- Thông bâo cho người ký phât về việc tờ sĩc không đủ khả năng thanh toân, trín đó níu rõ số sĩc, ngăy ký phât, số tiền ghi trín sĩc, số tiền thiếu khả năng thanh toân,
6.1.1.2.Đối với kế toân viín chuyển tiền
6. Quy trình vă thủ tục kế toân thanh toân liín hăng điện tử 1 Tại ngđn hăng khởi tạo
6.1.1.2.Đối với kế toân viín chuyển tiền
(i) Kiểm soât tính hợp phâp của nghiệp vụ, tính hợp lệ của chứng từ vă chữ ký của
Thanh toân viín. Nếu phât hiện sai sót trín chứng từ hoặc dữ liệu phải chuyển chứng từ lại cho Thanh toân viín để lăm lại. Kế toân viín chuyển tiền không được tự ý sửa chữa bất kỳ yếu tố năo trín chứng từ giấy cũng như dữ liệu đê nhập của kế toân viín giao dịch.
(ii) Lập lệnh chuyển tiền: Một Lệnh chuyển tiền trong thanh toân liín hăng điện tử
tương ứng với Giấy bâo liín hăng. Do đó, Lệnh chuyển tiền có thể lă Lệnh chuyển có (Tương ứng với Giấy bâo có liín hăng) hoặc lệnh chuyển nợ (tương ứng với Giấy bâo nợ liín hăng).
Lệnh chuyển tiền phải được lập riíng cho từng chứng từ thanh toân. Ngoăi câc dữ liệu đê được kế toân viín giao dịch nhập văo, kế toân viín chuyển tiền bổ sung thím câc dữ liệu (Số lệnh; Ngăy nhập lệnh; Mê chứng từ vă loại nghiệp vụ; Ngăy giâ trị; Tín vă mê ngđn hăng của câc ngđn hăng có liín quan; Số tiền (nhập lại để kiểm soât) để hoăn chỉnh Lệnh chuyển tiền theo đúng quy định.
(iii) Sau câc bước công việc trín, kế toân viín chuyển tiền ký theo quy định vă chuyển chứng từ giấy + file dữ liệu chuyển tiền cho người kiểm soât (KSV)
6.1.1.3. KSV
Kiểm soât Lệnh chuyển tiền vừa lập, đảm bảo dữ liệu đê được nhập đầy đủ, chính xâc, theo đúng mẫu biểu, khớp đúng với câc yếu tố trín lệnh thanh toân của khâch hăng vă
chữ ký của TTV, kế toân viín chuyển tiền theo quy định. Nếu phât hiện sai lệch thì chuyển lại cho TTV hoặc kế toân viín chuyển tiền để xử lý lại. Chương trình đê được thiết kế để ngăn ngừa sự can thiệp của KSV văo câc dữ liệu đê được nhập của câc khđu trước. Nếu KSV chấp nhận, sẽ ký chữ ký điện tử văo Lệnh chuyển tiền cho phĩp chuyển đi.
6.1.2.Hạch toân tại NHA
a. Đối với Lệnh chuyển Có, hạch toân: Nợ TK đối ứng thích hợp
Có TK chuyển tiền đi năm nay (5111)
hoặc TK Điều chuyển vốn trong KH (5191.1)
Đối với Lệnh chuyển Có giâ trị cao, NHA còn phải lăm thủ tục xâc nhận cho NHB theo quy định.
b. Đối với Lệnh chuyển Nợ nội bộ, hạch toân: Nợ TK Chuyển tiền đi năm nay - 5111,
hoặc Nợ TK điều chuyển vốn trong KH - 5191.1 Có TK nội bộ thích hợp
c. Đối với Lệnh chuyển nợ của khâch hăng
Nợ Chuyển tiền đi - 5111/ 5191.1
Có Câc khoản chờ thanh toân khâc/ TK trung gian thích hợp
Khi nhận được thông bâo chấp nhận chuyển Nợ của NHB, NHA sẽ trả tiền cho khâch hăng.
Nợ TK Câc khoản chờ thanh toân / TK Trung gian khâc Có TK Khâch hăng hưởng.
Nếu NHA nhận được thông bâo từ chối chấp nhận Lệnh chuyển tiền (có ghi rõ lý do từ chối) vă Lệnh chuyển tiền hoăn chuyển của NHB, NHA kiểm soât lại, nếu sự từ chối có căn cứ hợp lý, sẽ hạch toân:
(i) Trường hợp NHB từ chối Lệnh chuyển Nợ
Căn cứ Lệnh chuyển Nợ (hoăn chuyển ) của NHB, NHA hạch toân: Nợ TK trung gian thích hợp
Có TK 5112/ 5191.1
(ii) Trường hợp NHB từ chối Lệnh chuyển Có: Căn cứ Lệnh chuyển Có hoăn chuyển của NHB, NHA sẽ hạch toân:
Nợ TK 5112 / 5191.1
Có TK đối ứng thích hợp đê ghi nợ trước đó.
Sau đó, NHA phải gửi lại cho khâch hăng thông bâo từ chối chấp nhận Lệnh chuyển tiền.
Ghi chú:
Trường hợp không gửi được Lệnh chuyển tiền đi do sự cố kỹ thuật, hoặc lý do khâch quan khâc: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Sau khi kết thúc chuyển Lệnh chuyển tiền đi trong ngăy, NHA phải thông bâo ngay cho khâch hăng biết (nếu có điều kiện thông tin liín lac) về Lệnh chuyển tiền chưa chuyển đi được vă nguyín nhđn. Nếu nguyín nhđn lă sự cố kỹ thuật thì NHA còn phải lập biín bản sự cố kỹ thuật theo quy định. Câc Lệnh chuyển tiền năy được xử lý như sau:
+ Trả lại lệnh thanh toân chưa thực hiện được cho khâch hăng nếu khâch hăng yíu cầu;
+ Ghi nhập “Sổ theo dõi chứng từ chuyển tiền chưa chuyển đi” (nếu khâch hăng không yíu cầu trả lại chứng từ hoặc không trả lại được);
+ Trường hợp đê tiếp nhận chứng từ qua thanh toân bù trừ vă hạch toân (bắt buộc) thì NHA được hạch toân chứng từ chuyển Có của khâch hăng văo TK trung gian thích hợp ; đồng thưòi
Sang ngăy lăm việc hôm sau, khi đê khắc phục xong sự cố phải thực hiện chuyển tiền ngay vă ghi xuất “Sổ theo dõi chứng từ chuyển tiền chưa chuyển đi”; tất toân khoản trung gian nói trín (nếu có).
6.2.Tại ngđn hăng đến (NHB)