Hạn chế
Chất lượng tín dụng với DNVVN của Ngân hàng SHB trong những năm qua dù đã đạt được khá nhiều những kết quả khả quan song không phải không có hạn chế, sau đây là một số điều cơ bản cần phải khắc phục:
• Thứ nhất, mặc dù tỷ trọng dư nợ tín dụng cho vay đối với DNVVN đã tăng, tuy nhiên tỷ trọng này mới ở mức thấp 65.22% (Năm 2009) trong tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng. Trong khi đó, các DNVVN đang ngày càng phát triển cả về số lượng và chất lượng, nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp này rất lớn và nhiều tiềm năng.
• Thứ hai, chỉ tiêu nợ quá hạn có xu hướng gia tăng trong những năm nghiên cứu. Điều này cho thấy, chất lượng cho vay đối với DNVVN của Ngân hàng là chưa ổn định và có dấu hiện đi xuống.
Nguyên nhân
Nguyên nhân thuộc về Ngân hàng SHB:
• Chính sách tín dụng thiếu linh hoạt: Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến
những hạn chế trong việc đảm bảo chất lượng tín dụng đối với DNVVN của ngân hàng SHB là: Ngân hàng, khi cho vay đòi hỏi các yêu càu về tài sản và TSĐB cũng như năng lực tài chính của khách hàng. Trên thực tế, nhiều khách
Chuyên đề tốt nghiệp Tài chính doanh nghiệp K21
hàng hoạt động kinh doanh tốt nhưng vì giá trị TSĐB không đủ lớn nên số tiền không được cấp … Đây là điều khiến Ngân hàng mất đi nhiều khách hàng tốt
• Chất lượng công tác thẩm định chưa tốt: Quyết định cho vay dựa
trên việc đánh giá sự phát triển cũng như sự hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Quy trình cũng như năng lực thẩm định còn một số hạn chế … Nội dung thẩm định nhiều khi không đầy đủ, quá chú trọng đến việc thẩm định về mặt tài chính mà bỏ qua yếu tố quan trọng khác là một yếu điểm của ngân hàng. Một thực tế của các DNVVN là thường chủ doanh nghiệp là người bỏ vốn ông và cũng đồng thời là người điều hành và quản lý doanh nghiệp. Chính vì vậy, việc đánh giá trình độ, kinh nghiệm và khá năng quản lý của doanh nghiệp là rất quan trọng. Tuy nhiên, nội dung này còn chưa được sự đồng ý trong quá trình thẩm định.
• Việc kiểm tra, kiểm soát các khoản vay chưa được thực hiện thường xuyên: Công tác kiểm soát nội bộ cũng như kiểm tra, giám sát khách
hàng đôi khi còn mang tính hình thức nên không phát hiện kịp thời. Việc theo dõi nhưng không thường xuyên, việc kiểm tra thực tế chung chung … Tất cả những việc này đều là nguyên nhân dẫn đến việc tăng các khoản nợ quá hạn của Ngân hàng trong thời gian qua.
• Hệ thống thông tin khách hàng thiếu độ chính xác, chất lượng và tính cập nhật chưa cao: Có thông tin về khách hàng nhưng ít. Thông tin chủ
yếu được lấy từ quá trình phỏng vấn trực tiếp, gặp gỡ giữa nhân doanh nghiệp và trên các báo cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp. Điều này khiến cho những thông tin về khách hàng còn thiếu, mang tính một chiều và độ chính xác là không cao. Việc thiếu thông tin về khách hàng sẽ ảnh hưởng rất lớn đến chẩ lượng khoản cho vay.!
Chuyên đề tốt nghiệp Tài chính doanh nghiệp K21
• Đội ngũ cán bộ không đồng đều, chưa đáp ứng được đòi hỏi của công việc: Trong tình hình cạnh tranh gay gắt giữa Ngân hàng và những biến
động phức tạp của nền kinh tế, những yếu cầu đối với đội ngũ cán bộ nói chung và các cán bộ tín dụng nói riêng là rất cao. Các cán bộ tín dụng không chỉ đòi hỏi phải có trình độ chuyên môn nghiệp vụ mà còn phải hiểu khách hàng, nắm rõ về tình hình tài chính, năng lực quản lý và tư cách đạo đức của khách hàng. Cán bộ tín dụng còn phải có những hiểu biết nhất định về thị trường và những lĩnh vực kinh doanh của khách hàng. Song trên thực tế, chất lượng các cán bộ tín dụng ở Ngân hàng SHB là không đồng đều, chưa đáp ứng được hết yêu cầu những đòi hỏi mà công việc mang đến. Đặc biệt là các cán bộ tín dụng trẻ, tuy được đào tạo chuyên sâu những không có kinh nghiệm sống, giao tiếp và phân tích tổng hợp đối với một khách hàng doanh nghiệp. Điêu này đã ảnh hưởng đến công tác tín dụng nói chung và tín dụng với DNVVN nói riêng.
Nguyên nhân thuộc về khách hàng:
• Thông tin không minh bạch: Điều này làm cho niềm tin của Ngân
hàng vào những DNVVN đều không chắc chắn. Những thông tin liên quan đến DNVVN không được công bố rộng rãi, tính minh bạch của các bản báo cáo cũng không cao, uy tín trên thị trường chưa được khẳng định. Tất cả những điều này là cho Ngân hàng luôn có cái nhìn nghi ngờ trước một khách hàng DNVVN mới đến xin vay vồn.
• Hạn chế Tài sản đảm bảo: TSĐB cũng luôn luôn là một trở ngại
cho các DNVVN trong việc vay vốn ngân hàng. Quyền sử dụng đất luôn là TSĐB quan trọng, tuy nhiên các DNVVN chủ yếu là đi thuê mặt bằng để sản xuất kinh doanh. Ngoài ra, các DNVVN thường không có nhiều tài sản để thế chấp, hơn nữa các ngân hàng thường đánh giá giá trị tài sản đảm bảo thấp hơn so với thực tế gây tâm lý e ngại khi thế chấp các DNVVN.
Chuyên đề tốt nghiệp Tài chính doanh nghiệp K21
• Năng lực tài chính và khả năng quản trị doanh nghiệp của DNVVN còn hạn chế: Các DNVVN thông thường đầu tư rất lớn về sản xuất,
marketing, bán hàng... mà lại lơ là vấn đề tài chính doanh nghiệp hoặc quy đổ toàn bộ trách nhiệm cho bộ phận kế toán. Họ cần phải nhận thức đầy đủ và chính xác thế nào là cơ cấu nguồn vốn, sự lưu chuyển của dòng tiền, hiệu quả sử dụng dòng vốn…Đây là những yếu tố cơ bản và quan trọng của tài chính doanh nghiệp. Sự đánh giá không đúng đắn các vấn đề tài chính sẽ dẫn đến nhiều hậu quả nghiêm trọng. Thực tế cho thấy, doanh nghiệp làm ăn vẫn có lãi nhưng lại mất khả năng thanh toán. Và nguy cơ lớn nhất là có thể dẫn đến phá sản.
Các doanh nghiệp này thường mắc phải những sai lầm như sau. Đầu tiên là vấn đề nhân sự, thiếu vị trí giám đốc tài chính hoặc lầm tưởng kế toán trưởng là giám đốc tài chính. Thứ hai là hệ thống kế toán thiếu minh bạch, ảnh hưởng lớn đến việc đánh giá tài chính. Thứ ba của khối doanh nghiệp này là còn phiêu lưu, mạo hiểm trong đầu tư. Vay nợ nhiều nhưng lại thiếu các giải pháp tài chính đúng đắn.
• Những yếu kém và sai phạm trong công tác kế toán doanh nghiệp:
Một số DNVVN chưa chấp hành nghiên chỉnh các quy định về kế toán doanh nghiệp, công tác kế toán thiếu tính khoa học, sổ sách lộn xộn gay khó khăn cho cán bộ ngân hàng trong công tác kiểm tra, thẩm định. Thậm chí, nhiều doanh nghiệp làm những bản báo cáo tài chính giả, cố tính tạo ra số liệu không có thật … những điều này gây ra tâm lý e ngại trước những quyết định tín dụng của Ngân hàng, đặc biệt là cho vay trung và dài hạn.
Nguyên nhân khách quan khác:
• Hệ thống pháp lý chưa ổn định: Đối với Việt Nam hiện nay, hệ
thống pháp luật, các văn bản, quy định chính sách còn chồng chéo chưa đồng bộ, thủ tục hành chính còn có quá nhiều giai đoạn và phức tạp. Còn khá nhiều
Chuyên đề tốt nghiệp Tài chính doanh nghiệp K21
những bất cập trong những quy định của pháp luật về ngành nghề kinh doanh, về phá sản doanh nghiệp, về quyền sử dụng đất …Điều này gây ra những bất cập ảnh hưởng đến quá trình tín dụng, mất quá nhiều thời gian vào khâu thủ tục hành chính.
Các pháp nhân kinh doanh tại Việt Nam được điều tiết vởi các luật khác nhau cho từng loại hình doanh nghiệp. Do vậy, đã tạo ra những khác biệt về chính sách cho từng loại hình doanh nghiệp có chủ sở hữu khác nhau, đây chính là sự bất bình đẳng trước pháp luật của các thành phần kinh tế.
• Môi trường kinh tế nhiều biến động: Việt Nam đã ra nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO, do đó nền kinh tế của chính ta đã thực sự trở thành một bộ phận của nền kinh tế thế giới. Quá trình hội nhập mạnh mẽ đã tạo ra những cơ hội nhưng cũng mang đến nhiều thách thức cho nền kinh tế nước ta.
Trong những năm vừa qua, tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến bộng, cuộc khủng hoảng tài chính tế giới cuối năm 2008 đã tác động lớn đến nền kinh tế nước ta nói chung và tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNVVN nói riêng. Những chính sách kiềm chế lạm phát, ổn định nền kinh tế của chính phủ đồng thời thêm vào đó là những biến động theo chiều hướng xấu của nền kinh tế thế giới đã đẩy không ít các DNVVN lâm vào tình trạng khó khăn. Đây là một trog những nguyên nhân khá quan trọng, nó khiến cho việc trả nợ ngân hàng của các DNVVN bị hạn chế, tăng du nợ quá hạn và giảm chất lượng tín dụng đối với DNVVN đối với Ngân hàng SHB.
Chuyên đề tốt nghiệp Tài chính doanh nghiệp K21
CHƯƠNG III
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI 3.1 Phương hướng và mục tiêu cho vay đối với DNVVN của Ngân hàng
SHB
3.1.1 Phương hướng phát triển của Ngân hàng SHB
Với định hướng xây dựng Ngân hàng SHB trở thành một trong mười ngân hàng bán lẻ đa năng hiện đại hàng đầu trong hệ thống NHTM cổ phần tại Việt Nam, rút ngắn khoảng cách về quy mô với các NHTM nhà nước, Ngân hàng SHB đã xây dựng bản kế hoạch phát triển với các chỉ số tăng trưởng cao về tổng tài sản, huy động vốn, dư nợ tín dụng … so với tốc độ tăng trưởng bình quân của ngành.
Một số chỉ tiêu phát triển dịch vụ ngân hàng giai đoạn 2010-2010: - Tăng trưởng huy động vốn bình quân: 18-20%/năm
- Tăng trưởng tín dụng bình quân: 18-20%/năm
- Tỷ trọng nguồn vốn trung, dài hạn trong tổng nguồn vốn huy động: 33- 35%/năm
- Tăng trưởng doanh số thanh toán qua ngân hàng bình quân: 25- 30%/năm
- Tỷ trọng dư nợ tín dụng trung, dài hạn trên tổng dư nợ tín dụng: 40- 42%
- Tỷ trọng nợ xấu so tổng dư nợ tín dụng đến năm 2015 (chuẩn quốc tế): 5-7%
Chuyên đề tốt nghiệp Tài chính doanh nghiệp K21
Tôn chỉ hoạt động
•Với khách hàng: Sự thỏa mãn và hài lòng của khách hàng sẽ mang lại
thành công cho SHB, do đó SHB cam kết cung cấp cho khách hàng các sản phẩm đa dạng, an toàn, bảo mật, thân thiện và nhanh chóng;
•Với cổ đông: SHB bảo đảm tăng trưởng liên tục, có hiệu quả, gia tăng giá trị của ngân hàng;
•Với nhân viên: SHB mang đến cho các nhân viên môi trường làm việc
tin cậy, tôn trọng nhau, tạo cơ hội phát triển cho tất cả mọi người và văn hóa làm việc hướng tới giá trị, tôn vinh những cá nhân có thành tích cao.
3.1.2 Mục tiêu tín dụng đối với DNVVN của Ngân hàng SHB
3.1.2.1 Chủ trương phát triển và đổi mới DNVVN của Chính phủ
Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam được nhận định là sẽ có những bước phát triển mạnh về số lượng và quy mô trong bối cảnh chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa và thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần.
Mặc dù trong giai đoạn hội nhập sắp tới, các doanh nghiệp có quy mô nhỏ sẽ gặp nhiều khó khăn, song trong một nền kinh tế đang phát triển như Việt Nam thì việc phát triển lực lượng này là rất quan trọng. Và theo chủ trương của Chính phủ, đến 2010, cả nước sẽ có khoảng 500.000 DNVVN.
3.1.2.2 Mục tiêu tín dụng đối với DNVVN của Ngân hàng SHB
Trên cơ sở phương hướng phát triển chung và xu thế của các DNVVN ở Việt Nam, những mục tiêu tín dụng của Ngân hàng SHB cũng được cụ thể hóa. Ngân hàng SHB luôn luôn xác định rằng nhóm khách hàng mục tiêu lớn nhất của mình là các DNVVN. Việc tăng cường tín dụng đối với DNVVN sẽ giúp tạo nguồn thu nhập ổn định cho Ngân hàng. Trong thời gian tới, Ngân
Chuyên đề tốt nghiệp Tài chính doanh nghiệp K21
hàng SHB sẽ tiếp tục mở rộng tín dụng đối với các DNVVN với những khoản vay đảm bảo chất lượng trên một số định hướng sau:
• Hết năm 2010, Ngân hàng SHB hi vọng tổng số khách hàng DNVVN của mình sẽ đạt mức 10.000 khách hàng.
• Dư nợ tín dụng tăng trưởng ổn định từ 20 đến 30% hàng năm song vẫn đảm bảo thực hiện các nguyên tắc an toàn trong tín dụng
• Hạn chế tối đa các khoản vay quá hạn và giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống còn dưới 1% hàng năm
• Khai thác tối đa nhu cầu của khách hàng đang có quan hệ tín dụng với Ngân hàng SHB, đồng thời tích cực tìm kiếm và thiết lập quan hệ tín dụng với những DNVVN khác
• Tiếp tục những đổi mới và hoàn thiện các nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN, không ngừng hoàn thiện các sản phầm tín dụng để dáp ứng nhu cầu của khách hàng
• Tăng tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạn đối với nhóm ngành nông lâm nghiệp và công nghiệp
• Quy định rõ ràng trách nhiệm và quyền hạn của các cán bộ tín dụng khi cấp một khoản cho vay.
3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN tại Ngân hàng SHB hàng SHB
Ngân hàng cần đổi mới cơ chế, chính sách tín dụng theo nguyên tắc thị trường và nâng cao quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm của các tổ chức tín dụng, cải tiến thủ tục cho vay đối với các DNVVN theo hướng đơn giản, rõ ràng hơn, tiếp tục cải tiến quy trình cho vay nhằm rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay của các ngân hàng thương mại hiện nay. Đồng thời cần đa dạng hoá hơn nữa các hình thức bảo đảm tín dụng để thích ứng với đặc điểm của các doanh nghiệp nhỏ và vừa, tiếp tục nghiên cứu và triển khai mạnh việc phát
Chuyên đề tốt nghiệp Tài chính doanh nghiệp K21
triển và hoàn thiện các dịch vụ ngân hàng mới như dịch vụ tư vấn, môi giới đầu tư chứng khoán, bảo quản vật có giá, cung cấp các dịch vụ sản phẩm bảo hiểm, uỷ thác...
Cùng với đó là chú trọng tới hoạt động marketing, quảng bá sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến quảng đại công chúng cũng như tới cộng đồng các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa.
3.2.1 Các giải pháp về phía Ngân hàng SHB
3.2.1.1 Giải pháp tăng cường vốn để cho vay
Vốn huy động là nguồn chính của Ngân hàng để cho vay. Chính vì vậy, để hoạt động tín dụng thực sự có hiệu quả thì phải có một nguồn vốn dồi dào và ổn định. Điều này không những cho phép Ngân hàng có khả năng mở rộng quy mô tín dụng mà còn có được cơ cấu hợp lý.
Đối với Ngâ hàng SHB, nguồn vốn huy động trong các năm vừa qua có thể nói là rất cao nhưng chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn và tiền gửi của các tổ chức tín dụng chiếm tỷ trọng lớn (gần như là 50 – 50). Ngân hàng chưa huy động được tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư mặc dù đây mới là nguồn vốn dài hạn và ổn định nhất. Đây là một yếu tố là cho tín dụng trung và dài hạn gặp khó khăn. Mặc dù Ngân hàng có thể dùng một phần vốn ngắn hạn phục vụ cho hoạt động tín dụng nhưng để đảm bảo cho hoạt động thanh toán và đáp ứng nhu cầu vay trung và dài hạn. Ngân hàng nên tích cực thu hút các