tín dụng, BIDV phải xây dựng một hệ thống thông tin với kỹ thuật phân tích có khả năng đo lường được rủi ro trong tất cả các hoạt động nội bảng và ngoại bảng cân đối tài sản. Thang đo lường rủi ro tín dụng cần xét tới các yếu tố: tính chất của khoản tín dụng, các điều kiện tài chính và hợp đồng như thời hạn, lãi suất tham chiếu, rủi ro thất thoát có thể xảy ra cho tới khi đến hạn khoản vay do những biến động của thị trường, tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh, xếp hạng tín nhiệm nội bộ…Việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng nhằm đánh giá xác suất không trả được nợ, tính mức tổn thất dự kiến, từ đó, xác định mức giá khác nhau đối với từng loại khách hàng. Để bù đắp rủi ro về tín dụng, ngân hàng thu tiền lãi vay theo lãi suất các ngân hàng áp dụng cho thấy mức độ rủi ro mà ngân hàng phải chịu.
Để đo lường rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường, cần có một hệ thống thông tin tương đối phức tạp hơn. Hệ thống thông tin này phải kết hợp được các dữ liệu từ những giao dịch đơn lẻ thành một hệ thống cấu trúc có thể ước tính được rủi ro tổng thể của đơn vị. Đồng thời, thu thập dữ liệu về tổng rủi ro của nhiều ngân hàng theo thời gian. Như vậy, để có thể đo lường tổng thể rủi ro thị trường, dữ liệu về rủi ro phải được trao đổi chéo giữa nhiều ngân hàng với nhau.
Việc xây dựng một hệ thống tin phục vụ việc quản trị rủi ro phải đáp ứng một số yêu cầu cơ bản như sau:
* Thứ nhất: hệ thống này phải hệ thống này phải hỗ trợ được việc tính toán giá trị tại rủi ro Var
* Thứ hai: thông tin lưu trữ giúp thực hiện phân tích chuỗi sự kiện theo trình tự thời gian, từ những sự kiện đơn lẻ.
* Thứ ba: có khả năng đo lường được giá trị hoạt động hiện tại và tương lai với từng đối tác khác nhau.
52 * Thứ tư: đáp ứng được cả ba yêu cầu trên với nhiều cấp độ quy mô hoạt động ngân hàng khác nhau, nhiều nhóm rủi ro khác nhau, nhiều loại sản phẩm khác nhau và nhiều đối tác khác nhau.
Đây là một thử thách lớn cho việc quản trị rủi ro trong việc hoàn thiện hệ thống thông tin phục vụ nhu cầu của ngân hàng. Thông tin từ đối tác thứ ba căn cứ vào hồ sơ vay của khách hàng cũng rất quan trọng. Phát triển hệ thống thông tin tập trung và quản lý rủi ro này chịu sự giám sát của Thanh tra chuyên ngành ngân hàng.
3.2.2 Phát triển hạ tầng công nghệ thông tin
Chú trọng hơn nữa đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, trong đó có rủi ro tín dụng. Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin, thống kê, báo cáo nội bộ để xây dựng được hệ thống thông tin quản lý, cơ sở dữ liệu hiện đại, tập trung và thống nhất. Triển khai mạng thông tin nội bộ rộng khắp toàn hệ thống trên cơ sở ứng dụng công nghệ thông tin và công nghệ mạng.
Tiếp tục nâng cấp mạng điện và hạ tầng công nghệ thông tin với các giải pháp kĩ thuật và phương thức truyền thông phù hợp với trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam và các chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Hoàn thiện và phát triển các phương pháp quản lý nghiệp vụ ngân hàng cơ bản, các quy trình, thủ tục quản lý và tác nghiệp theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế, đồng thời theo hướng hiện đại, tự động hóa và được tích hợp trong hệ thống quản trị ngân hàng hoàn chỉnh và tập trung.
Tăng cường hệ thống an toàn, bảo mật thông tin, dữ liệu và an ninh mạng. Triển khai các đề án cải tạo, nâng cấp các giải pháp an ninh mạng, bảo mật dữ liệu, bảo đảm an toàn tài sản và hoạt động của ngân hàng. Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, dữ liệu và an toàn mạng, nghiên cứu và xây dựng đường truyền dữ liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo thế chủ động cho ngân hàng.
3.2.3 Đảm bảo vốn an toàn cho NH
Mặc dù hệ số CAR – hệ số an toàn vốn tối thiểu của BIDV- tính theo báo cáo tài chính quốc tế của BIDV đạt mức 7.55%, theo báo cáo tài chính chuẩn mực Việt Nam là 9.53% - đạt theo chuẩn quy định của Ngân hàng Nhà nước. Tuy nhiên, đề nghị phải nâng dần lên để đạt theo tỷ lệ chung của các ngân hàng trên thế giới, đón đầu cho việc phát triển và hội nhập quốc tế. Giải pháp trước mắt là đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa nhằm thu hút nguồn vốn đầu tư từ các cá nhân và tổ chức kinh tế bên ngoài, bởi “cổ phần” là sức mạnh
53 tổng hợp đang nằm trong mọi thành phần kinh tế và nó sẽ tạo ra sức mạnh, tạo ra quá trình tăng vốn điều lệ một cách nhanh nhất, hiệu quả nhất cho các ngân hàng nếu các ngân hàng biết khai thác và phát huy.
3.2.4 Hoàn thiện hệ thống kiểm tra nội bộ
BIDVcần đưa ra các giải pháp hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ của mình theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động của các đơn vị trong hệ thống thông qua việc thành lập các đoàn khảo sát trực tiếp và kiểm tra chéo giữa các đơn vị theo nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài chính để xác định các điểm nhạy cảm trong báo cáo tài chính và đưa ra các biện pháp xử lý. Về thời gian kiểm tra có thể thực hiện theo định kỳ tháng hoặc quý, hoặc kiểm tra đột xuất …..
3.2.5 Đẩy mạnh công tác quản lý nhân lực và đào tạo cán bộ
Cổ phần hóa là điều kiện để BIDV thực hiện đồng bộ các chính sách, chế độ để nâng cao chất lượng cán bộ. Sử dụng có hiệu quả nguồn nhân lực, đáp ứng yêu cầu kinh doanh, khai thác triệt để mọi khả năng, tiềm năng của lao động, phát huy truyền thống văn hóa doanh nghiệp, tinh thần gắn bó lâu dài với doanh nghiệp, quản lý nguồn nhân lực theo thông lệ quốc tế hiện đại phù hợp với điều kiện cụ thể của Việt Nam. Thực hiện chính sách đãi ngộ và thu hút nhân tài, bố trí nhân lực phù hợp, khoa học, chuyên môn hóa. Ngoài ra, các chế độ lương, thưởng cần gắn với trách nhiệm và hiệu quả công việc. Kiên quyết xử lý tình trạng cán bộ ngân hàng lợi dụng quyền hạn để mưu cầu toan tính cá nhân, gây thiệt hại và ảnh hưởng uy tín của ngân hàng.
Các kỹ năng cần đào tạo :
Theo từng cấp độ quản lý, từng nhóm công việc được giao mà bộ máy quản lý nói chung phải được đào tạo các kỹ năng (Required skills) và kiến thức (Knowledges) liên quan đến quản lý ngân hàng
Các kỹ năng cần thiết:
- Kỹ năng phân tích tài chính, dự án đầu tư, sản xuất kinh doanh - Kỹ năng quản lý thời gian và tiến độ
- Kỹ năng thương lượng và đàm phán - Kỹ năng quản lý nguồn lực
54 Các bước cần thiết phải đào tạo:
- Kiến thức chung về các quy định của pháp luật trong lĩnh vực tài chính tiền tệ. - Quy định về nghiệp vụ ngân hàng như tín dụng, huy động vốn....
- Quy định về đạo đức nghề nghiệp và quy tắc ứng xử
Các lớp bồi dưỡng mở theo từng chuyên đề phù hợp với từng đối tượng. Giảng viên phải là những người vừa có trình độ vừa có thực tiễn. Thủ trưởng các đơn vị bắt buộc phải học qua các lớp quản lý chung trước khi được bổ nhiệm
3.3 Kiến nghị NHNN :
3.3.1 Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng
Nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tín dụng tại Trung tâm Thông tin tín dụng của NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật và chính xác về khách hàng. Cần có những biện pháp tuyên truyền thích hợp để các NHTM nhận thấy rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng. Ban hành các văn bản hướng dẫn việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm ở từng ngân hàng cũng như việc thành lập và hoạt động của các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập. Đối với các ngân hàng, NHNN cũng cần nêu rõ điều kiện tiên quyết để có thể xây dựng một hệ thống xếp hạng tín nhiệm độc lập. Những ngân hàng nào không đạt yêu cầu sẽ phải sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm độc lập của một tổ chức có uy tín do ngân hàng Nhà nước chỉ định. Định kỳ NHNN cũng hướng dẫn các ngân hàng thương mại bổ sung kịp thời các tiêu chí xếp hạng dựa trên chuẩn mực Basel II. Đối với các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, cho phép thành lập với nhiều hình thức sở hữu khác nhau nhưng cũng phải giám sát chặt chẽ để bảo đảm chất lượng của các kết quả xếp hạng tín nhiệm này. Không để xảy ra tình trạng thông đồng giữa tổ chức xếp hạng với tổ chức được xếp hạng. Những tiêu chí của tổ chức xếp hạng này cũng phải phù hợp với Hiệp ước Basel.
Tăng cường các quy chế công bố thông tin , nâng cao chất lượng và mức độ tin cậy của thông tin thông qua cải thiện chất lượng và hiệu quả hoạt động kiểm toán độc lập.
3.3.2 Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, giám sát ngân hàng
Theo hiệp ước Basel II, ngân hàng Nhà nước đóng vai trò là cơ quan giám sát ngân hàng giữ vị trí đặc biệt quan trọng đối với sự ổn định cho hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng, bao gồm cả mạng lưới các chi nhánh của ngân hàng nước ngoài cũng như ngân hàng 100% vốn nước ngoài. Vì vậy, ngân hàng Nhà nước được quyền chủ động rất lớn,
55 bao gồm chủ động trong việc đưa ra quy định chi tiết cho toàn hệ thống, cấp phép hoặc ngừng cấp phép cho mỗi ngân hàng khi muốn lựa chọn một phương pháp đánh giá rủi ro, đồng thời có quyền ra phán quyết tối cao đối với tổ chức tín dụng. Khi phát hiện những sai phạm so với nội dung cấp phép. Để đảm nhiệm được trách nhiệm nặng nề này, trong thời gian tới cần nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra kiểm soát v à giám sát ngân hàng của NHNN Việt Nam.