D. THANH TOÂN BÙ TRỪ ĐIỆN TỬ LIÍN NGĐN HĂNG
G. PHƯƠNG THỨC MỞ TĂI KHOẢN TỀN GỬI LẪN NHAU GIỮA 2 NGĐN HĂNG
toân cho nhau vă tất toân số dư tăi khoản năy
(Tổng số phải thu của NHA = Tổng số phải trả của NHB vă ngược lại).
G. PHƯƠNG THỨC MỞ TĂI KHOẢN TỀN GỬI LẪN NHAU GIỮA 2 NGĐN HĂNG HĂNG
Phương thức năy được âp dụng giữa 2 ngđn hăng cùng hoặc khâc hệ thống.
Điều kiện để thực hiện phương thức năy lă câc ngđn hăng phải lăm thủ tục mở tăi khoản tiền gửi ở ngđn hăng đối phương (Đăng ký mẫu dấu, chữ ký của người có thẩm quyền vă người được uỷ quyền...)
Quâ trình thanh toân được thực hiện bởi lệnh của ngđn hăng chủ tăi khoản đối với ngđn hăng giữ tăi khoản. Câc lệnh năy lă câc bảng kí chứng từ thanh toân kỉm chứng từ của khâch hăng/ chứng từ nội bộ.
Trình tự hạch toân thực hiện như sau:
Trình tự hạch toân thực hiện như sau: Nợ TK 4211. Người trả/TK nội bộ/...
Có TK Tiền gửi tại ngđn hăng khâc (1311,..) Hoặc Có TK Tiền gửi của NH khâc (4111/...) - Ghi có Tk khâch hăng/ TK nội bộ:
Nợ TK Tiền gửi tại ngđn hăng khâc (1311...) Hoặc Nợ TK Tiền gửi của NH khâc (4111/...
Có 4211. Người hưởng/TK nội bộ/...
2. Tại ngđn hăng đối phương (NHB – NH kết thúc nghiệp vụ) - Đối với Lệnh chi (chứng từ đê ghi nợ ở NHA)
Nợ TK Tiền gửi không kỳ hạn của ngđn hăng khâc (4111/...) Hoặc Nợ TK TG không kỳ hạn tại NH khâc (1311/...)
Có 4211. Người hưởng/TK nội bộ/... - Đối với Lệnh thu (chứng từ đê ghi có ở NHA)
Nợ 4211. Người trả/TK nội bộ/... Có TK 4111..../1311
H. THANH TOÂN QUA TĂI KHOẢN TIỀN GỬI TẠI NHNN1. Điều kiện vă nguyín tắc 1. Điều kiện vă nguyín tắc
1.1. Điều kiện
Hai ngđn hăng tham gia thanh toân phải mở tăi khoản tiền gửi tại NHNN theo đúng câc thủ tục.
1.2. Nguyín tắc thanh toân
Tương tự câc nguyín tắc của việc thanh toân giữa khâch hăng đối với ngđn hăng: - Tăi khoản tiền gửi có đủ số dư.
- Dấu vă chữ ký trín chứng từ vă bảng kí chứng từ thanh toân qua NHNN phải khớp đúng với mẫu đê đăng ký
2. Chứng từ vă tăi khoản sử dụng
