1. Vốn và cơ cấu vốn.
Một trong những đặc điểm nổi bật của hoạt động xây dựng là thời gian kéo dài và khối lơng công việc, các doanh nghiệp xây dựng thờng phải ứng kéo dài và khối lơng công việc, các doanh nghiệp xây dựng thờng phải ứng trớc một số tiền lớn khi thi công. Do vậy, vấn đề vốn và tài chính có ý nghĩa rất quan trọng trong việc nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp.
Vì lý do trên mà yếu tố mà tài chính luôn đợc Công ty số 1 quan tâm. Việc ban hành “ quy chế quản lý tài chính” ngày từ tháng đầu năm 1999 đã Việc ban hành “ quy chế quản lý tài chính” ngày từ tháng đầu năm 1999 đã giúp cho công tác quản lý tài chính của Công ty nhanh chóng đi vào nề nếp. Nếu nh trớc đây công tác hạch toán phân tán giữa các đơn vị gây khó khăn
cho công tác quản lý tài chính thì hiện nay Công ty đã áp dụng thành công mô hình hạch toán kế toán tập trung. mô hình hạch toán kế toán tập trung.
Từ khi thành lập, Công ty xây dựng số 1 đã có một lợng vốn nhất định là 9 tỷ đổng, lợng vốn này do ngân sách cấp và do doanh nghiệp tự bổ sung. là 9 tỷ đổng, lợng vốn này do ngân sách cấp và do doanh nghiệp tự bổ sung.
Trong đó, vốn cố định là: 13.230.000.000VNĐ. Vốn lu động là: 840.000.000 VNĐ. Vốn lu động là: 840.000.000 VNĐ.
Theo nguồn vốn thì bao gồm:
+ Vốn ngân sách Nhà nớc cấp: 13.916.000.000VNĐ.+ Vốn doanh nghiệp tự bổ sung: 154.000.000VNĐ. + Vốn doanh nghiệp tự bổ sung: 154.000.000VNĐ.
Nh vậy, lợng vốn ban đầu của Công ty là khá lớn, song quá trình hoạt động để có thể nâng cao khả năng cạnh tranh thì Công ty phải huy động từ động để có thể nâng cao khả năng cạnh tranh thì Công ty phải huy động từ nhiều nguồn vốn.
Trong đó, nguồn vốn tín dụng, ngân hàng là một nguồn khá quan trong, tuy nhiên lãi suất lại tơng đối cao. tuy nhiên lãi suất lại tơng đối cao.
Công ty còn dựa vào uy tín của mình để huy động đợc nguồn vốn nhàn rối trong dân cũng nh từ các doanh nghiệp khác. rối trong dân cũng nh từ các doanh nghiệp khác.
Trong kế hoạch về vốn và nguồn vốn trong năm 2003 Công ty xây dựng số 7 sẽ tăng nguồn vốn kinh doanh lên so với năm 2002 là 107% nhằm nâng số 7 sẽ tăng nguồn vốn kinh doanh lên so với năm 2002 là 107% nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của mình. Trong đó, nguồn vốn xin từ ngân sách sẽ vẫn không đổi mà nguồn tự bổ sung sẽ tăng111%.
Bên cạnh đó, nguồn vốn đầu t của Công ty tính sẽ tăng 137% so với năm 2002. Vay từ ngân sách vẫn là nguồn vay chủ yếu của Công ty trong năm 2002. Vay từ ngân sách vẫn là nguồn vay chủ yếu của Công ty trong năm này và việc vay từ nguồn này tăng 104% (năm 2001: 8.573,09 triệu đồng. đến năm 2002 là 2.12.362,65). Ngoài ra, Công ty tiếp tục vay từ các quỹ đơn vị với một khoản không đổi so với năm ngoái.
Bảng 3: Kế hoạch vốn và nguồn vốn năm 2002
TT Chỉ tiêu Thực hiện năm 2001 triệu đồng Dự kiến KH năm 2002 triệu đồng Tỷ lệ %
1 Nguồn vốn kinh doanh 11.533,18 12.329,80 107
Nguồn vốn ngân sách 4.596,43 4.596,44 100
Nguồn vốn tự bổ sung 6.936,75 7.733,37 111
2 Nguồn vốn đầu t 10.210,44 14.000,00 137
Vay theo lãi suất u đãi
Vay trung và dài hạn ngân hàng 8.573,09 12.362,65 144Vay ngắn hạn ngân hàng Vay ngắn hạn ngân hàng
Vay Tổng công ty
Từ các quỹ đơn vị 1.637,35 1.637,36 100
Vay các tổ chức và cá nhân khác
Với những cố gắng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đảm uy tín trong các quan hệ tài chính, đến nay, tình hình tải chính của Công ty đã có khả các quan hệ tài chính, đến nay, tình hình tải chính của Công ty đã có khả năng đapớ ứng những yêu cầu cho việc tham gia đấu thầu
Những công trình xây dựng lớn và nhỏ. Điều đó đợc thể hiện qua những số liệu và chỉ tiêu tài chính sau: số liệu và chỉ tiêu tài chính sau:
Bảng 4: Bảng cân đối kế toán của Công ty xây dựng số 7.Năm 1999 2002.– Năm 1999 2002.– STT Tài sản có 1999 2000 2001 2002 A Tài sản lu động và đầu t ngắn hạn 34.053 65.725 57.350 91.491 I Tiền mặt 847 7.319 4.365 11.813 II Các khoản đầu t chính ngắn hạn 0 0 0 0