Đồ thị 3: Cơ cấu nguồn vốn huy động của Techcombank theo k ỳ hạn trên thị trườ ng
2.2.4.2Chi phí huy động vốn
Để phân tích chi phí vốn huy động, hiện nay Techcombank vẫn sử dụng chủ yếu phương pháp chi phí bình quân.
Bảng 8: Chênh lệch lãi suất đầu vào - đầu ra của Techcombank
ĐVT: VND %/tháng; USD %/năm Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 6 tháng 2008
Chỉ tiêu
VND USD VND USD VND USD VND USD Lãi suất đầu vào bình quân (1) 8.7 3.3 9.1 4.3 9.5 5.5 17.5 6.1 Lãi suất đầu vào bình quân (1) 8.7 3.3 9.1 4.3 9.5 5.5 17.5 6.1 Lãi suất đầu ra bình quân (2) 11.7 4.3 12.5 5.2 13.8 7.0 19.5 7.5
Chênh lệch (2)-(1) 3.2 1 3.4 0.9 4.3 1.5 2.0 1.4
Nguồn: Phịng Kế tốn Tài chính Techcombank
Trong đĩ: Lãi suất bình quân đầu vào được xác định theo cơng thức tính tỷ suất sinh lợi tối thiểu để bù đắp chi phí đã trình bày ở trang 14 chương 1.
Lãi suất bình quân đầu ra là tỷ lệ giữa tổng lãi phải thu theo cam kết chia cho tổng tài sản cĩ sinh lời bình quân.
Quan sát bảng số liệu 8, ta thấy ngân hàng vẫn duy trì được mức chênh lệch lãi suất dương. Năm 2008 độ chênh lệch lãi suất bình quân đầu vào và đầu ra giảm hơn so với các năm trước là do tình hình kinh tế - xã hội trong nước cĩ nhiều khĩ khăn, cĩ những diễn biến phức tạp khơng cĩ lợi cho hoạt động ngân hàng: lạm phát gia tăng kéo dài, chính sách thắt chặt tiền tệ của NHNN, lãi suất huy động luơn đứng ở mức cao. Các NHTM liên tục điều chỉnh tăng lãi suất đầu và áp dụng nhiều hình thức khuyến mãi để thu hút khách hàng, trong khi đĩ tốc độ giải ngân tín dụng chậm lại, lãi suất cho vay bị giới hạn và khơng thu các phí liên quan đến giải ngân.