II Khu vực miền nỳi 300,645 46.462 23.114 49,
3.3.6.3. Ngõn hàng CSXH cỏc cấp (1) NHCSXH tỉnh
(1). NHCSXH tỉnh
- Ngay từ đầu năm NHCSXH tỉnh đề ra kế hoạch kiểm tra; trong đú, chia theo quý. Đồng thời, cú văn bản chỉ đạo NHCSXH cấp huyện lập kế hoạch kiểm tra.
- Hàng thỏng, phũng Kiểm tra kiểm toỏn nội bộ tham mưu cho Giỏm đốc NHCSXH tỉnh thành lập cỏc đoàn kiểm tra. Về nội dung: Kiểm tra chỉ đạo điều hành của ban lónh đạo NHCSXH cấp huyện, thực hiện kế hoạch tớn dụng, kế toỏn; kiểm tra đối chiếu tại tổ và hộ vay vốn. Hàng thỏng, quý căn cứ vào bỏo cỏo tài chớnh của Ngõn hàng cấp huyện gửi lờn Ngõn hàng tỉnh (bảng cõn
đối, bỏo cỏo thu nhập chi phớ, bỏo cỏo kiểm tra...) Ngõn hàng tỉnh kiểm tra giỏm sỏt từ xa về hoạt động của Ngõn hàng huyện.
- Định kỳ quý hoặc đột xuất, lónh đạo NHCSXH tỉnh mời cỏc thành viờn Ban đại diện Hội đồng quản trị tỉnh đi kiểm tra theo kế hoạch đó phõn cụng từ đầu năm.
(2). NHCSXH cấp huyện
- Thực hiện kiểm tra đối chiếu danh sỏch đề nghị vay vốn NHCSXH (mẩu số 03/TD) với danh sỏch thành viờn tổ tiết kiệm và vay vốn (mẩu số 10/TD). Kiểm tra tớnh phỏp lý của bộ hồ sơ xin vay theo quy định.
- Định kỳ hoặc đột xuất, lónh đạo NHCSXH mời cỏc thành viờn trong Ban đại diện Hội đồng quản trị NHCSXH cấp huyện thực hiện chương trỡnh kiểm tra, giỏm sỏt hoạt động của tổ tiết kiệm và vay vốn, của người vay và tổ chức hội cấp xó trong việc chấp hành chớnh sỏch tớn dụng và hiệu quả sử dụng vốn vay của người vay.
- Chủ động tổ chức giao ban định kỳ tại cỏc điểm giao dịch tại xó, để trao đổi về kết quả uỷ thỏc, tồn tại, vướng mắc, bàn giải phỏp và kiến nghị xử lý nợ đến hạn, nợ quỏ hạn, nợ bị rủi ro, nợ bị xõm tiờu (nếu cú).
Để hoạt động kiểm tra đạt hiệu quả cao NHCSXH tỉnh cần phải:
- Tăng số lượng cỏn bộ làm cụng tỏc kiểm tra ở phũng Kiểm tra kiểm toỏn nội bộ Ngõn hàng tỉnh và phũng giao dịch cấp huyện (NHCSXH tỉnh tối thiểu 06 người, NHCSXH huyện cú 01 cỏn bộ chuyờn trỏch).
- NHCSXH tỉnh tăng cường kiểm tra, giỏm sỏt đối với phũng giao dịch cấp huyện, hoạt động của tổ chức hội cấp huyện, cấp xó và hoạt động tổ vay vốn. Hàng thỏng, NHCSXH tỉnh đi kiểm tra thực tế tại một số hộ vay vốn (mỗi thỏng kiểm tra 02 xó, 04 tổ, đối chiếu 50% số hộ của mỗi tổ).
- Phũng giao dịch cấp huyện kiểm tra hoạt động của tổ vay vốn (mỗi thỏng kiểm tra 10% số tổ trong huyện), đối chiếu 70% số hộ vay vốn của mỗi
tổ. Kiểm tra việc ghi chộp sổ sỏch của ban quan lý tổ, việc bỡnh xột cho vay; kiểm tra việc sử dụng vốn, chấp hành trả lói, gốc của hộ vay.
- Thường xuyờn tập huấn nghiệp vụ kiểm tra đối với cỏn bộ NHCSXH và cỏn bộ cỏc tổ chức nhận uỷ thỏc, ban quản lý tổ vay vốn, ban XĐGN xó.