- Báo cáo quản trị: phục vụ cho việc quản trị nội bộ Tổng công ty, gồm:
SỔ CHI TIẾT THANH TOÁN VỚI NGƯỜI MUA
UBND THÀNH PHỐ HÀ NỘI
TỔNG CÔNG TY THƯƠNG MẠI HÀ NỘI
SỔ CHI TIẾT THANH TOÁN VỚI NGƯỜI MUA
Tài khoản 131- phải thu khách hàng Đối tượng: Công ty Liz Bon– mã khách: LB
Từ ngày 01/02/2009 đến ngầy 28/02/2009
Số dư nợ đầu kỳ: 0 Đơn vị tính: VND
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số phát sinh
Ngày Số PS Nợ PS Có
18/02 57/HĐ Xuất lô hàng chè 5111 4.627.800.000 20/02 GBC 67 Khách hàng chuyển
tiền thanh toán
1222 4.627.800.000
28/02 Cộng phát sinh 4.627.800.000 4.627.800.000
Số dư cuối kỳ 0 0
Ngày 28 tháng 02 năm 2009 Kế toán trưởng Người ghi sổ (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Biểu 2.10: Sổ cái TK 131
UBND THÀNH PHỐ HÀ NỘI
TỔNG CÔNG TY THƯƠNG MẠI HÀ NỘI
SỔ CÁI
Tài khoản 131- Phải thu khách hàng Từ ngày 01/02/2009 đến 28/02/2009
Số dư Nợ đầu kỳ: 2.533.086.600 Đơn vị tính: VND
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số phát sinh
Ngày Số PS Nợ PS Có
02/02 21-09/HĐ Xuất lô hàng mây tre đan
5111 1.235.000.000
…… ………. ………. ……. ………… ………..
06/01 25-09/HĐ Xuất lô hàng cà phê 1311 1.375.076.000
…… ……… ……….. ……. ………… ………. 09/02 GBC 10 Khách hàng ứng trước 1122 1.765.979.000 ….. ………. ……… ……. …………. ……….. 18/02 57-09/HĐ Xuất lô hàng chè 1311 4.627.800.000 18/02 GBC 67 Khách hàng thanh toán 1122 4.627.800.000 ….. ………. ……… ……. …………. …………. 28/02 Tổng phát sinh 21.869.080.000 18.978.078.900 28/02 Số dư cuối kỳ 5.424.087.700 Ngày 28 tháng 02 năm 2009 Kế toán trưởng Người ghi sổ
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)