Đến 31/12/2009, vốn chủ sở hữu của ngân hàng đạt 13.977 tỷ đồng, tương đương 779 triệu USD và tăng 40% so với 2008, đưa tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tổng tài sản tăng từ mức 4.1% năm 2008 lên 4.8% 2009 góp phần nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng.Có được như vậy là do vốn điều lệ và các quỹ tăng mạnh (3.624 tỷ ), kết quả lợi nhuận trong năm đạt được ở mức cao cũng làm giảm đáng kể khoản lỗ lũy kế từ những năm trước theo chuẩn mực quốc tế do có sự khác nhau về chuẩn mực trong việc trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn Việt Nam và thông lệ quốc tế. Những kết quả trên góp phần đưa hệ số CAR – hệ số an toàn vốn tối thiểu của ngân hàng - tính theo báo cáo tài chính quốc tế IFRS đạt mức 7.55%, theo báo cáo tài chính chuẩn mực VAS Việt Nam là 9.53% (quy định tối thiểu theo Thông tư 13 của ngân hàng Nhà nước Việt Nam là 9%)
2.2.2 Quy mô tài sản và hoạt động tín dụng:
Đến 31/12/2009, tổng tài sản của BIDV đạt 292.198 tỷ tương đương 16.3 tỷ đô la Mỹ. Với quy mô tổng tài sản trên BIDV vẫn giữ vị trí thứ 2 trên thị trường nội địa sau Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam.
Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản là hoạt động tín dụng với tỷ trọng 68%. Đây là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng. Tổng dư nợ trước dự phòng rủi ro đạt 206.402 tỷ tăng 28% so với 2008, chủ yếu là tăng từ các khoản cho vay thương mại (chiếm 95% dư nợ tăng thêm). Đặc biệt là nợ khoanh và chờ xử lý không còn, cho vay chỉ định và kế hoạch nhà nước giảm dần qua các năm. Lĩnh vực cho vay đa dạng trong
nhiều lĩnh vực ,ngành nghề như cơ sở hạ tầng, công nghiệp chế biến, thương nghiệp, dịch vụ, du lịch, nông lâm thủy sản…..., tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh 21%, doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm 65%, doanh nghiệp có vốn nước ngoài 3%, tư nhân cá thể 10%.
Mặc dù những dấu hiệu suy thoái kinh tế toàn cầu năm 2009 ảnh hưởng nhiều đến tình hình tài chính khách hàng cũng như hoạt động kinh doanh ngân hàng, song chất lượng tín dụng của BIDV đã được cải thiện đáng kể, thể hiện:
- Tỷ lệ nợ xấu tiếp tục được khống chế ở mức thấp (dưới 3%): năm 2009 tổng dư nợ tăng them hơn 43.000 tỷ 28%, song tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức 2.82%, có tăng nhẹ so với 2008 song là mức thấp so với mặt bằng chung trong bối cảnh kinh tế không thuận lợi, đặc biệt tiếp tục xu hướng giảm so với mức 3.98% năm 2007.
- Tỷ lệ nợ tốt (nợ nhóm 1) tăng lên đáng kể từ mức 77% năm 2008 lên 81% năm 2009, đồng thời tỷ lệ nợ nhóm 2 (nhoma nợ tiềm tàng có nguy cơ phát sinh nợ xấu cao) giảm được 4% từ mức 20% năm 2008 xuống 16% năm 2009.
BẢNG 2.2 : CƠ CÁU DƯ NỢ THEO LOẠI HÌNH NGHIỆP VỤ
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2009 2008 Tăng trưởng %
Cho vay thương mại 193.962 150.725 43.237 29
Cho thuê tài chính 2.878 2.501 377 15
Cho vay ODA 8.268 6.009 2.259 38
Cho vay ủy thác đầu tư 539 500 39 8
Cho vay theo chỉ định của Chính phủ, KHNN
755 1.246 - 491 -39
Nợ cho vay được khoanh nợ và chờ xử lý
0 1.2 -1.2 -100
BẢNG 2.3: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA BIDVĐơn vị: tỷ đồng Đơn vị: tỷ đồng 2008 2009 Thay đổi Nợ đủ tiêu chuẩn 118.837 76.93 % 159.918 80.93% 41.081 4% Nợ cần chú ý 31.452 20.36% 32.108 16.25% 656 - 4.11%
Nợ dưới tiêu chuẩn 2.833 1.83% 3.531 1.79% 698 -
0.05%
Nợ nghi ngờ 413 0.27% 864 0.44% 451 0.17%
Nợ không thu hồi được 937 0.61% 1.173 0.59% 236 - 0.01% Tổng 154.472 100% 197.594 100% 43.122 Nợ xấu 4.183 2.71% 5.568 2.82% 1.385 0.11% Tỷ lệ Quỹ DPRR/Nợ xấu 199% 163%
Nguồn: báo cáo thường niên 2009
Ghi chú: tổng dư nợ được phân loại không bao gồm cho vay ODA, cho vay ủy thác đầu tư
- Tỷ lệ bù đắp rủi ro (quỹ dự phòng rủi ro/nợ xấu) đảm bảo > 1, đạt 163%, giảm so với mức 199% năm 2008 cho thấy quỹ dự phòng rủi ro tín dụng đảm bảo bù đắp tổn thất nợ xấu, chất lượng tín dụng được đảm bảo nên tỷ lệ trích lập/nợ xấu có xu hướng giảm.
Theo báo cáo kiểm toán BIDV đã thực hiện trích đủ dự phòng rủi ro (DPRR) trong năm 2008, với mức trích là 2.554 tỷ, năm 2009 trích dự phòng rủi ro thấp hơn 2008 do tỷ lệ nợ xấu tiếp tục được kiểm soát ở mức thấp.
Về hiệu quả tín dụng: tổng thu nhập từ các hoạt động năm 2009 là 9.983 tỷ đồng tăng 1.463 tỷ so với 2008, trong đó thu lãi ròng đạt 6.948 tỷ (70%), thu phi lãi là 3.035 tỷ (30%).
Về nền khách hàng: 2009 là năm thứ 4 BIDV triển khai thực hiện phân loại nợ và trich lập DPRR theo điều7 quyết định 493/2005/QĐ-NHNN. Có 6.387 khách hàngđược xếp hạng, tăng 769 khách hàng so với năm 2008, trong đó khách hàng xếp loại A trở lên là 2.509 khách hàng chiếm 39.3% tổng số khách hàng, giảm 5.7% so với năm 2008; Khách hàng xếp loại từ B đến BBB là 3.761 khách hàng chiếm 58.9% tổng số khách hàng, tăng
6.5% so với năm2008; Khách hàng xếp loại từ CCC trở xuống là 117 khách hàng chiếm 1.8% tổng số khách hàng, giảm 0.76% so với năm 2008. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bên cạnh đó, BIDV đã triển khai có hiệu quả chương trình hổ trợ lãi suất, góp phần bình ổn và kích thích tăng trưởng trong hoạt động sản xuất kinh doanh đối với khách hàng vay vốn.
2.2.3 Khả năng sinh lời:
BẢNG 2.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2009 2008 So sánh
Tuyệt đối Tương
đối
Tổng tài sản 292.198 242.316 49.882 21%
Vốn chủ sở hữu 13.977 9.969 4.008 40%
Tổng thu nhập ròng 9.983 8.520 1.463 17%
Chênh lệch thu chi trước dự phòng rủi ro
4.735 5.228 -493 -9.4%
Chi phí DPRR (1.539) (3.087) (1.549) 50%
Lợi nhuận trước thuế 3.196 2.141 1.055 49%
Lợi nhuận ròng trong năm 2.520 1.780 739 42%
ROA (LNST/TTSbq) 0.94% 0.8%
ROE (LNST/Vốn CSHbq) 21.04% 19.38%
Khả năng bù đắp rủi ro CAR 7.55% 6.62%
Nguồn: báo cáo thường niên 2009.
2.2.4 Khả năng thanh khoản và huy động vốn:
Năm 2009, những biến động trong môi trường kinh doanh, chính sách kinh tế vĩ mô đã tác động mạnh đến tình hình huy động vốn, thanh khoản và tăng trưởng của hệ thống Ngân hàng thương mại.
TỷVNĐ