Tớn dụng là hoạt động nghiệp vụ quan trọng nhất của một ngõn hàng núi chung, dư nợ tớn dụng là khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản cú của ngõn hàng. Tớn dụng cũng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho cỏc ngõn hàng, thụng qua việc đỏp ứng nhu cầu vốn hợp lý cho khỏch hàng. Hiệu quả tớn dụng đối với ngõn hàng là một chỉ tiờu tổng hợp
được đỏnh giỏ liờn quan đến lợi ớch của 03 đối tượng: Lợi ớch khỏch hàng vay vốn, ngõn hàng và nền kinh tế- xó hội.
Trong luận văn này chỳng tụi xin đi sõu đỏnh giỏ cụ thể về hiệu quả tớn dụng hộ nghốo của NHCSXH.
(1). Hiệu quả kinh tế a. Về phớa hộ nghốo
- Hiệu quả tớn dụng ngõn hàng đối với hộ nghốo được thể hiện ở doanh số vay, trả (gốc, lói) đỳng hạn, tỷ lệ nợ quỏ hạn thấp, rủi ro trong sử dụng vốn thấp. Nếu doanh số vay của hộ lớn, hộ vay sử dụng vốn đỳng mục đớch, trả nợ (gốc, lói) đầy đủ, đỳng hạn cho ngõn hàng, trong quỏ trỡnh sử dụng vốn khụng gặp cỏc rủi ro gõy thất thoỏt vốn, sau khi trừ đi cỏc khoản chi phớ vẫn cũn cú lói, thể hiện vốn sử dụng cú hiệu quả.
- Biểu hiện qua việc sử dụng vốn của hộ nghốo vào SXKD như thế nào? Nếu hộ nghốo vay vốn về SXKD thuận lợi, sản xuất nhiều hàng hoỏ bỏn thu được lợi nhuận cao, sau khi trừ đi phần trả nợ cho ngõn hàng (gốc, lói), trả tiền cụng lao động, mà vẫn cú lói, thỡ đỏnh giỏ hiệu quả sử dụng vốn cao. Ngược lại, nếu vay vốn về SXKD thua lỗ thỡ hiệu quả thấp; thậm chớ mất vốn. Cú nhiều trường hợp vay vốn ngõn hàng về chăn nuụi, trồng trọt, tuy đó trả hết nợ cho ngõn hàng đỳng kỳ hạn, nhưng vẫn bị đỏnh giỏ là hiệu quả thấp vỡ nguồn để trả nợ cho ngõn hàng phải đi vay chỗ khỏc, chứ khụng phải từ nguồn thu nhập của người vay. Trường hợp này, nếu khụng đi vay chỗ khỏc thỡ hộ nghốo phải bỏn tài sản hỡnh thành từ vốn vay để trả nợ. Cho nờn, nếu chỉ nhỡn một mặt trả nợ của hộ vay cho ngõn hàng để đỏnh giỏ hộ vay sử dụng vốn cú hiệu quả là chưa đủ.
- Hiệu quả tớn dụng đối với hộ nghốo cũng được đỏnh giỏ thụng qua tiờu chớ: Tỷ suất lợi nhuận và mức sống của hộ nghốo; nếu tỷ suất lợi nhuận được tăng lờn, mức sống hộ nghốo được cải thiện tốt, thỡ hiệu quả tớn dụng tốt.
- Thụng qua việc sử dụng vốn vào SXKD, trỡnh độ quản lý kinh tế của người vay được nõng lờn. Người nghốo cú điều kiện tiếp cận được với kỹ thuật về trồng trọt, chăn nuụi tiến tiến, cú điều kiện ỏp dụng khoa học kỹ thuật mới. Đõy cũng là một trong những tiờu chớ đỏnh giỏ hiệu quả tớn dụng mang lại cho hộ nghốo.
- Số hộ thoỏt nghốo bền vững, vươn lờn thành hộ giàu là một trong những chỉ tiờu quan trọng đỏnh giỏ hiệu quả của tớn dụng đối với hộ nghốo. Hộ đó thoỏt khỏi ngưỡng đúi nghốo là hộ cú mức thu nhập bỡnh quõn đầu người cao hơn chuẩn mực đúi nghốo hiện hành, khụng cũn nằm trong danh sỏch hộ nghốo do Phũng LĐ- TB&XH huyện, thị, thành phố lập theo từng năm.
Tổng số hộ nghốo đó thoỏt khỏi khỏi
đúi nghốo (ra khỏi danh sỏch
hộ nghốo) = Số hộ nghốo trong danh sỏch đầu kỳ - Số hộ nghốo trong danh sỏch cuối kỳ - Số hộ nghốo chuyển đi địa bàn khỏc trong kỳ + Số hộ nghốo chuyển đến trong kỳ Mục tiờu của tớn dụng ưu đói đối với hộ nghốo là giỳp họ cú vốn sản xuất, thoỏt nghốo để hũa nhập cộng đồng và hơn thế nữa là ổn định tỡnh hỡnh chớnh trị - xó hội. Do vậy, số hộ thoỏt khỏi nghốo đúi hàng năm cao; trong đú, cú hộ vay vốn NHCSXH, cú nghĩa là vốn của NHCSXH đó được hộ nghốo sử dụng cú hiệu quả. Tuy nhiờn, hiện nay tại một số địa phương việc đỏnh giỏ hộ thoỏt nghốo khụng chớnh xỏc, vỡ nhiều lý do khỏc nhau.
- Tỷ lệ hộ nghốo được vay vốn: Đõy là chỉ tiờu đỏnh giỏ về mặt lượng đối với cụng tỏc tớn dụng. Tỷ lệ này càng cao, một mặt thể hiện nguồn vốn tớn dụng lớn để phục vụ hộ nghốo; mặt khỏc, đỏnh giỏ khả năng SXKD của hộ nghốo ngày càng lớn, nguồn vốn cú hiệu quả (nếu sử dụng vốn khụng hiệu quả, thỡ hộ nghốo sẽ khụng cú nhu cầu vay).
Tỷ lệ hộ nghốo được vay vốn =
Tổng số hộ nghốo được vay vốn Tổng số hộ nghốo trong danh sỏch