Hoạt động tớn dụng núi chung và tớn dụng KHCN núi riờng của ngõn hàng luụn đi kốm với rủi ro cú thể xảy ra. Nếu cỏc ngõn hàng đặt mục tiờu doanh số cho vay KHCN và lợi nhuận lờn quỏ cao, trong khi chưa hoàn thiện được cỏc chớnh sỏch tớn dụng hoặc chớnh sỏch tớn dụng khụng phự hợp, thiếu sự kiểm soỏt chặt chẽ thỡ sẽ ảnh hưởng lớn đến việc ngăn ngừa và xử lý nợ xấu, làm nợ xấu gia tăng. Chớnh sỏch tớn dụng của NHTM được thể hiện qua cỏc khớa cạnh sau:
+ Quy trỡnh tớn dụng: Quy trỡnh tớn dụng là bảng tổng hợp mụ tả cụng việc của ngõn hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khỏch hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngõn, thu nợ và thanh lý hợp đồng tớn dụng.
Việc xỏc lập một quy trỡnh tớn dụng và khụng ngừng hoàn thiện nú đặc biệt quan trọng đối với một NHTM. Về mặt hiệu quả, một quy trỡnh tớn dụng hợp lý sẽ giỳp cho ngõn hàng nõng cao chất lượng tớn dụng và giảm thiểu rủi ro tớn dụng.
Quy trỡnh tớn dụng bao gồm cỏc bước sau: Lập hồ sơ vay vốn, phõn tớch tớn dụng, ra quyết định tớn dụng, giải ngõn, giỏm sỏt tớn dụng và thanh lý hợp đồng tớn dụng. Một quy trỡnh tớn dụng chặt chẽ, đảo bảo tớnh chớnh xỏc và đầy đủ là một nhõn tố làm giảm đỏng kể nợ xấu trong tổng dư nợ. Ngược lại, một quy trỡnh tớn dụng lỏng lẻo, khụng khoa học sẽ làm gia tăng nợ xấu.
+ Cơ cấu cho vay: Đú là tỷ trọng cho vay trong từng ngành, từng lĩnh vực, từng loại khỏch hàng và cả theo thời gian. Tỷ trọng cỏc khoản cho vay giữa ngắn hạn và trung, dài hạn; giữa doanh nghiệp vừa và nhỏ với doanh nghiệp lớn; giữa tổ chức và cỏ nhõn; giữa ngành nụng nghiệp, cụng nghiệp và dịch vụ; giữa ngành hoạt động mang tớnh chất thời vụ và lõu dài… nếu hợp lý, phự hợp với thực tế nền kinh tế, với chủ trương của Chớnh phủ, của NHNN thỡ sẽ mang lại hiệu quả kinh tế và cả hiệu quả xó hội cho đất nước. Ngược lại, cơ cấu cho vay bất hợp lý sẽ làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngõn hàng, của ngành kinh tế, của vựng kinh tế và của cả nền kinh tế, khụng đỏp ứng được nhu cầu phỏt triển năng động của đất nước.
+Cụng tỏc kiểm tra nội bộ ngõn hàng: Kiểm tra nội bộ mang tớnh chất
nhanh chúng, kịp thời ngay khi vừa phỏt sinh vấn đề và tớnh sõu sỏt của người kiểm tra viờn, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyờn cựng với cụng việc kinh doanh. Nếu cụng tỏc kiểm tra nội bộ mang tớnh hỡnh thức sẽ làm gia tăng thờm rủi ro cho ngõn hàng. Kiểm tra nội bộ cần phải được xem như hệ thống quản lý quan trọng trong tớn dụng. Tớn dụng càng phỏt triển, dư nợ càng lớn thỡ kiểm tra nội bộ càng phải tăng cường để đạt được mục tiờu an toàn, hiệu quả.