Trong hoạt động tín dụng có 3 nhân tố ảnh hởng đến mức độ hoạt động và chi phí hoạt động:
* Doanh số cho vay (liên quan đến thời hạn cho vay). * Độ lớn trung bình của một món vay.
* Kinh nghiệm của các tổ chức tín dụng.
+ Vòng quay vốn tín dụng:
Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển càng nhanh tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lu thông hàng hoá. Với một lợng vốn nhất định nhng do tốc độ vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng có thể đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho rất nhiều doanh nghiệp trong phát triển kinh doanh.
+ Chi phí cho vay
Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt. Chi phí cho một đồng vốn cho vay chỉ ra hiệu quả hoạt động giải ngân. Tuy nhiên trong một số trờng hợp chỉ số này không phản ánh đúng thực tế: Nếu chi phí cho vay tăng trong khi đó danh mục đầu t không tăng thì tỷ lệ này sẽ lớn, ngợc lại nếu có nhiều món vay đợc thực hiện trong một thời kỳ thì chi cho một đồng cho vay sẽ giảm.
Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt. Chi phí cho một món vay và chi phí cho một đồng vốn cho vay cần phải đợc xem xét trong mối quan hệ với nhau để xác định chi phí hoạt động tăng hay giảm khi cho vay nhiều hơn. Hai chỉ số này cho biết chi phí cho vay thay đổi nh thế nào và hiệu quả ngân hàng hoạt động ra sao. Rất khó có thể so sánh chỉ số giữa các tổ chức tín dụng bởi vì độ lớn trung bình của các món vay và thời hạn cho vay có ý nghĩa quan trọng trong việc tính toán.
+ Hiệu suất sử dụng nguồn vốn Chi phí cho 1 món vay =
Tổng chi phí cho vay
Tổng số món vay được thực hiện Chi phí cho 1 đồng vốn cho vay =
Chi phí cho vay vvvay vay vay
Tổng doanh số cho vay trong kỳ Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ
Chỉ tiêu này rất quan trọng vì nó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, liệu ngân hàng đã sử dụng hết khả năng của mình trong cho vay ngắn hạn hay cha?
+ Chỉ tiêu lãi treo: Đây cũng là một trong những chỉ tiêu chủ yếu để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Nếu tỷ lệ lãi treo của ngân hàng thấp thì nó thể hiện một dấu hiệu tốt trong hoạt đông tín dụng của ngân hàng, chứng tỏ ngân hàng thu đợc lãi ở hầu hết các khoản tín dụng.
Thờng chỉ tiêu này đợc tính cho từng tháng, quý, năm (tuỳ theo yêu cầu quản lý).
+ Tổng giá trị cho vay trên cán bộ tín dụng: Đây là một chỉ tiêu tài chính quan trọng, khi số lợng cho vay trên một cán bộ tín dụng lớn mà chi phí cho nhân viên giữ nguyên thì doanh thu lớn.
Tỷ lệ này càng lớn càng tốt, nó có mối quan hệ chặt chẽ với tỷ lệ số l- ợng các món vay trên một cán bộ tín dụng. Khi độ lớn khoản cho vay giảm, một cán bộ tín dụng phải thực hiện nhiều món cho vay để duy trì danh mục đầu t tơng tự. Nếu một tổ chức tín dụng không duy trì đợc tổng giá trị cho vay trên một cán bộ tín dụng thì họ sẽ phải quy định mức lãi suất cao hơn để tạo ra một lợng doanh thu tơng tự.