I. Vài nét khái quát về công ty xây dựng Sông Đà 11
2. Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh
2.3.2 Cơ cấu hệ thống tổ chức sản xuất – thi công của chi nhánh:
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Vũ Đào Việt Tuấn
Chi nhánh có nhiệm vụ thi công các công trình dân dụng và công nghiệp, sản phẩm xây lắp có kết cấu, thời gian thi công và chi phí cho mỗi công trình khác nhau nên để đạt đợc hiệu quả trong sản xuất, mỗi công trình đ- ợc bố trí các đội, tổ sản xuất phù hợp với từng công việc, nhiệm vụ đợc giao theo tính chất, quy mô của mỗi công trình và năng lực của từng đội, tổ…
Lực lợng sản xuất của công ty đợc chia thành 8 đội xây dựng, gồm 8 đội trởng, các kỹ s kỹ thuật và công nhân. Mỗi đội gồm nhiều tổ sản xuất nh tổ nề, tổ mộc, tổ sắt, tổ lao động mỗi tổ có một tổ tr… ởng đứng ra chỉ đạo và cùng làm việc với các công nhân trong tổ, thực hiện các nhiệm vụ đợc giao.
Hiện nay, công ty áp dụng phơng thức quản lý khoán gọn công trình, hạng mục công trình, chi nhánh giao khoán toàn bộ giá trị công trình hoặc hạng mục công trình (đối với các công trình có gía trị lớn) cho các đội xây dựng thông qua “Hợp đồng giao khoán”. Các đội xây dựng trực tiếp thi công, sẽ tự tổ chức cung ứng vật t, tổ chức lao động để tiến hành thi công. Khi công trình hoàn thành bàn giao, quyết toán sẽ đợc thanh toán toàn bộ giá trị theo giá nhận khoán, và nộp cho chi nhánh một số khoản theo quy định. Công ty là đơn vị có t cách pháp nhân đứng ra ký kết các hợp đồng xây dựng, chịu trách nhiệm tổ chức chỉ đạo theo dõi tiến độ thi công, thanh quyết toán với chủ đầu t, nộp thuế…
• Thị trờng hoạt động của công ty
Hiện nay thị trờng hoạt động chính của công ty là Hà Nội, Hải Phòng, Hng Yên. Với lĩnh vực kinh doanh chủ yếu là xây lắp. Ngoài ra công ty đang nghiên cứu tiếp cận những thị trờng mới nh Hà Tây, Bắc Cạn, Thái Nguyên, Quảng Ninh đây là những thị tr… ờng mới đầy hứa hẹn.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Vũ Đào Việt Tuấn
3. Khái quát tình hình hoạt động của chi nhánh trong hai năm 2001 và 2002.
Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của chi nhánh đợc thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
trong 2 năm 2001 và 2002. ĐVT: 1000đ TT Năm Chỉ tiêu 2001 2002 Chênh lệch 2001/2002 Tuyệt đối TL%
1 Doanh thu thuần 37.675.070 40.778.143 3.103.070 8,2 2 Giá vốn hàng bán 31.909.665 34.740.938 2.831.273 9,0 3 Lãi gộp 5.765.405 6.037.205 271.800 4,7 4 Tổng chi phí hoạt động 3.927.143 4.010.159 83.016 2,1 5 Lợi nhuận từ HĐKD 1.838.262 2.027.046 188.784 10,3 6 Lợi nhuận từ HĐĐTTC 313.836 331.405 17.569 5,5 7 Lợi nhuận từ HĐBT -407.765 52.110 459.875 112,8
8 Tổng lợi nhuận trớc thuế 1.741.333 2.410.561 669.228 38,4
9 Thuế TN 473.833 602.640 128.807 27,2
10 Lợi nhuận sau thuế 1.250.749 1.807.920 557.171 44,5 11 Thực hiện với NSNN 1.015.394 1.450.273 434.875 42,8
12 Tỷ suất LN 3,3 4,4 1,1 33
13 Tỷ suất LN/giá vốn 4 5,2 1,2 30
14 Thu nhập BQĐN/tháng 770 835 65 8,4
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh năm 2001-2002
Qua thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty xây dựng Sông Đà 11 trong 2 năm 2001 và 2002, đợc phản ánh ở bảng trên cho thấy.
So với năm 2001 doanh thu của chi nhánh năm 2002 tăng lên về số tuyệt đối là 3.103.073.000đ, tơng ứng với tỷ lệ 8,2% có đợc kết quả này do:
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Vũ Đào Việt Tuấn - Năm 2002 chi nhánh đã tập trung đổi mới, mua sắm máy móc, thiết bị nhằm nâng cao năng lực sản xuất, đáp ứng kịp thời nhu cầu xây dựng trong năm.
- Do sự phát triển sôi động của thị trờng xây dựng trong năm 2002 đã có tác động lớn đến chi nhánh, quan hệ làm ăn của chi nhánh đợc mở rộng, số l- ợng các hợp đồng đợc ký kết nhiều hơn, nhiều công trình, hạng mục công trình đợc hoàn thành, bàn giao, quyết toán.
* Tình hình chi phí:
Giá thành sản xuất năm 2002 tăng so với năm 2001 với số tuyệt đối là 2.831.273.000đ, tơng ứng với tỷ lệ 9,2% trong khi doanh thu chỉ tăng với tốc độ 8,2%, nguyên nhân của vấn đề này là do giá nguyên vật liệu đầu vào năm 2002 tăng. Thực tế thị trờng nguyên vật liệu xây dựng trong nớc đã phát triển, nhng do sự phát triển quá sôi động của thị trờng xây dựng nên đã đẩy giá nguyên vật liệu lên cao, có nhiều mặt hàng nguyên vật liệu giá đã tăng tới 20% so với năm 2001 (*)1. Để khắc phục vấn đề này, chi nhánh nên mở rộng quan hệ với nhiều bạn hàng để tìm đợc nguồn cung ứng đầu vào ổn định, giá cả hợp lý giúp quy trình xây dựng đợc ổn định, không gián đoạn và hạ đợc giá thành công trình.
* Tình hình lợi nhuận:
Tổng lợi nhuận trớc thuế năm 2002 tăng so với năm 2001 là 669.228.000đ tơng ứng với tỷ lệ 38,4%, có thể nói đây là một kết quả rất tốt của công ty , mặc dù tỷ lệ tăng doanh thu chỉ có 8,2% và tỷ lệ tăng lãi gộp cũng chỉ có 4,7% nhng tổng lợi nhuận trớc thuế lại tăng cao, có đợc kết quả này là do:
- Năm 2002 công ty đã áp dụng tiêu chuẩn quản lý chất lợng ISO 9001 vào trong khâu quản lý thi công, thống nhất một phơng thức quản lý từ trên xuống dới, đồng thời phòng kinh tế kỹ thuật đã áp dụng nhiều sáng kiến, cải tiến kỹ thuật trong xây lắp, góp phần hoàn thành các công trình đúng tiến độ, giảm đợc các chi phí phát sinh ngoài định mức, vợt định mức. Đặc biệt công ty đã giảm đợc các khoản chi phí bất thờng (do phá đi làm lại, sai thiết kế ) làm… tăng thu nhập bất thờng từ âm 407.765.000đ lên dơng 52.110.000đ. Đây là kết quả của khâu quản lý tốt trong xây lắp góp phần đa lợi nhuận của chi nhánh tăng cao trong năm 2002.
1*) 1Giá xi măng tăng 9,4%, cát xây dựng tăng 23%, đá đổ bê tông tăng 17%, gạch xây dựng loại A tăng 7,1%: Tác giả Nguyên Quân Lệch pha trong huy động đầu t“ xây dựng cơ bản Báo Đầu t” , số 127, ngày 28 tháng 10 năm 2001, trang 10.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Vũ Đào Việt Tuấn * Tình hình đóng góp nghĩa vụ với ngân sách nhà nớc:
Do mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, nên năm 2002 chi nhánh thực hiện nghĩa vụ với ngân sách nhà nớc đợc cao hơn năm 2001 tăng 42,8% tơng ứng với số tuyệt đối 434.875.000đ.
* Tình hình thu nhập ngời lao động:
Cùng với sự mở rộng trong hoạt động sản xuất kinh doanh, chi nhánh đã đảm bảo đợc lợi ích thu nhập cho cán bộ công nhân viên, đảm bảo đời sống vật chất cũng nh tinh thần cho ngời lao động đợc ngang bằng với nhiều doanh nghiệp lớn trong cùng ngành. Vì vậy năm 2002 thu nhập bình quân đầu ngời tăng 65.000đ trên ngời, trên tháng. Kết quả này không chỉ đảm bảo mức sống vật chất cho cán bộ công nhân viên mà còn khích lệ tinh thần làm việc của họ, tạo động lực cho sự phát triển chung của toàn chi nhánh.