HÀNG
Mọi lĩnh vực hoạt động, sản xuất kinh doanh tại các doanh nghiệp hay tại các ngân hàng trong một thời gian nhất định đều đƣợc đánh giá thông qua nhiều chỉ tiêu. Trong đó lợi nhuận là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh vào cuối một thời kỳ nhất định (tháng, quý, năm). Các ngân hàng cũng nhƣ các tổ chức kinh tế luôn quan tâm tới vấn đề là thực hiện tốt
mục tiêu kế hoạch đề ra để đạt đƣợc mục đích cuối cùng là lợi nhuận tối ƣu với rủi ro là thấp nhất. Đây cũng là mục tiêu của NHNo&PTNT tỉnh Sóc Trăng trong suốt quá trình hoạt động của mình. Để có thể thấy rõ đƣợc tình hình hoạt động của Ngân hàng qua các năm nhƣ thế nào, hiệu quả ra sao chúng ta hãy xem xét bảng sau:
BẢNG 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2007-2009 (ĐVT: Triệu đồng) Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Chênh lệch 2008/2007 Chênh lệch 2009/2008 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tổng thu 613.570 895.559 800.809 281.989 45,96 -94.750 -10,58 Tổng chi 579.985 869.894 728.999 289.909 49,99 -140.895 -16,20 Lợi nhuận 33.585 25.665 71.810 -7.920 -23,58 46.145 179,80
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2007, 2008, 2009 – P. kế hoạch tổng hợp)
Chỉ tiêu doanh thu, chi phí, lợi nhuận
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ta thấy hoạt động của Ngân hàng đều có lợi nhuận qua các năm nhƣng trong năm 2008 lợi nhuận lại giảm, lợi nhuận của ngân hàng trong năm 2008 là 25.665 triệu đồng giảm xuống 7.920 triệu đồng so với năm 2007 tỷ lệ giảm 23,58% do Ngân hàng phải đối phó với việc tăng, giảm lãi suất ở đầu năm và cuối năm nhƣng năm 2009 lợi nhuận của Ngân hàng Sóc Trăng là 71.810 triệu đồng do ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệp VN đã kịp thời điều hành đƣợc chính sách tiền tệ , tỷ giá phù hợp với mục tiêu quản lý nên hoạt động của Ngân hàng trở nên ổn định, NHNo Tỉnh Sóc Trăng đã thực hiện đƣợc tốt khung lãi suất cho vay và huy động vốn theo từng thời điểm nên mặc dù thu và chi của Ngân hàng có giảm so với năm 2008 nhƣng lợi nhuận của Ngân hàng tăng mạnh 46.145 triệu đồng, tỷ lệ tăng
613.570 895559 800.809 579.985 869.894 728.999 33.585 25.665 71.810 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000 1.000.000 2007 2008 2009 Năm T ri ệu đ ồ n g Tổng thu Tổng chi Lợi nhuận
Hình 1: Biểu đồ thể hiện kết quả kinh doanh của Ngân hàng (2007-2009)
Ta thấy thu lúc nào cũng lớn hơn chi cụ thể là thu và chi của Ngân hàng trong năm 2008 đều tăng so với năm 2007, thu tăng 281.989 triệu đồng tỷ lệ tăng 45,96%, chi tăng 289.909 triệu đồng tỷ lệ tăng là 49,99%. Nguyên nhân của sự gia tăng cả thu lẫn chi trong năm 2008 là do trong năm này nền kinh tế nƣớc ta diễn biến phức tạp, khủng hoảng kinh tế trên toàn cầu đã tác động không nhỏ đến hoạt động của Ngân hàng. Đầu năm Ngân hàng Nông Nghiệp VN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát đã ảnh hƣởng đến khả năng thanh khoản của các Ngân hàng thƣơng mại, dẫn đến việc tăng lãi suất rất cao để huy động vốn, giành giật vốn giữa các Ngân hàng thƣơng mại trong đó Ngân hàng nông nghiệp chi nhánh tỉnh Sóc Trăng cũng đã áp dụng mức lãi suất cao theo tinh thần chung của các Ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh. Bƣớc sang năm 2009 thu của ngân hàng có sự suy giảm so với năm 2008 là 94.750 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 10,58%, còn chi của Ngân hàng cũng giảm 140.895 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 16,20% nguyên nhân của sự suy giảm này do những tháng cuối năm 2008 để chống suy giảm nền kinh tế, Ngân hàng nông nghiệp VN đã thực hiện chính sách nới lỏng tiền tệ nên lãi suất cơ bản cũng giảm theo, các Ngân hàng thƣơng mại trong đó có Ngân hàng nông nghiệp Chi nhánh Tỉnh Sóc Trăng đã
giảm nhanh lãi suất huy động chấp nhận giảm lợi nhuận, chịu rủi ro lãi suất để chia sẻ với các doanh nghiệp và ngƣời dân. Trong các hoạt động đem lại thu nhập cho Ngân hàng thì tập trung chủ yếu vào hoạt động đầu tƣ cho vay vì vậy mà khoản mục thu lãi từ lĩnh vực này chiếm tỷ lệ rất cao nên hoạt động tín dụng trong Ngân hàng là rất quan trọng nó ảnh hƣởng và chi phối hầu nhƣ toàn bộ lợi nhuận của Ngân hàng. Bên cạnh đó thì ngân hàng còn thu từ các hoạt động phi tín dụng do Ngân hàng đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh của mình bao gồm phát hành thêm thẻ ATM doanh số phát hành thẻ năm 2009 là 19.406 thẻ đƣa tổng số thẻ đã phát hành và đang hoạt động là 50.162 thẻ, mở rộng hoạt động hợp tác kinh doanh làm đại lý với các doanh nghiệp nhƣ đại lý mua bán vàng AAA cho công ty vàng bạc đá quý của NHNo&PTNT Thành Phố Hồ Chí Minh, đại lý bán thẻ điện thoại di động Vinacard, đại lý bán vé máy bay cho Việt Nam Airlines…). Hoạt động chi chủ yếu của Ngân hàng là các khoản phí trả lãi cho hoạt động huy động vốn, chi nhánh phải đầu tƣ vào việc đào tạo cán bộ tín dụng, thẩm định dự án, phân tích môi trƣờng đầu tƣ, ngoài ra vì Ngân hàng có xu hƣớng mở rộng thêm thị trƣờng nên Ngân hàng phải bỏ ra các chi phí quảng cáo cho đơn vị, tiền, quà tặng cho khách hàng trúng thƣởng, tiền đầu tƣ thêm các thiết bị hiện đại…
BẢNG 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 6 THÁNG NĂM 2009 VÀ 6 THÁNG NĂM 2010
(ĐVT: Triệu đồng)
Chỉ tiêu 6th/2009 6th/2010
Chênh lệch 6th/2010 và 6th/2009
Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tổng thu 387.993 516.917 128.924 33,23 Tổng chi 392.456 461.963 69.507 17,71 Lợi nhuận -4.463 54.954 59.417 1131,32
Qua bảng số liệu ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng sáu tháng năm 2009 giảm là 4.463 triệu đồng do tổng chi lớn hơn so với thu, hoạt động thu là 387.993 triệu đồng, trong khi đó chi là 392.456 triệu đồng do trong thời gian này Ngân hàng ngoài chi trả lãi cho hoạt động tín dụng còn chi trả phí sử dụng vốn chiếm 31,91% tổng chi tƣơng đƣơng 125.241 triệu đồng, trong thời gian này do tình hình nợ xấu của Ngân hàng cao do ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng kinh tế làm ảnh hƣởng đến hoạt động của các doanh nghiệp do đó các doanh nghiệp khó có khả năng thanh toán cho ngân hàng nên Ngân hàng phải trích dự phòng rủi ro cao làm cho chi vƣợt so với thu lợi nhuận giảm, nhƣng đến 6th năm 2010 thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng tăng lên đáng kể, kết quả hoạt động 6th/2010 lợi nhuận là 54.954 triệu đồng tăng 59.417 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 1131,32% tăng lên đáng kể so với 6th/2009 do Ban lãnh đạo Ngân hàng đã có những chiến lƣợc đúng đắn và kịp thời, tăng doanh thu của Ngân hàng bằng một số dịch vụ mới nhƣ hợp tác với các đối tác về thu hóa đơn tiền điện, nƣớc, điện thoại, truyền hình cáp…Lợi nhuận tăng do tổng thu và tổng chi tăng cụ thể là thu 6th năm 2010 là 516.917 triệu USD, tăng 128.924 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 33,23% so với cùng kỳ, chi quý II năm 2010 là 461.963 triệu đồng, tăng 69.507 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 17,71% so với cùng kỳ. Với sự nỗ lực và cố gắng của toàn thể nhân viên đã mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Điều này cũng chứng tỏ hoạt động của Ngân hàng là có hiệu quả.
387.993 516.917 392.456 461.963 -4.463 54.954 -100.000 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 6th/2009 6th/2010 Năm T ri ệu đ ồ n g Tổng thu Tổng chi Lợi nhuận
3.4. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM TỪ NĂM 2007 - 2009 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010
Hoạt động huy động vốn là một trong những nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cƣ, tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, các tổ chức tín dụng…Qua hoạt động gởi tiền này các tổ chức nhận đƣợc phần lãi từ vốn gốc trong một khoản thời gian nhất định. Trong khi đó các tổ chức kinh tế khác lại cần vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động đầu tƣ…nên Ngân hàng sẽ sử dụng nguồn vốn huy động đƣợc để cho các tổ chức này vay nhằm kiếm lời từ hoạt động cho vay vốn. Hoạt động huy động vốn gồm có huy động vốn nội tệ và ngoại tệ:
BẢNG 3: KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2007-2009 (ĐVT: Triệu đồng, USD) Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Chênh lệch 2008/2007 Chênh lệch 2009/2008 Tuyệt đối Tƣơng
đối (%)
Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Vốn
nội tệ 1.780.448 1.928.192 2.432.498 147.744 8,30% 504.306 26,15% Vốn
ngoại tệ 4.449.019 4.225.288 6.293.691 -223.731 -5,03% 2.068.403 48,95%
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2007, 2008, 2009 – P. kế hoạch tổng hợp)
Nhìn chung vốn huy động nội tệ lẫn ngoại tệ tăng qua các năm chỉ có trong năm 2008 vốn huy động ngoại tệ giảm so với năm 2007 nhƣng sau đó lại tăng lên nhiều vào năm 2009. Vốn ngoại tệ trong năm 2008 là 4.225.288 USD giảm 223.731 USD so với năm 2007, tỷ lệ giảm là 5,03% trong khi đó vốn nội tệ năm 2008 là 1.928.192 Triệu đồng lại tăng 147.744 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 8,30% nguyên nhân là trong năm 2008 do ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu tình hình cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng ngày càng gay gắt nên có sự biến động của tiền tệ mạnh thêm vào đó là lãi suất huy động USD thấp xa hơn so với lãi suất huy động vốn nội tệ nên nguồn vốn huy động ngoại tệ không những
động nội tệ tăng và vƣợt so kế hoạch đƣợc giao nhƣ: Vĩnh Châu, Mỹ Xuyên, Long Phú, Ngã Năm, Thạnh Trị, Thạnh Phú, Cù Lao Dung, Ba Xuyên. Các chi nhánh còn lại tuy có nguồn vốn huy động chƣa đạt so với kế hoạch đƣợc giao nhƣng vẫn có tăng. Bƣớc sang năm 2009 tình hình kinh tế trở nên ổn định hơn và do các chính sách đúng đắn và kịp thời của ban lãnh đạo Ngân hàng nên vốn nội tệ là 2.432.498 triệu đồng tăng 504.306 triệu đồng, tỷ lệ tăng 26,15%, vốn ngoại tệ là 6.293.691 USD cũng tăng 2.068.403 USD, tỷ lệ tăng là 4,95%.
1.780.448 1.928.192 2.432.498 4.449.019 4.225.288 6.293.691 0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000 6.000.000 7.000.000 2007 2008 2009 Năm T ri ệu đ ồ n g , U S D Vốn nội tệ Vốn ngoại tệ
Hình 3: Biểu đồ thể hiện kết quả huy động vốn nội tệ và vốn ngoại tệ của Ngân hàng giai đoạn 2007-2009
Sở dĩ vốn ngoại tệ huy động đƣợc nhiều hơn vốn nội tệ là do ngoài tiền gửi từ dân cƣ và các tổ chức kinh tế Ngân hàng thực hiện thêm các dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ chuyển tiền, phát triển các đại lý đổi ngoại tệ tạo thêm nguồn thu đáng kể cho Ngân hàng từ kinh doanh ngoại tệ. Trong những năm qua nguồn vốn huy động điều vƣợt kế hoạch NHNo&PTNT Việt Nam giao, cho thấy đƣợc hoạt động của Ngân hàng có hiệu quả. Thị phần huy động vốn và tín dụng của NHNo&PTNT Sóc Trăng chiếm 60,92% và cao nhất so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn. Trong cơ cấu vốn huy động nội tệ và ngoại tệ thì tiền gửi dân cƣ chiếm tỷ trọng cao hơn các nguồn vốn còn lại. Với mạng lƣới hoạt động đến tận các huyện đã tạo điều kiện thu hút vốn từ dân cƣ trên khắp địa bàn tỉnh tiếp đến là tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, các tổ chức tín dụng, kho bạc nhà nƣớc…
BẢNG 4: KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG 6 THÁNG NĂM 2009 VÀ 6 THÁNG NĂM 2010 (ĐVT: Triệu đồng,USD) Chỉ tiêu 6th/2009 6th/2010 Chênh lệch 6th/2010 và 6th/2009
Tuyệt đối Tƣơng đối (%)
Nội tệ 1.963.834 2.386.267 422.433 21,51% Ngoại tệ 5.373.783 5.230.251 -143.532 -2,67%
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 6th/2009, 6th/2010 – P. kế hoạch tổng hợp)
Ta thấy kết quả huy động vốn nội tệ 6th/2009 là 1.963.834 triệu đồng, vốn ngoại tệ là 5.373.783 USD cả hai đều tăng so với đầu năm. Các chi nhánh có nguồn vốn huy động nội tệ tăng so với đầu năm và vƣợt so với kế hoạch đƣợc giao quý II/2009 là Long Phú, Cù Lao Dung, Ngã Năm, Ba Xuyên, Thạnh Trị…
1.963.834 2.386.267 5.373.783 5.230.251 0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000 6.000.000 6th/2009 6th/2010 Năm T ri ệu đ ồ n g , U S D Nội tệ Ngoại tệ
Hình 4: Biểu đồ thể hiện kết quả huy động vốn nội tệ và vốn ngoại tệ của Ngân hàng giai 6 tháng 2009 và 6 tháng 2010
Long Phú…Bƣớc sang 6th/2010 vốn ngoại tệ là 5.230.251 USD giảm 143.532 USD so với cùng kỳ, tỷ lệ giảm là 2,67% do tỷ giá USD/VND vẫn còn tăng cao. Vốn nội tệ trong quý II/2010 là 2.386.267 triệu đồng, tăng so với cùng kỳ là 422.433 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 21,51%. Các tổ chức tín dụng trên địa bàn toàn tỉnh vẫn tiếp tục áp dụng lãi suất huy động vốn cao đối với các khách hàng có số dƣ tiền gởi lớn kèm theo các khuyến mãi về tiền mặt, từ đó làm cho tình hình huy động vốn cạnh tranh ngày càng gay gắt.