2 ngày làm việc 30 ngày sau khi hoàn tất
3.3.5Quản lý, giám sát niêm yết tại SGDCK
SGDCK là một pháp nhân họat động không vì mục tiêu lợi nhuận, cung cấp địa điểm giao dịch, việc thành lập, giải thể SGDCK do Quốc Vụ viện quyết định. Đối với việc niêm yết chứng khoán, Sở giao dịch có thể đ−ợc ủy ban Giám quản ủy quyền để tạm dừng, khôi phục hoặc hủy bỏ niêm yết chứng khoán trên SGDCK.
• Giám sát tuân thủ: Cơ quan giảm quản và SGDCK giám sát việc tuân thủ các quy định đối với công ty niêm yết, bao gồm:
+ Duy trì công khai thông tin: các văn bản về niêm yết chứng khoán mà
công ty phải công bố phải chân thực, chính xác, hoàn chỉnh, không đ−ợc có ghi chép giả dối, gây hiểu lầm hoặc thiếu sót nghiêm trọng. Công ty có chứng khoán niêm yết, trong vòng 2 tháng kể từ ngày kế thúc 6 tháng đầu năm tài chính phải công bố và gửi báo cáo bán niên tới ủy ban Giám quản, SGDCK, bao gồm các nội dung sau:
- Báo cáo tài chính của công ty và tình hình kinh doanh; - Các vụ tố tụng nghiêm trọng có liên quan đến công ty; - Tình hình biến động của chứng khoán đã phát hành; - Những việc quan trọng mà Đại hội cổ đông quyết định; - Các nội dung khác do ủy ban Giám quản yêu cầu.
Trong vòng 4 tháng kể từ khi kết thúc năm tài chính, công ty niêm yết phải gửi báo cáo năm tới ủy ban Giám quản và SGDCK, bao gồm các nội dung sau:
- Tình hình công ty;
- Báo cáo tài chính và tình hình kinh doanh;
- Thông tin về HĐQT, Ban Giám sát, Ban Giám đốc, nhân viên quản lý cấp cao có liên quan và tình hình năm giữ cổ phiếu của các đối t−ợng này;
- Tình hình chứng khoán mà công ty đã phát hành, bao gồm danh sách 10 cổ đông lớn nhất của công ty và l−ợng cổ phiếu mà họ nắm giữ; - Ngoài ra công ty phải báo cáo và công bố thông tin tức thời trong các
tr−ờng hợp có thay đổi lớn về ph−ơng thức và phạm vị kinh doanh của công ty; hành vi đầu t− lớn và quyết định mua tài sản lớn của công ty; công ty ký kết hợp đồng quan trọng mà hợp đồng này có thể ảnh h−ởng lớn đến tài sản, nợ, quyền lợi và hiệu quả kinh doanh của công ty; công ty phát sinh nợ lớn và hành vi vi phạm việc trả nợ; công ty thua lỗ lớn hoặc gặp phải tổn thất quá 10% tài sản có ròng; điều kiện xung quanh việc sản xuất kinh doanh của công ty có biến đổi lớn; thay đổi Chủ tịch HĐQT, trên 1/3 số thành viên HĐQT hoặc Giám đốc; có thay đổi lớn về tình hình nắm giữ cổ phiếu của các cổ đông nắm giữ trên 5% cổ phần của công ty; công ty giảm vốn, sáp nhập, phân tách, giải thể và quyết định xin phá sản
+ Duy trì điều kiện niêm yết: các công ty niêm yết phải duy trì đ−ợc điều
kiện niêm yết theo pháp luật hiện hành. ủy ban Giám quản sẽ hủy bỏ t− cách niêm yết của công ty nếu công ty có hành vi vi phạm pháp luật nghiêm trọng hoặc không có đủ các điều kiện niêm yết và hoặc có nhiều sai phạm về CBTT mà không khắc phục. Tr−ờng hợp SGDCK đ−ợc ủy quyền để thực hiện việc này thì phải báo cáo kịp thời lên ủy ban Giám quản.