III. VÍ DỤ VỀ DỰ ÁN XÂY DỰNG CƠ SỞ HẠ TẦNG CỤM CÔNG NGHIỆP TÀU
2.2.2.Dự toán ngân sách (Đơn vị 1000đ)
1. Tổng quan các hạng mục phải làm của dự án
2.2.2.Dự toán ngân sách (Đơn vị 1000đ)
-Tổng mức đầu tư theo tính toán là: -Trong đó:
+Xây lắp +Thiết bị +Chi phí khác +Dự phòng phí
+Lãi suất vay trong thời gian thi công +Vốn lưu động ban đầu cho sản xuất
685.609.820 567.334.969 3.571.658 27.325.470 24.528.237 62.428.736 420.750
BẢNG TỔNG MỨC ĐẦU TƯ THEO HẠNG MỤC CỦA CÔNG TRÌNH
(Đơn vị:1000đ) S T T Hạng mục Gía trị công trình Chi phí xây lắp Chi phí thiết bị
Chi phí khác Dự phòng Lãi vay tg xây dựng 1 HTCS Cụm công nghiệp 227.617.531 168.508.786 2.408.768 15.709.605 7.569.110 33.421.200 2 Nhàxưởng cho nhà máy thép 449.778.093 393.983.340 0 11.454.695 16.704.886 27.635.100 3 Khu nhà chuyên gia và BQL DA 7.793.446 4.842.843 1.162.920 161.170 254.241 1.372.400 4 Vốn lưu động ban đầu cho sx 420.750 Cộng 685.609.820 567.334.969 3.571.658 27.325.470 24.528.237 62.428.700 2.3. Chi phí của dự án
+Chi phí phục vụ khu chuyên gia và ban quản lý dự án: bằng 30% doanh thu từ các hoạt động dịch vụ
+Chi phí biến đổi khác: tính bằng 10% trên tổng chi phí biên đổi -Chi phí cố định:
+Tiền thuê đất: Căn cứ theo quyết định số 445/2001/QĐ-UB ngày 20/3/2001 của UBND tỉnh Quảng ninh, doanh nghiệp xây dựng và kinh doanh cơ sở hạ tầng khu công nghiệp Cái lân được thuê với giá ưu đãi 150đ/m^/năm. Sau khi kết thúc thời hạn được miễn tiền thuê đất theo định (6 năm đầu ) và chậm nộp tiền thuê đất sau 5 năm và chưa phải nộp tiền thuê với diện tích chưa có người thuê
+ Khấu hao tài sản cố định: Được tính căn cứ vào kỳ khấu hao của từng tài sản
THỜI GIAN KHẤU HAO TSCĐ
Khoản mục Thời gian khấu hao
Máy móc thiết bị 12
Nhà xưởng và kết cấu 10
Tài sản khác 10
+Khấu hao trả chậm:Lãi vay trong thời gian xây dựng và các chi phí khác không nằm trong TSCĐ của vốn đầu tư ban đầu được khấu hao trong 10 năm kể từ khi sản xuất
+Chi phí sửa chữa, bảo dưỡng TSCĐ
Chi phí bảo dưỡng nhà xưởng và kết cấu:0,25%XL/năm ( không tính nhà xưởng và kết cấu cho thuê)
Chi phí bảo dưỡng thiết bị: 2%TB/năm
CHI PHÍ TIỀN LƯƠNG VÀ BHXH
(Đơn vị 1000đ/tháng)
Cơ cấu nhân lực Số lượng Lương
bình quân Thành tiền Các khoản tính theo lương 1 Công nhân 36 34.560 6.566 -40%lao động có trình độ 14 1.200 17.280 -60% lao động phổ thông 22 800 17.280 2 Cán bộ, kỹ sư 43 96.000 18.240 -Cấp cơ quan 10 3.000 30.000 -cấp phân xưởng 33 2.000 66.000 Tổng quỹ lương và BHXH 79 130.560 24.806
-Chi phí quản lý chung: trên cơ sở của dự án tương tự, chi phí quản lý chung (không kể lương) được tính bằng 1%tổng doanh thu
-Chi phí trả lãi vốn vay lưu động:Vốn lưu động của dự án chủ yếu để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khu chuyên gia và ban quản lý dự án. Nhu cầu vốn lưu động được xác định dựa trên doanh thu và số vòng quay vốn lưu động trong năm (tạm tính bằng10%doanh thu từ các dịch vụ khu chuyên gia và ban quản lý dự án) dự kiến vay 100% vốn lưu động với lãi suất vay 9,6%/năm
-Thuế và các nghĩa vụ phải nộp khác.Thuế thu nhập doanh nghiệp thuế suất 25% (được miễn trong 2 năm kể từ khi kinh doanh có lãi và giảm 50% trong 4 năm tiếp theo)
3. Quản lý thời gian và tiến độ
3.1. Thời gian huy động vốn.
Thời gian huy động vốn đầu tư ban đầu được dự kiến cho từng khoản mục trên cơ sở tiến độ xây dựng như sau
KẾ HOẠCH THỜI GIAN SỬ DỤNG VỐN
TT Các hạng mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Tổng 1 San nền, đường gthông, ctrình kiến trúc 32.332.110 16.166.055 12.124.541 28.972.041 19.314.694 108.909.441 2 Hệ thống điện nước,TTLL,PC CC 0 0 0 8.650.167 42.939.101 51.589.268 3 Nhà xưởng cho nhà máy cán thép 0 0 0 73.120.189 320.863.151 393.983.340 4 Khu vp điều hành 0 0 1.801.759 2.402.305 12.220.543 16.424.577 5 Lãi vay trong tg
thi công 1.812.103 4.200.785 5.712.059 12.406.021 38.297.768 62.428.736 6 Chi phí khác, dự phòng 4.689.448 2.344.723 1.804.111 10.743.675 32.271.752 51.835.707 Tổng 38.833.659 22.711.563 21.442.440 136.294.399 466.327.760 685.189.070
3.2. Dự kiến thời gian, tiến độ thực hiện
-Trung tuần tháng 6/2002: phê duyệt dự án, tiến hành đền phù giải phóng mặt bằng và làm thủ tục thuê đất
-Cuối tháng 9/2002 khởi công san lấp mặt bằng
-Tháng 10/2002: Lựa chọn, bỏ thầu, tiến hành thiết kế kỹ thuật và lập dự toàn của phần xây dựng cơ sở hạ tầng
-Tháng 1/2003: Lập thiết kế kỹ thuật phần hạ tầng cơ sở: giao thông,cấp thoát nước, điện chiếu sang
-Tháng 10/2004:Lập thiết kế bản vẽ chi tiết các hạng mục xây dựng nhà máy cán nóng thép tấm
-Tháng7/2005:Thi công hạ tầng cơ sở: giao thông,cấp thoát nước
-Tháng 10/2005:Thi công phần móng nhà xưởng nhà máy cán nóng thép tấm -Tháng 12/2005:thi công, sản xuất và lắp dựng kết cấu thép nhà xưởng
-Tháng1/2007:thi công các hạng mục công trình phụ trợ cho nhà máy cán nóng thép tấm
-Tháng12/2007:dự kiến dự án sẽ hoàn thành và đưa vào hoạt động
4.Quản lý nhân lực
4.1. Quản lý xây dựng
-Công ty TNHH 1 thành viên công nghiệp tàu thuỷ Cái lân lập BQL Cái lân trực tiếp quản lý thực hiện dự án hạ tầng
CƠ CẤU TỔ CHỨC BQL
-Nhân viên dự tính bao gồm: +1 trưởng phòng
+1 phó phòng ban phụ trách kỹ thuật
+Phòng quản trị-tổ chức-hành chính:11 người (cả bảo vệ và lái xe) +Phòng kế toán-tài chính :3 người Trưởng phòng Phó trưởng phòng Phòng ban phụ trách kỹ thuật Phòng kinh tế -kỹ thuật Phòng quản trị-tổ chức- hành chính Phòng kế toán-tài chính Phòng kinh doanh-dịch vụ
+Phòng kinh tế-kỹ thuật :7 người +Bộ phận kinh doanh dịch vụ :15 người Tổng : 36 ngưòi -Tiền lương theo chế độ của nhà nước
4.2. Quản lý khai thác
-BQL sau khi hoàn thành nhiệm vụ thực hiện đầu tư cụm công nghiệp tàu thuỷ Cái lân sẽ bàn giao việc quản lý và khai thác cho công ty quản lý và khai thác hạ tầng
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CÔNG TY QUẢN LÝ VÀ KHAI THÁC HẠ TẦNG
-Dư kiến nhân lực khai thác hạ tầng
Ban lãnh đạo và bộ phận quản lý chung Bộ phận quản lý điện nước toàn cụm Bộ phận quản lý vệ sinh môi trường
BẢNG DỰ KIẾN NHÂN LỰC CÔNG TY KHAI THÁC HẠ TẦNG
TT Sơ đồ cơ cấu tổ chức Công nhân Cán bộ, kỹ sư
1 Bộ phận quản lý chung 10 10 2 Bảo vệ, PCCC, cây xanh,môi trường 20 3 3 Bộ phận khu điều hành dich vụ 6 30 Tổng 36 43
IV. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ DỰ ÁN CỦA CÔNG TY1. Thuận lợi và khó khăn của công ty trong thời gian qua 1. Thuận lợi và khó khăn của công ty trong thời gian qua
1.1.Thuân lợi
-Cơ cấu tổ chức đã dần ổn định , chức năng nhiệm vụ của các phòng ban được phân chia rõ ràng tạo điều kiện thuận lợi cho nhân viên yên tâm công tác và phát huy được hết chuyên môn ,năng lực của mình
-Toàn thể nhân viên trong công ty đoàn kết nhất trí vượt khó
- Là một công ty con của VINASHIN nên công ty có nhiều điều kiện thuận lợi để thực hiện huy động vốn Công ty có truyền thống đoàn kết, phát huy cao tinh thần Cách mạng, vượt qua mọi khó khăn thử thách, hăng hái thi đua lao động sản xuất hoàn thành nhiệm vụ được giao.
- Công ty đã và đang thực hiện một số dự án có tính khả thi cao, giải quyết đựơc khả năng tăng trưởng về sản xuất công nghiệp, vận hành kinh doanh điện, nước cũng như giải quyết được nhiều việc làm cho người lao động, đảm bảo tính vững chắc cho sự phát triển.
- Được sự chỉ đạo sát sao của thường vụ Đảng ủy và lãnh đạo Tập đoàn cùng với sự hợp tác chặt chẽ của các đơn vị bạn trong Tập đoàn
1.2.Khó khăn
-Tổ chức chưa thật sự ổn định và chưa đáp ứng được yêu cầu đề ra , lực lượng lao động còn thiếu về cả số lượng và chất lượng
-Hoạt động dịch vụ , kinh doanh của công ty cũng gặp nhiều khó khăn do cạnh tranh gay gắt với đối thủ
-Năng lực của một số nhà thầu chưa đáp ứng được dẫn đến dự án kéo dài , ảnh hưởng nghiêm trọng tới cán cân thu chi của dự án tạo ra gánh nặng tài chính
-Đội ngũ công nhân viên còn non trẻ , thiếu kinh nghiệm , nghiệp vụ còn hạn chế -Vấn đề thanh quyết toán trong đầu tư xây dựngchưa thực sự được quan tâm , dẫn tới không thanh toán dứt điểm, ứ đọng
-Công tác đào tạo, bồi dưỡng cán bộ chưa có điều kiện triển khai sâu rộng nên người lao động chưa phát huy hết khả năng
-Khí hậu bất thường gây mưa lớn , bão lụt ảnh hưởng không nhỏ tới tiến độ thực hiện dự án
2. Những kết quả đã đạt được :
Công tác quản lý dự án đầu tư tại Công ty TNHH một thành viên tàu thuỷ Cái lân ngày càng được hoàn thiện và đã thực hiện được đúng vai trò của nó trong khâu triển khai dự án đầu tư. Công tác quản lý dự án đầu tư đã giúp các cấp lãnh đạo của Tổng công ty có thể dễ dàng theo dõi và chỉ đạo kịp thời, làm cho các dự án đầu tư có hiệu quả. Điều này đã được minh chứng trong những kết quả mà công ty đã đạt được
Hầu hết các dự án của công ty đều trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư và thực hiện đầu tư,chỉ có một số dự án như: dự án điện, dự án tàu cao tốc , dự án tàu hút, dự án taxi nước đã hoàn thành bắt đầu đi vào khai thác và đã bước đầu thu được lợi nhuận, tuy lợi nhuận này còn khá kiêm tốn nhưng nó rất có ý nghĩa vì đây là khoản thu đầu tiên sau 6 năm đầu tư của công ty. Tổng sản lượng thực tế của năm vừa qua công ty đạt đựoc là 53,3 tỷ đồng, tổng doanh thu là 31,2 tỷ đồng.Dự kiến trong năm
tới tổng sản lượng và tổng doanh thu đều tăng đáng kể do khi đó các dự án trên đã đi vào hoạt động ổn định theo đúng công suất
Công tác quản lý dự án cũng chứng minh được vai trò của mình thông qua thời hạn hoàn thành và chất lượng hoạt động của các dự án đã được đưa vào khai thác sử dụng. Quy trình quản lý dự án ngày càng hoàn thiện thì những dự án do công ty xây dựng ngày càng hiệu quả, góp phần không nhỏ trong hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty. Nhìn chung, công tác quản lý dự án của công ty có hiệu quả tương đối cao, biểu hiện trên các phương diện sau:
-Một số dự án chậm tiến độ do công tác lập dự án của công ty tư vấn không sát với thực tế đã phải lập lại và công ty đã hoàn thành đúng tiến độ của kế hoạch mới đó
- Trong những năm gần đây, công ty cùng các ban quản lý dự án đã tập trung chỉ đạo đẩy nhanh các thủ tục trình duyệt, đảm bảo tiến độ xây dựng công trình và tập trung lực lượng đẩy nhanh tiến độ thi công để sớm đưa công trình vào khai thác; hoàn thành bàn giao đưa vào khai thác vận hành như : dự án điện, dự án taxi nước, dự án tàu cao tốc, dự án tàu hút đã hoàn thành vào cuối năm 2005 đầu năm 2006. Dự án cơ sở hạ tầng, dự án kết cấu thép, dự án phụ trợ dự kiến cuối năm 2007 đầu năm 2008 cũng hoàn thành và có thể đưa vào khai thác.Các dự án mới như dự án khu liên hiệp thể thao, dự án trường học VINASHIN, dự án khu thương mại phía nam Hải Hà đang được gấp rút chuẩn bị đầu tư, xin giấy phép, giải phóng mặt bằng chuẩn bị tiến tới thực hiện đầu tư
Tóm lại, trong thời gian qua công ty TNHH một thành viên công nghiệp tàu thuỷ Cái lân đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động đầu tư nói chung và quản lý dự án đầu tư nói riêng. Kết quả đạt được đó là nhờ công ty luôn đánh giá đúng tầm quan trọng của công tác quản lý dự án. Cụ thể:
Thứ nhất: công ty đã thực hiện chuyên môn hoá công tác quản lý dự án đầu tư cho ban quản lý dự án, phòng kỹ thuật, phòng đầu tư, phòng giám định chất lượng, cùng với sự phối hợp chặt chẽ với các phòng ban khác. Càng ngày ban quản lý dự án
Các cán bộ được giao trách nhiệm trong ban quản lý dự án đều là những người có năng lực tổ chức, năng lực chuyên môn cao và luôn không ngừng được bồi dưỡng nâng cao trình độ để bắt kịp và ứng dụng những kỹ thuật tiên tiến nhất tại Tổng công ty Sông Đà. Nhằm tạo điều kiện cho công việc quản lý dự án hiệu quả hơn nữa, công tác tư vấn cho ban quản lý dự án đều có sự tham gia của các chuyên gia kinh tế và kỹ thuật đầu ngành xây dựng.
Thứ hai: Quy trình quản lý dự án có tính khoa học và được bộ Xây Dựng đánh giá là quy trình quản lý khá chặt chẽ, ứng dụng được những phương pháp tiên tiến nhất phù hợp với điều kiện Việt Nam hiện nay. Quy trình được xây dựng trên cơ sở kinh nghiệm tích luỹ trong nhiều năm cũng như kế thừa những ưu điểm của những quy trình nghiệp vụ trước đó đồng thời học hỏi từ nước ngoài và cải biến cho phù hợp với trình độ quản lý dự án của công ty . Quy trình đó đã dự tính khá cụ thể, khoa học các công việc, các nguồn lực, chi phí cần thiết mà chủ dự án phải triển khai, đơn vị chịu trách nhiệm thực hiện và mối quan hệ giữa các công việc trong một dự án, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho công tác chuẩn bị máy móc, nhân công và tài chính cho từng giai đoạn công việc.
Thứ ba: Công tác lập kế hoạch, điều phối thực hiện và giám sát dự án được thực hiện nghiêm túc và đúng quy trình. Những nội dung quy định trong quy trình quản lý dự án do công ty ban hành đều được cán bộ trong ban quản lý và các phòng ban xem xét và kiểm tra trước khi tiến hành triển khai thực hiện dự án. Nội dung, phương pháp tính toán thời gian và phân bổ nguồn lực trong quá trình lập kế hoạch tổng quan dự án đầu tư mang tính khoa học và thực tế hơn.
Thứ tư: công ty đã bước đầu tạo lập được một đội ngũ cán bộ làm công tác đầu tư, đặc biệt là các cán bộ làm công tác quản lý dự án có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, am hiểu về pháp luật, có khả năng quản lý được các dự án phức tạp, quy mô lớn, từng bước chuyên môn hoá công tác quản lý đầu tư. Các cán bộ này không những trợ giúp cho lãnh đạo công ty trong việc triển khai dự án đầu tư mà còn hỗ trợ cho đơn vị trong công tác lập hồ sơ dự thầu để tham gia đấu thầu các dự án xây dựng
Thứ năm: Trang thiết bị thông tin hiện đại phục vụ cho cán bộ quản lý dự án đã được lãnh đạo công ty quan tâm hơn. Việc tính toán, soạn thảo, thậm chí lưu trữ thông tin, số liệu cũng như tính chính xác của các phương án thực hiện, các kết quả tính toán cũng đã tăng lên đáng kể, việc thu thập, khai thác thông tin cũng có hiệu quả hơn, điều này giúp ích rất nhiều cho công tác quản lý rủi ro và đề xuất các phương án phòng tránh thay thế hợp lý nhất
Thứ sáu: Tổ chức điều hành hợp lý, thực hiện tốt việc phân cấp quyền hạn và trách nhiệm giữa ban quản lý dự án và các phòng chức năng, điều mà trước nay luôn là một trong những vấn đề của quản lý dự án đầu tư. Có thể nhận thấy cơ chế phân công nhiệm vụ cụ thể đến từng phòng ban chức năng, đến từng thành viên trong ban quản lý dự án làm cho nhân lực, máy móc thiết bị thi công phát huy được năng lực