D. Chỉ số khả năng sinh lờ
58 Triển vọng phát triển của ngân hàng theo đánh giá của BID
2.3.1. Kết quả đạt được
Công tác xếp hạng tín dụng đang ngày càng trở nên quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Với một số lượng lớn các khách hàng vay vốn thì xếp hạng tín dụng là một công cụ phục vụ đắc
lực trong quản lý rủi ro tín dụng. Nếu không có một hệ thống tổng hợp và xử lý thông tin sẵn có thì ngân hàng sẽ rất khó khăn trong việc đánh giá và so sánh rủi ro của rất nhiều khách hàng khác nhau với các thông tin đa dạng của từng khách hàng. Công tác XHTD hiện tại của BIDV đã đạt được các kết quả sau:
Thứ nhất: Công tác XHTD theo hệ thống XHTD hiện tại trợ giúp cho BIDV trong việc kiểm soát toàn bộ danh mục tín dụng
Trước khi đánh giá XHTD khách hàng, trong dó có khách hàng là doanh nghiệp, các doanh nghiệp được phân loại chi tiết theo từng ngành kinh tế, quy mô và loại hình doanh nghiệp. Việc phân loại ngay ban đầu này đã giúp cho BIDV nói chung và Sở giao dịch nói riêng có thể có thông tin đầy đủ về toàn bộ danh mục tín dụng hiện tại, bao gồm: các khách hàng hoạt động trong những ngành nghề, lĩnh vực nào, biết được quy mô doanh nghiệp là lớn, trung bình hay nhỏ, cũng như biết được loại hình sở hữu doanh nghiệp chủ yếu hiện nay.
Thứ hai: Công tác XHTD theo hệ thống XHTD này giúp ngân hàng có cơ sở đánh giá thống nhất và mang tính hệ thống trong suốt quá trình tìm hiểu về khách hàng, xem xét dự án đầu tư, đánh giá phân tích, thẩm định và ra quyết định cấp tín dụng. Việc định kỳ đánh giá XHTD khách hàng giúp ngân hàng có thể cập nhật một cách nhanh chóng tình hình khách hàng, đánh giá được sự ảnh hưởng của những thay đổi đó đến hoạt động của doanh nghiệp. Đồng thời, việc đánh giá XHTD định kỳ cũng giúp cho ngân hàng đưa ra được những chính sách mà ngân hàng sẽ áp dụng đối với doanh nghiệp trong thời gian tới.
Thứ ba: Hệ thống xếp hạng tín dụng đã đáp ứng được yêu cầu quan trọng cho việc thực hiện Điều 7 quyết định 493/2005/QĐ- NHNN, tạo điều kiện tiền đề và trọng yếu để được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt cho phép thực hiện Điều 7 bắt đầu cho năm tài chính 2006.
Thứ tư: Hệ thống XHTD mới của BIDV đảm bảo việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế. Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro được
thực hiện dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng. Đây là điểm khác biệt cơ bản của hệ thống xếp hạng tín dụng mới của BIDV so với hệ thống xếp hạng cũ (kết quả phân loại nợ theo hệ thống xếp hạng cũ dựa trên tình hình thực tế của các khoản vay).
Căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng, các khoản nợ của khách hàng thuộc đối tượng xếp hạng tín dụng sẽ được phân loại vào các nhóm nợ tương ứng như sau:
Biểu 2.15: Phân nhóm nợ Kết quả
XHTD
Phân loại
Nhóm nợ Đánh giá của ngân hàng
AAA Nợ nhóm 1 Nợ có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn
AA A
BBB Nợ nhóm 2 Nợ có khả năng thu hồi cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ BB
B Nợ nhóm 3 Nợ có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi CCC
CC
C Nợ nhóm 4 Nợ có khả năng tổn thất cao
D Nợ nhóm 5 Nợ không còn khả năng thu hồi, mất vốn
Trên cơ sở các nhóm nợ, BIDV thực hiện trích lập dự phòng rủi ro (bao gồm dự phòng chung và dự phòng cụ thể) với tỷ lệ tương ứng: tỷ lệ trích lập dự phòng chung bằng 0,75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4; tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ: Nhóm 1: 0%, Nhóm 2: 5%, Nhóm 3: 20%, Nhóm 4: 50%, Nhóm 5: 100%.
Bảng 2.16 : Kết quả XHTN doanh nghiệp tại BIDV năm 2006-2009
Hạng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Số khách Tỷ Số khách Tỷ Số khách Tỷ Số khách Tỷ trọng trọng trọng trọng
hàng (%) hàng (%) hàng (%) hàng (%) AAA 28 1,32 52 1,38 91 1,31 110 1,20 AA 291 13,69 491 13 794 11,54 958 10,43 A 538 25,31 1.538 40,73 3.405 49,52 5.304 57,77 BBB 555 26,11 955 25,29 1.592 23,15 1.843 20,07 BB 404 19 504 13,35 822 11,95 698 7,60 B 127 5,97 108 2,86 69 1,00 101 1,10 CCC 67 3,15 47 1,24 39 0,56 46 0,50 CC 38 1,79 28 0,74 10 0,14 26 0,28 C 5 0,24 5 0,13 11 0,16 14 0,15 D 73 3,43 48 1,27 45 0,66 81 0,88 Tổng 2.126 100% 3.776 100% 6.877 100% 9.181 100%
Nguồn: Báo cáo của Ban Quản lý Tín dụng -BIDV Thứ năm: Công tác XHTD góp phần quan trọng trong việc xác định mức tổn thất tín dụng và chi phí vốn tương ứng với từng loại hình sản phẩm, lĩnh vực tín dụng. Từ kết quả XHTD của doanh nghiệp, ngân hàng đã đưa ra được chính sách tín dụng áp dụng đối với từng đối tượng khách hàng khác nhau, cụ thể về chính sách lãi suất, phí phát hành bảo lãnh, phí mở LC,, tạo điều kiện định hướng xây dựng chiến lược cho hoạt động tín dụng trên cơ sở cân nhắc rủi ro và lợi nhuận đem lại.
Thứ sáu: Công tác XHTD góp phần hoàn thiện khung quản lý rủi ro tín dụng, trong đó bao gồm: Xác định mức rủi ro tín dụng hợp lý, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng kịp thời, ngăn chặn gian lận.
Thứ bảy: Công tác XHTD góp phần thiết kế quy trình tín dụng hiệu quả hơn, cung cấp dịch vụ cho khách hàng nhanh hơn do vậy sẽ tiết kiệm được chi
phí quản lý và tạo được nhiều lợi nhuận hơn.
Thứ tám: Từ những lợi ích đem lại như trên, công tác XHTD đã góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của BIDV. Uy tín và vị thế của BIDV trên thị trường trong nước và trên tầm quốc tế được đánh giá cao. Trên cơ sở đó, quy mô hoạt động và tầm ảnh hưởng của BIDV sẽ ngày càng được mở rộng, đáp ứng chiến lược phát triển của BIDV trong tương lai.