7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa)
3.2.2. Nguồn nhân lực của công ty
Công ty luôn nhận thức nguồn nhân lực là nhân tố quan trọng cho sự phát triển vững chắc và thành công của công ty. Trong những năm qua, công ty luôn quan tâm xây dựng lực lượng lao động có trình độ chuyên môn, tay nghề cao, và có đủ số lượng theo công việc.
Bảng 2: TRÌNH ĐỘ NHÂN VIÊN CÔNG TY
Trình độ Số ngƣời Tỷ lệ (%)
1. Trên đại học và đại học 171 20,28
a. Trên đại học 10 1,19
- Thạc sĩ dược học 3 0,35 - Thạc sĩ kinh tế, QTKD 1 0,12 - Dược sĩ chuyên khoa 1 6 0,71
b. Đại học 161 19,09 - Đại học dược 27 3,2 - Đại học kinh tế 31 3,68 - Đại học cơ khí 22 2,6 - Đại học khác 81 9,61 2. Cao đẳng, trung cấp 318 37,72
3. Công nhân kỹ thuật, dƣợc tá 123 14,59
4. Tốt nghiệp THPT trở xuống 231 27,41
Tổng 843 100
Số lƣợng và chất lƣợng nguồn nhân lực của công ty:
Hiện nay, nguồn nhân lực của công ty khá dồi dào. Tính đến năm 2009, số cán bộ, công nhân viên làm việc tại công ty là 843 người, trong đó có 136 người làm việc ở khối quản lý (Phòng tổ chức hành chính, Phòng kế hoạch tổng hợp, Bảo vệ, Kho vận, Phòng cung ứng vật tư, Phòng kỹ thuật bảo trì…), 209 người làm việc ở khối Kinh doanh và 498 người làm việc ở Khối sản xuất.
Chất lượng nguồn nhân lực của công ty khá cao, với 612 người có trình độ chuyên môn nghiệp vụ. Trong đó, số người trên đại học và sau đại học chiếm hơn 20%, cao đẳng, trung cấp chiếm hơn 37,72%, công nhân kỹ thuật, dược tá chiếm 14,59% tổng số nhân viên của công ty.
Chính sách đào tạo nguồn nhân lực:
Trong những năm qua, công ty đã đào tạo và đưa đi đào tạo nhiều lượt cán bộ, công nhân viên, nhằm nâng cao hơn nữa trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, tăng chất lượng nguồn nhân lực của công ty.
- Đào tạo tại các cơ sở bên ngoài: công ty đã cử nhiều nhân viên học Cao học, Đại học Dược, Đại học Quản trị kinh doanh, Trung cấp nghề. Trong thời gian học, công ty hỗ trợ học phí, kinh phí, và cho phép tạm ngưng công việc để cho phép nhân viên có thời gian học tập toàn khóa.
- Công ty tổ chức đào tạo tại chỗ về chuyên môn, kỹ năng GMP cho cán bộ, công nhân viên, hướng dẫn các SOP về vận hành thiết bị, quy trình thay đổi trang phục, hướng dẫn về quy trình vệ sinh thiết bị, vệ sinh cá nhân, vệ sinh nhà xưởng, hướng dẫn kỹ thuật an toàn phòng cháy chữa cháy, an toàn vệ sinh lao động.
Chính sách đối với ngƣời lao động:
- Nâng cao lương cho cán bộ, công nhân viên của công ty qua hàng năm. Mức lương trung bình của người lao động của công ty năm 2009 là 4.000.000 đồng.
- Công ty luôn thực hiện chế độ khen thưởng đối với người lao động, tập thể hoàn thành tốt nhiệm vụ, đảm bảo năng suất, chất lượng, hiệu quả, phát huy các sáng kiến cải tiến kỹ thuật… Bên cạnh đó, công ty thực hiện đầy đủ chế độ bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội cho người lao động, thường xuyên khám sức
SVTH: Nguyễn Trung Tiến
25
khỏe cho người lao động, tổ chức cho cán bộ, công nhân viên đi nghỉ mát, nghỉ dưỡng sức, phục hồi sức khỏe.
=> Đội ngũ nguồn nhân lực của công ty dồi dào, chất lượng nguồn nhân lực khá cao, đang được nâng dần về chất lượng qua hàng năm, phục vụ tốt cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Công ty cũng thực hiện rất tốt chính sách đối với người lao động, không ngừng nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho người lao động, vì vậy người lao động luôn gắn bó với công ty, hoàn thành tốt công việc, góp phần đưa công ty không ngừng phát triển.
3.3. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN
3.3.1. Phƣơng hƣớng mục tiêu năm 2010
Tập trung khắc phục mọi ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, tiếp tục phát huy thành quả năm 2009, đẩy mạnh sản xuất kinh doanh đưa doanh thu năm 2010 đạt 700 tỷ đồng, tăng 30% so với năm 2009, lợi nhuận đạt 70 tỷ đồng, tăng 26% so với năm 2009. Xây dựng công ty trở thành một đơn vị trong nhóm topten cấp quốc gia về sản xuất – kinh doanh dược phẩm, mỹ phẩm, thực phẩm chức năng, viên nang rỗng, và trang thiết bị, dụng cụ y tế.
Tiếp tục thực hiện các dự án đầu tư phát triển như: nhà máy sản xuất thuốc tiêm, nhỏ mắt đạt tiêu chuẩn GMP-WHO, dự án đầu tư ứng dụng hệ thống quản trị doanh nghiệp ERP, dự án trung tâm nghiên cứu và phát triển sản phẩm, dự án khu Liên Hiệp Dược phẩm Cửu Long.
Củng cố và hoàn thiện hơn các hoạt động marketing, hoạt động điều hành sản xuất, phát triển nguồn nhân lực, hoạt động quản trị tài chính nhằm đưa lợi nhuận của công ty ngày càng phát triển.
3.3.2. Định hƣớng phát triển trong những năm tới
Nhiệm vụ chiến lược: xây dựng công ty trở thành một trong những công ty Dược phẩm quốc gia phát triển vững mạnh toàn diện, dẫn đầu trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh dược phẩm, mỹ phẩm, thực phẩm chức năng, nguyên liệu (capsule) và trang thiết bị, dụng cụ y tế, đạt mức doanh thu 1000 tỷ đồng vào năm 2012 và tăng trưởng mỗi năm từ 30% trở lên cho những năm 2015 và những năm tiếp theo.
Để đạt được mục tiêu đó, công ty đã đề ra các phương hướng cụ thể sau:
- Phƣơng hƣớng đầu tƣ, mở rộng sản xuất: nghiên cứu và triển khai các dư án mới như Trung tâm liên hợp dược phẩm Cửu Long, vốn đầu tư hơn 1000 tỷ đồng, Trung tâm nghiên cứu sản phẩm và phát triển sản phẩm (R&D), vốn đầu tư 2 triệu USD, nhà máy sản xuất thuốc tiêm, nhỏ mắt đạt tiêu chuẩn GMP-WHO, vốn đầu tư 36 tỷ đồng, dự án đầu tư ứng dụng hệ thống quản trị doanh nghiệp (ERP), vốn đầu tư 1,5 triệu USD.
- Phƣơng hƣớng điều hành sản xuất: xây dựng hoàn chỉnh hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000, phấn đấu đạt các tiêu chuẩn GMP, GSP, GLP, GPP một cách toàn diện. Thực hiện chuyên môn hóa sản xuất, nâng cao hiệu quả sản xuất.
- Phƣơng hƣớng nâng cao nguồn nhân lực: Xây dựng đội ngũ nhân lực có tay nghề, trình độ, nâng cao tỷ lệ cán bộ - công nhân viên có trình độ cao đẳng, đại học và sau đại học, thực hiện công tác bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho nhân viên có năng lực, thực hiện chế độ tiền lương, tiền thưởng đầy đủ, chăm lo tốt đời sống vật chất, tinh thần cho nhân viên, người lao động.
Với những phương hướng phát triển rõ ràng và cụ thể, công ty hoàn toàn có thể đạt được các mục tiêu tăng trưởng cao trong giai đoạn 2011- 2015, trở thành 1 trong những doanh nghiệp lớn nhất trong ngành Dược phẩm của cả nước, đóng góp có hiệu quả vào tăng trưởng chung của đất nước.
SVTH: Nguyễn Trung Tiến
27
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN DƢỢC PHẨM CỬU LONG
4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH DOANH THU 4.1.1. Phân tích tình hình tổng doanh thu 4.1.1. Phân tích tình hình tổng doanh thu
Tổng doanh thu của công ty bao gồm doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp dịch vụ (DT thuần BH), doanh thu hoạt động tài chính (DT tài chính) và thu nhập khác.
Bảng 3: TỔNG DOANH THU CỦA CÔNG TY TỪ NĂM 2007 ĐẾN NĂM 2009
Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn: Phòng tài chính – kế toán)
358.936 478.311 577.654 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 Triệu đồng 2007 2008 2009
Hình 1: Tổng doanh thu của công ty qua 3 năm 2007, 2008 và 2009
(Nguồn: Phòng tài chính - kế toán)
Năm
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Số tiền % Số tiền %
DT thuần BH 356.733 99,4 474.908 99,3 573.648 99,3 118.175 33,1 98.740 20,8 DT tài chính 1.155 0,32 1.340 0,28 1.468 0,25 185 16 128 9,55 Thu nhập khác 1.048 0,28 2.063 0,42 2.538 0,45 1.015 96,8 475 23 Tổng Doanh thu 358.936 100 478.311 100 577.654 100 119.375 33,2 99.343 20,8
Qua bảng 3, ta thấy tổng doanh thu của công ty tăng mạnh qua từng năm. Nếu năm 2007, tổng doanh thu của công ty là 358.936 triệu đồng, thì sang năm 2008, tổng doanh thu của công ty đã đạt 478.311 triệu đồng, tăng 119.375 triệu đồng so với năm 2007, tương đương tăng 33,2%. Đây là mức tăng cao nhất trong giai đoạn từ 2007 – 2009. Năm 2009, tổng doanh thu của công ty tiếp tục tăng mạnh so với năm 2008, đạt 577.654 triệu đồng, tăng 20,8% so với năm 2008. Đây cũng là năm tổng doanh thu của công ty đạt mức cao nhất trong vòng 3 năm (2007-2009).
Tổng doanh thu công ty được hình thành từ 3 nguồn doanh thu chính là doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu tài chính và 1 số nguồn thu nhập khác. Trong những năm qua, công ty không ngừng duy trì sự tăng trưởng mạnh mẽ của cả 3 nguồn doanh thu này, góp phần đưa tổng doanh thu không ngừng tăng cao.
+ Doanh thu thuần bán hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tổng doanh thu, chiếm bình quân 99,3% trong 3 năm 2007, 2008, 2009. Như vậy, phần lớn tổng doanh thu của công ty là từ bán hàng và cung cấp dịch vụ, tăng trưởng của doanh thu thuần bán hàng tác động rất mạnh đến sự tăng trưởng của tổng doanh thu. Trong 3 năm qua, doanh thu thuần bán hàng luôn tăng trưởng ở mức 2 con số, cụ thể là năm 2008 tăng 33,1%, năm 2009 tăng 20,8%, tính trung bình 2 năm qua tăng 26,95%. Sự tăng trưởng này là do 4 nguyên nhân chính sau: hoạt động marketing, quảng bá sản phẩm của công ty được đẩy mạnh, hệ thống kênh phân phối bán hàng trên toàn quốc được mở rộng, sản lượng sản xuất gia tăng mạnh qua hàng năm do các nhà máy mới đi vào hoạt động, nhiều thiết bị công nghệ mới được sử dụng, nâng cao sức sản xuất, đồng thời lượng tiêu dùng tăng cao do nhu cầu chăm sóc sức khỏe của người dân tăng, các loại dịch bệnh nguy hiểm xuất hiện. Bên cạnh đó, các khoản giảm trừ doanh thu bán hàng của công ty khá nhỏ, không ảnh hưởng nhiều đến sự tăng trưởng của doanh thu thuần. Chính những nguyên nhân đó đã giúp cho doanh thu bán hàng của công ty tăng trưởng rất cao qua hàng năm, làm cho tổng doanh thu không ngừng tăng cao.
+ Doanh thu từ hoạt động tài chính phản ánh nguồn thu của công ty từ hoạt động tài chính của công ty. Nguồn thu này khá thấp, chiếm tỷ trọng nhỏ
SVTH: Nguyễn Trung Tiến
29
tỷ trọng. Tuy vậy, trong 3 năm qua, doanh thu tài chính của công ty vẫn tăng trưởng khá cao, như năm 2008 tăng 16%, năm 2009 tăng 9,55%. Nguồn thu tăng do công ty thu được từ lãi tiền gửi, lãi do chênh lệch tỷ giá tăng qua hàng năm. Tăng trưởng của doanh thu hoạt động tài chính cũng góp phần đẩy nhanh sự phát triển của tổng doanh thu.
+ Thu nhập khác của công ty chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong cơ cấu tổng doanh thu, trung bình 0,39% qua 3 năm và đang có xu hướng tăng lên. Năm 2008, thu nhập khác tăng rất mạnh, lên đến 96,8%, sang năm 2009 tiếp tục tăng cao ở mức 23%. Thu nhập khác của công ty qua hàng năm đều tăng cao do nguồn thu từ thanh lý tài sản, thu tiển thuê mặt bằng, nhập thừa nguyên vật liệu, thu tiền nợ khó đòi tăng mạnh qua hàng năm. Thu nhập khác của công ty tăng cao đóng góp vào sự tăng trưởng của tổng doanh thu.
Như vậy, trong giai đoạn 2007 – 2009, tổng doanh thu của công ty luôn đạt giá trị cao và tăng trưởng liên tục qua hàng năm. Cả 3 nguồn doanh thu của công ty đều đạt kết quả khả quan, trong đó nguồn doanh thu chính của công ty - doanh thu thuần bán hàng luôn giữ được tốc độ tăng trưởng cao, giúp cho tổng doanh thu tăng trưởng ổn định qua hàng năm.
Bảng 4: TỔNG DOANH THU CỦA CÔNG TY TRONG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010
Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn: Phòng tài chính – kế toán)
Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2009 % 6 tháng đầu năm 2010 % 6 tháng 2010/6 tháng 2009 Số tiền % DT thuần BH 250.449 99,4 298.766 99,36 48.317 19,29 DT tài chính 436 0,17 506 0,17 70 16,05 Thu nhập khác 1.091 0,43 1.412 0,47 321 29,42 Tổng Doanh thu 251.976 100 300.684 100 48.708 19,33
251.976 300.684 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 Triệu đồng 6 tháng đầu năm 2009 6 tháng đầu năm 2010
Hình 2: Tổng doanh thu của công ty trong 6 tháng đầu năm 2010
(Nguồn: Phòng tài chính - kế toán)
Năm
Trong 6 tháng đầu năm 2010, tổng doanh thu của công ty tiếp tục tăng mạnh, đạt 300.684 triệu đồng, tăng hơn 48.708 triệu, tương đương tăng 19,33% so với 6 tháng đầu năm 2009.
Sự tăng trưởng của tổng doanh thu trong 6 tháng đầu năm 2010 là do cả 3 nguồn doanh thu của công ty tăng mạnh. Trong đó, doanh thu thuần bán hàng, chiếm hơn 99,4% tổng doanh thu, tiếp tục tăng trưởng cao, đạt hơn 19,29%. Nguyên nhân là do hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty tiếp tục phát triển, khối lượng bán và giá bán tăng mạnh, bên cạnh đó nhu cầu tiêu thụ tăng mạnh, thị trường tiêu thụ của công ty được mở rộng, đặc biệt là tại miền Bắc, đồng thời công ty có thêm nhiều đối tác làm ăn mới. Các khoản làm giảm trừ doanh thu bán hàng cũng khá thấp, không làm doanh thu thuần bán hàng giảm nhiều.
Công ty cũng đẩy mạnh nguồn thu từ hoạt động tài chính, đặc biệt là từ lãi tiền gửi. Bên cạnh đó, trong 6 tháng đầu năm 2010, các nguồn thu nhập khác của công ty cũng tăng đến 29,42%, do các khoản nhập thừa hàng hóa, nguyên vật liệu, thanh lý tài sản cố định, vật tư, thu tiền bán hồ sơ đầu thầu, kết chuyển chênh lệch tỷ giá công nợ đều tăng cao so với 6 tháng đầu năm 2009.
Như vậy, trong 6 tháng đầu năm 2010, tổng doanh thu của công ty tiếp tục có sự tăng trưởng cao so với cùng kỳ, chứng tỏ hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty không ngừng phát triển.
SVTH: Nguyễn Trung Tiến
31
4.1.2. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
Bảng 5: DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ CỦA CÔNG TY TỪ NĂM 2007 ĐẾN NĂM 2009
Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn: Phòng tài chính – kế toán)
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty trong 3 năm qua (2007-2009) luôn đạt được tốc độ tăng trưởng cao.
Nếu năm 2007, doanh thu của công ty là 362.818 triệu đồng, thì sang năm 2008, doanh thu tăng đến 33,44%, tương đương tăng thêm 121.340 triệu đồng, lên mức 484.158 triệu đồng. Đây là mức tăng trưởng cao nhất của công ty trong 3 năm qua. Năm 2009, doanh thu của công ty đạt 577.773 triệu, tăng 19,33% so với năm 2008. Như vậy, trong 3 năm qua, tỷ lệ tăng trưởng của công ty luôn ở mức 2 con số, trung bình mỗi năm tăng 26,3%.
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty luôn tăng trưởng cao qua hàng năm là do:
+ Thứ nhất, công ty không ngừng đẩy mạnh hoạt động marketing, giới thiệu quảng bá thương hiệu công ty đến người tiêu dùng, giúp sản phẩm của công ty được biết đến nhiều hơn, giúp sản phẩm có thêm được nhiều khách hàng mới. Trong các năm qua, công ty luôn tham dự đầy đủ các hội thảo, hội nghị chuyên đề giới thiệu về các sản phẩm, thông qua đó sản phẩm chủ lực của công ty như thuốc tim mạch, thuốc giảm đau, thuốc kháng virus, capsule, dây truyền dịch được giới thiệu rộng rãi, nhờ vậy nhiều công ty Dược Phẩm và các bệnh viện biết
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008 Số tiền % Số tiền % Doanh thu bán hàng 362.818 484.158 577.773 121.340 33,44 93.615 19,33 Các khoản giảm trừ 6.085 9.250 4.125 3.165 52,01 -5.125 -55,40 - Giảm giá hàng bán 25 250 42 225 900 -208 -83,2