V. KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRONG 3 NĂM
Bảng 4: Tình hình sử dụng vốn của Cơng ty
Nhà máy Bình Dương
Cơ cấu đầu tư Thành tiên Cơ câu vốn
(triệu Vay Tự cĩ đồng) 1.Xây lắp 480 480 2.Thiết bị 2.445 2.445 3.Kiến thiết 69 69 cơ bản khác Tổng triệu đồng 2.994 2.445 549 Tý lệ 100 81.7 18.3
2. Kết quả hoạt động kinh doanh:
Bảng 5Š: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 - Tơng doanh thu 116.868.234.551 | 117.112.300.420 | 117.831.380.998 Trong đĩ: Doanh thu 94.860.099.093. | 96.927.622.570 | 93.109.275.144 xuất hàng XK
- Các khoản giảm trừ 15.128.571 - -
+ Giảm giá - - -
+ Giá trị hàng bán bị trả 15.128.571 - “
lại
+ Thuế tiêu thụ đặc biệt - - -
PII C2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG GVHD: Th.S LÊ ĐÌNH THÁI
1.Doanh thu thuần 116.853.105.980 117.112.300.420 117.831.380.998
2.Giá vốn hàng bán 107.116.252.540 106.170.210.140 106.614.188.948 3. Lợi nhuận gộp 9.736.853.440 10.942.090.270 11.217.192.050 4.Chi phí bán hàng 4.848.567.253 4.546.987.040 4.345.406.828 5.Chi phí quản lý doanh 1.840.666.391 1.896.272.870 1.899.833.518
nghiệp
6.Lợi nhuận thuân từ 3.047.619.796 4.498.830.360 4.971.951.704 hoạt động KD
- Thu nhập hoạt động tài 54.758.270 51.555.410 38.022.272 chính
- Chi phí hoạt động tài 1.833.852.542 1.943.775.970 2.084.462.064 chính
7.Lợi nhuận từ hoạt (1.779.094.272) | (1.892.220.560) | (2.046.439.791) động tài chính
- Các khoản thu nhập 7.787.000 7.912.500 1.732.000 bất thường
- Chi phí bất thường - - -
8.Lợi nhuận bất thường 7.787.000 7.912.500 1.732.000
9.Tơng lợi nhuận trước 1.276.312.524 2.614.522.300 2.927.243.912
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
thuế
10.Thuê thu nhập doanh 408.420.008 836.647.130 936.718.052
nghiệp
11.Lợi nhuận sau thuế 867.892.516 1.777.875.160 1.990.525.860
PII C2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG GVHD: Th.S LÊ ĐÌNH THÁI Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh thu của Cơng ty nhìn chung tăng nhẹ qua các năm, trong đĩ tốc độ tăng doanh thu năm 2006 là 0,6 % cao hơn tốc độ tăng doanh thu năm 2005 là 0,2 %. Sự gia tăng này tỷ lệ thuận với xu hướng tiêu dùng và sử dụng các sản phẩm của Cơng ty. Thật vậy, từ năm 2004, Cơng ty bắt đầu áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO và HACCP đã dẫn tạo được lịng tin của các khách hàng trong và ngồi nước. Bên cạnh đĩ, năm 2004, với sự giúp đỡ của các cơ quan ban ngành, Cơng ty đã tìm được cho mình con đường xuất khẩu chính ngạch, nhiều khách hàng trong và ngồi nước tìm đến đặt hàng trực tiếp với Cơng ty nên sản lượng và doanh thu khơng ngừng tăng qua các năm.
Bắt đầu năm 2006 đã cĩ sự đơi mới, nhờ hoạt động đây mạnh xúc tiễn thương
mại trong nước và trên thế giới của Tp.HCM và tuyên truyền quảng bá các sản phẩm của Viet Nam trên hệ thống trang web..., cùng với việc đầu tư cho thiết kế bao bì, mẫu mã của sản phẩm,... khách hàng đến với Cơng ty ngày càng đơng, thị trường ngày càng mở rộng hơn. Những thay đổi đĩ đã dẫn đến kết quả về tình hình tiêu thụ cĩ khả quan hơn với doanh thu tăng 0,6%.
Về chỉ phí bao gồm giá vốn hàng bán và chi phí hoạt động. Trong đĩ, tình hình về từng loại chỉ phí như sau:
Về giá vốn hàng bán: ta thấy giá vốn hàng bán của Cơng ty chiếm tý lệ rất cao và tương đối đều qua các năm (chiếm khoảng 90% doanh thu) là do: các sản phâm chủ lực đĩng gĩp vào khoảng 80% doanh thu cho tồn Cơng ty là Chocople và một số loại bánh là những sản phẩm địi hỏi phải nhập từ nước ngồi với giá rất cao, làm cho giá vốn hàng bán rất cao và từ đĩ ảnh hưởng đến lợi nhuận của Cơng ty.
Năm 2005 và năm 2006, giá vốn hàng bán cĩ chiều hướng giảm là do cơng ty cĩ chủ trương nhập nguyên liệu về để sản xuất tại Việt Nam và giảm được tỷ lệ hao hụt trong chế biến.
Về chỉ phí hoạt động: gồm chỉ phí bán hàng và chỉ phí quản lý.
Chỉ phí bán hàng của Cơng ty giảm qua các năm là do hiện tại Cơng ty sản xuất cung cấp theo đơn đặt hàng là chủ yếu nên cĩ phần nào xem nhẹ cơng tác hỗ trợ bán
hàng. Đây là một thách thức rất lớn cho Cơng ty trong việc thực hiện mục tiêu mở
rộng thị phần, nâng cao sự biết đến thương hiệu của khách hàng.
PII C2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG GVHD: Th.S LÊ ĐÌNH THÁI Đối với chi phí quản lý, năm 2005 do bộ máy quan lý mới đi vào ISO và HACCP nên chỉ phí quản lý cĩ tăng lên. Đến năm 2005 chỉ phí quản lý cũng tăng lên so với năm 2006 nhưng tăng khơng đáng kể (tăng 3.560.648 đồng) là đo bộ máy quản lý ISO và HACCP đã đi vào ổn định. Điều này cho thấy mơ hình quản lý chất lượng theo ISO và HACCP đã phát huy tác dụng, điều này chứng minh việc đầu tư cho các tiêu chuẩn chất lượng Quốc tế như ISO, HACCP,... bước đầu tuy cĩ gian nan nhưng về sau Cơng ty sẽ đạt nhiều cái lợi như sản phẩm chất lượng cao hơn trước, tăng uy tín thương hiệu và khả năng cạnh tranh cho Cơng ty,... Từ đĩ, lợi nhuận thu về sẽ tăng
lên. Thật vậy, lợi nhuận của Cơng ty đã tăng qua 3 năm nhưng tốc độ tăng lợi nhuận
của năm 2006 lại thấp hơn năm 2005 là do Cơng ty phải trả nợ cho ngân hàng sau khi đã hồn tất các dự án đầu tư nâng cấp cho nhà máy của Cơng ty vào năm 2005.
Nhìn chung, qua phân tích cho thấy hiện trạng kinh doanh của Cơng ty là tương đối hiệu quả, quy mơ hoạt động của cơng ty cĩ chiều hướng tăng.
3. Tình hình thực hiện nghĩa vụ đối với Nhà nước:
Hàng năm, Cơng ty đều hồn thành tốt nghĩa vụ nộp thuế và đĩng gĩp vào ngân
sách Nhà nước l1 khoản khá lớn:
Năm 2004, tổng thuế đã nộp là 508.420.008 triệu đồng. Năm 2005, tổng thuế đã nộp là 886.647.130 triệu đồng.
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});