X 100% Luỹ kế số hộ thoỏt nghốo lớn, cũng là một tiờu chớ để đỏnh giỏ hiệu
b. Về phớa ngõn hàng
NHCSXH là tổ chức tớn dụng của nhà nước, hoạt động vỡ mục tiờu XĐGN, phỏt triển kinh tế và ổn định xó hội, khụng vỡ mục đớch lợi nhuận. Hiệu quả tớn dụng NHCSXH được thể hiện:
Thứ nhất, quy mụ tớn dụng: Quy mụ tớn dụng đối với hộ nghốo được
thể hiện ở số tuyệt đối dư nợ tớn dụng đối với hộ nghốo và tỷ trọng dư nợ tớn dụng hộ nghốo trong tổng số dư nợ tớn dụng của NHCSXH. Số tuyệt đối lớn và tỷ trọng dư nợ cao, thể hiện hoạt động tớn dụng ngõn hàng đó đỏp ứng tốt nhu cầu vốn của hộ nghốo.
Tỷ trọng dư nợ tớn dụng đối với hộ nghốo =
Dư nợ tớn dụng hộ nghốo
x 100% Tổng dư nợ tớn dụng
Tăng trưởng dư nợ tớn dụng hộ nghốo =
Dư nợ tớn dụng hộ nghốo năm sau
x 100% Dư nợ tớn dụng hộ nghốo năm trước
Thứ hai, chất lượng tớn dụng:
- Cú 03 tiờu chớ đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng là tỷ lệ nợ quỏ hạn, tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đớch và tỷ lệ thanh toỏn nợ do bỏn tài sản của người vay.
- Tỷ lệ nợ quỏ hạn là chỉ tiờu cơ bản mà ngõn hàng đang dựng để đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng. Tỷ lệ nợ quỏ hạn là tỷ lệ % giữa nợ quỏ hạn và tổng dư nợ của ngõn hàng tại một thời điểm nhất định, thường là cuối thỏng, cuối
quý, cuối năm. Khi một khoản vay khụng được hồn trả đỳng hạn như đó cam kết, mà khụng cú lý do chớnh đỏng thỡ nú đó vi phạm nguyờn tắc tớn dụng và bị chuyển sang nợ quỏ hạn, với lói suất quỏ hạn cao hơn lói suất bỡnh thường (lói suất nợ quỏ hạn hiện nay bằng 130% lói suất cho vay). Trờn thực tế, cỏc khoản nợ quỏ hạn thường là cỏc khoản nợ cú vấn đề ( nợ xấu), cú khả năng mất vốn (cú nghĩa là tớnh an toàn thấp). Trong kinh tế thị trường, nợ quỏ hạn đối với ngõn hàng là khú trỏnh khỏi, vấn đề là làm sao để giảm thiểu nợ quỏ hạn. Những ngõn hàng cú tỷ lệ nợ quỏ hạn thấp được đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng tốt, hiệu quả tớn dụng cao và ngược lại.
Tỷ lệ nợ quỏ hạn cho vay
hộ nghốo =
Dư nợ quỏ hạn cho vay hộ nghốo Tổng dư nợ hộ nghốo
x 100% - Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đớch: Người vay sử dụng vốn đỳng mục đớch đó trở thành nguyờn tắc quan trọng của ngõn hàng núi chung; tuy vậy, trong thực tế đó khụng ớt khỏch hàng sử dụng vốn sai mục đớch đó cam kết với ngõn hàng, với động cơ thiếu lành mạnh và do đú dễ bị rủi ro; trong trường hợp này người ta gọi là rủi ro đạo đức. Những khoản vay bị sử dụng sai mục đớch phần lớn đều khụng đem lại như hiệu quả kinh tế xó hội như mong muốn của ngõn hàng. Chỉ tiờu này cú thể xỏc định theo cụng thức:
Tỷ lệ sử dụng
vốn sai mục đớch =
Số tiền sử dụng sai mục đớch Tổng dư nợ
x 100% Tỷ lệ này càng cao thỡ chất lượng tớn dụng bị đỏnh giỏ là thấp và ngược lại.
- Tỷ lệ thanh toỏn nợ do bỏn tài sản của người vay: Nguồn trả nợ cho ngõn hàng về nguyờn tắc là được trớch ra từ phần thu nhập của người vay. Tuy nhiờn, cú nhiều trường hợp do sử dụng vốn kộm hiệu quả bị mất vốn nờn
người vay phải bỏn tài sản để trả nợ, trong trường hợp này đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng thấp:
Tỷ lệ thanh toỏn nợ do bỏn tài sản =
Số tiền nợ thu được do khỏch hàng bỏn Tổng doanh số thu nợ
x 100%
Thứ ba, khả năng sinh lời: NHCSXH là một tổ chức tớn dụng Nhà
nước, hoạt động khụng vỡ mục đớch lợi nhuận, thực hiện chớnh sỏch tớn dụng ưu đói đối với người nghốo và cỏc đối tượng chớnh sỏch khỏc, nhưng phải bảo toàn vốn. Muốn duy trỡ hoạt động bền vững thỡ NHCSXH phải cú chờnh lờch dương về thu, chi nghiệp vụ. Cỏc khoản thu chủ yếu là thu lói tiền vay; chi chủ yếu trả phớ ủy thỏc, hoa hồng, trả lói tiền vay. NHCSXH cho hộ nghốo vay vốn phải thu hồi đầy đủ cả gốc và lói đỳng hạn, hạn chế thấp nhất về rủi ro xảy ra (kể cả rủi ro bất khả khỏng).
Thứ tư, mức độ đỏp ứng nhu cầu vốn hợp lý của hộ nghốo, hỗ trợ hộ
nghốo phỏt triển kinh tế, vượt lờn thoỏt đúi nghốo. Nếu nguồn vốn của ngõn hàng đỏp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn ngày càng tăng của hộ nghốo, thỡ đỏnh giỏ hiệu quả của NHCSXH đối với tớn dụng hộ nghốo cao và ngược lại.
Thứ năm, về thủ tục đơn giản, thuận tiện, cung cấp nhanh chúng, giảm
bớt chi phớ trong hoạt động cho vay, nhưng vẫn đảm bảo nguyờn tắc tớn dụng.
(2). Hiệu quả xó hội a. Đối với hộ nghốo.
- Tạo việc làm cho người lao động: Thụng qua cụng tỏc cho vay hộ nghốo, đó thu hỳt được một bộ phận con, em của hộ nghốo cú việc làm ổn định, tạo thờm nhiều của cải cho gia đỡnh và xó hội, gúp phần hạn chế tệ nạn xó hội, ổn định trật tự chớnh trị và an tồn xó hội.
- Cỏc vựng nghốo, xó nghốo, nhờ nguồn vốn tớn dụng; đặc biệt là vốn tớn dụng của ngõn hàng phục vụ người nghốo trước đõy, nay là NHCSXH đó xoỏ bỏ được tỡnh trạng vay nặng lói và bỏn nụng sản non, gúp phần thay đổi
bộ mặt đời sống nhõn dõn nụng thụn. Tạo niềm tin của nhõn dõn đối với Đảng và Nhà nước. Thể hiện sự quan tõm của Đảng và Nhà nước đối với hộ nghốo.