3 .Tình hình hoạt động kinh doanh của Vinare
2. Tình hình thực hiện nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy tại tổng công
2.1. Hợp đồng thực hiện nhận và nhợng tái bảo hiểm cháy tại tổng
cơng ty cổ phần tái b¶o hiĨm qc gia ViƯt Nam
2.1.1. Hợp đồng nhận tái bảo hiểm cháy
a.Hợp đồng nhận tái bảo hiểm ch¸y của Vina Re đợc thực hiện
theo hai loại hợp đồng :Hợp đồng cố định và hợp đồng tạm thời
Hợp đồng tái bảo hiểm cố định là loại hợp đồng nhận tái đợc thực hiện chủ yếu tại Vina Re .Với đặc thù riêng của thị trờng Việt Nam là thực hiện tái bắt buộc qua Vina Re 20% lợng dịch vụ chuyển nhợng do đó hợp đồng tái bảo hiểm cố định có khối lợng rất lớn và tơng đối ổn định
Nh đà trình bày ở phần lý luận chung đây là hợp ®ång cã hiƯu lùc trong một năm, việc thu xếp nhận hợp đồng cố định đợc thực hiện bằng thơng lợng trực tiếp mà không cần các công ty gốc gửi bản chào tái. Đa phần các hợp đồng đợc thực hiện trớc 1 năm, chậm nhất đến tháng 11. Và sau 1 năm đến kỳ tái tục tiếp theo, hợp đồng này có thể bổ sung sửa đổi thêm điều kiện, điều khoản cho phù hợp thực tế nếu các bên đồng ý
Hợp đồng nhận tái tạm thời
Bên cạnh các hợp đồng cố định, Vina Re còn nhận các hợp đồng nhận tái tạm thời. Loại hợp đồng này có số lợng khơng ổn định, biến động qua các năm bởi những dịch vụ từ hợp đồng này thờng là những dịch vụ nằm ngoài phạm vi của các hợp đồng cố định hay là các dịch vụ của những công ty mới thành lập cha có hợp đồng cố định
Để đánh giá dịch vụ đợc chào tái, cán bộ nghiệp vụ cần đánh giá xem xÐt c¸c yÕu tè sau :
- Khả năng tài chính, uy tín, đội ngũ nhân lực của công ty nhợng - Xem xét các yếu tố liên quan đến dịch vụ chuyển nhợng (Số
tiền bảo hiểm, đặc trng của đối tợng bảo hiểm (cơng trình dễ cháy hay có nguy cơ cháy nổ cao), điều kiện, điều khoản của đơn bảo hiểm gốc áp dụng, các quy định về loại trừ, tû lƯ phÝ ¸p dơng, các điều khoản bảo hiểm phụ ( lũ lụt, động đất, bạo loạn, thảm hoạ ...) tỷ lệ hoa hồng đề nghị, mức giữ giữ lại...
Trên cơ sở đánh giá thơng tin trên cán bộ nghiệp vụ của phịng sẽ quyết định nhận hay không
- Trớc năm 1998 phơng pháp tái đợc sử dụng chủ yếu là mức dôi và số thành
- Tõ năm 1999-2002 Hợp đồng nhận tái chỉ đợc nhận dới hình thức tái số thành
- Tï 2002 ®Õn nay :
áp dụng hợp đồng mức dôi đối với các cơng ty bảo hiĨm míi thµnh lËp nh :Samsung _Vina, VASS, IAI....
áp dụng tái số thành với các cơng ty bảo hiểm cịn lại trên thị trờng .
c. Hoa hồng nhận tái bảo hiểm cháy
Hoa hồng nhận tái bảo hiểm cháy đợc trả bởi Vina Re gồm hai loại hoa hông cố định và hoa hång theo l·i
Theo quy định của luật kinh doanh bảo hiểm ,hợp đồng tái bảo hiểm bắt buộc đợc chuyển nhợng sẽ đợc hởng 27% phí bảo hiểm gốc, cịn đối với hợp đồng tự nguyện ,hoa hồng sẽ đợc hởng theo sù tho¶ thn cđa hai bên
1.1.2 Hợp đồng nhợng tái bảo hiểm cháy
Hợp đồng nhợng tái bảo hiểm cháy của Vina Re cũng ®ỵc thùc hiƯn díi hai loại hợp đồng: Hợp đồng cố định và hợp đồng tạm thời. Về tính chất, nội dung, cách thức ký kết hợp đồng này về cơ bản giống nh hợp đồng nhận tái. Điểm khác biệt duy nhất của hai loại hợp đồng này là ở phơng pháp tái áp dụng. Đối với hợp đồng nhợng tái bảo hiểm, Vina Re sử dụng dới hai hình thức tái: tái mức dôi và tái vợt mức bồi thêng
Hợp đồng tái bảo hiểm mức dơi
Trên cơ sở phân tích khả năng tài chính của cơng ty và đặc ®iĨm riªng cđa nghiƯp vơ. Vina Re đà đa ra mức giữ lại cho nghiệp vơ t¸i ch¸y cơ thĨ nh sau:
Năm mức giữ lại (USD)
1997-1999 2000-2002 2003-2004 400000 600000 1000000
Hợp đồng chuyển nhợng tái bảo hiểm đợc thực hiện cho cả nhà nhận tái bảo hiểm trong nứơc và nớc ngoài với nguyên tắc u tiên nhợng tái bảo hiểm cho các doanh nghiệp bảo hiểm trong nớc tới møc tèi ®a cã thĨ nhận đợc và thu xếp tái ra nớc ngoài theo phơng thức hiệu quả nhất.
ë bÊt cø lo¹i rủi ro nào, Vina Re cũng giữ lại 1 000 000 USD. Mức
đôi 1 đợc u tiên cho các doanh nghiệp bảo hiểm trong nø¬c víi møc hoa hång từ 26%-28% . Khi thị trờng trong nớc đà nhận hết khả năng công ty sẽ chuyển nhợng ra nớc ngoài với mức hoa hồng nhận đợc khoảng 30-35%. Để đảm bảo rủi ro đợc phân tán, trong một mức d«i c«ng ty cã thĨ tiến hành nhiều hợp đồng chuyển nhợng tái bảo hiểm cho nhiều nhà nhận tái kh¸c nhau
Hợp đồng tái bảo hiểm vợt mức bồi thêng
Nhăm mục đích bảo vệ cho mức giữ lại của mình ,cơng ty đà thực hiện các hợp đồng tái bảo hiểm vợt mức bồi thờng. Cấu trúc hợp đồng nh sau
+) Líp 1 Giíi h¹n 500.000 USD vợt q 100.000USD cho một đơn vi rủi ro hoặc một sự cố. Đây là lớp bảo vệ cho các rủi ro thờng xuyên
+) Lớp 2 Giới hạn 1.200.000USD vợt quá 600.000 USD cho một đơn vị rủi ro hay một sự cố. Đây là lớp bảo vệ cho các rủi ro thảm hoạ
2.2. Tình hình nhận tái bảo hiểm cháy
Cã thể nói đối với đối với các cơng ty tái bảo hiểm, q trình nhËn t¸i cã ý nghÜa hÕt søc quan träng bëi cịng nh trong nghiƯp vơ b¶o hiĨm gèc, nã ¶nh hëng trùc tiÕp ®Õn kÕt qu¶ kinh doanh nghiƯp vơ . Do vậy năng cao doanh thu phí nhận tái bảo hiểm ln là mục tiêu hàng
B¶ng sè liƯu sau cho ta biÕt cơ thĨ t×nh hình nhận tái bảo hiĨm
Bảng1 :tình hình nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy tõ thÞ trêng trong níc cđa Vina Re (1995_2004)
Năm
Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm tỷ lệ tăng
trởng doanh thu
phÝ (%)
thđ tơc phÝ
theo H§ cố định theo HĐ tạm thời
Tỉng (USD) giá trị (USD) tû lƯ so víi doanh thu phÝ nhËn (%) Giá trị (USD) tû träng (%) Giá trị (USD) Tû träng (%) 1995 1.900.000 80,85 450.000 19,15 2.350.00 - 470.000 20 1996 3.100.000 84,70 560.000 15,30 3.660.000 55,74 915.000 25 1997 3.800.000 86,96 570.000 13,04 4.370.000 19,40 1.093.000 25,011 1998 3.815.000 87,10 565.000 12,90 4.380.000 0,23 1.095.000 25 1999 2.700.000 85,71 450.000 14,29 3.150.000 -28,08 788.000 25,016 2000 2.650.000 77,49 770.000 22,51 3.420.000 8,57 855.000 25 2001 2.600.000 75,80 830.000 24,20 3.430.000 0,29 858.000 25,015 2002 2.949.000 78,36 814.000 21,64 3.763.000 9,71 1.046.000 27,9 2003 3.100.000 67,39 1.500.000 32,61 4.600.000 22,00 1.180.000 25,65 2004 4.200.000 76,36 1.300.000 23,64 5.500.000 19,56 1.400.000 25,45 Tæng 30.814.000 80,00 7.809.000 20,00 38.623.000 9,700.000 25,13
Doanh thu phí nhận tái
Để đánh giá về tình hình nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy tại Vinare ta cã biĨu ®å sau:
Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm cháy ở Vina Re
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 năm 10 00 U SD (nguån Vinare )
Qua số liệu bảng 1 cho thấy tổng phí nhận tái cđa Vina Re trong 10 năm qua đạt trên 38623 nghìn USD với mức tăng trởng bình quân hàng năm 10.8%
Nhìn vào biểu đồ trên ta có thể chia tình hình nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy thành hai giai đoạn
Giai đoạn 1:Từ năm 1995-1998 Đặc điểm của giai đoạn này là phí nhận tái tăng khá nhanh với tốc độ trung bình 26% nhng khơng ổn định, và có xu hớng giảm dần. Nếu nh năm 1996 tốc độ tăng trởng đạt mức 55.74%thì đến năm 1997 là 19.4% và đến năm 1998 tốc độ tăng trởng chØ cßn 0.23%
Giai đoạn 2:từ năm 1999 2004 Có thể nói thời điểm năm 1999 là bớc ngoặt đánh dấu sự tụt giảm phí nhận tái của Vina Re, tốc độ tăng trëng phÝ mang con sè âm là -28.08% tức là từ 4830 xuống cịn 3150 nghìn USD .Giải thích cho sự tut giảm này có thể do những ngun nh©n chđ u sau :
Do ảnh hởng trực tiếp từ thị trờng bảo hiểm cháy trong nớc, năm 1999 doanh thu phí từ nghiệp vụ bảo hiểm cháy giảm 2.92% so với năm 1998 do sự ảnh hởng kéo dài của cuộc khủng hoảng tµi chÝnh trong khu vùc
Mét sè doanh nghiÖp nh :Bảo Minh, PIJCO, PVIC ...trớc năm 1999, trong những năm đầu mới thành lập thùc hiƯn t¸i 100% dịch vụ cho Vinare nhng từ năm 1999 chỉ thu xếp tái bảo hiểm 20% dịch vụ bảo hiểm cháy theo quy định bắt buéc cho Vinare. Chóng ta có thể thấy đợc sự tụt giảm của phí nhận t¸i tù ngun trong tỷ trọng phí tự nguyện đà giảm từ 52% năm 1998 xuống cong 38% năm 1999
Riêng trờng hợp của Bảo Việt, mặc dù doanh thu phÝ b¶o hiĨm cháy khơng giảm nhng cơng ty đà tăng mức giữ lại do đó làm giảm lỵng phÝ nhỵng sang cho Vina Re
Năm 1999 có sự áp dụng thuế giá trị gia tăng vì vậy biểu phí có giảm đi so với quy định chung 10%
Trên thị trờng đà có biểu hiện gay gắt cạnh tranh giảm phí giữa các doanh nghiệp bảo hiểm do vậy cũng có tác động nhất định dÉn tíi sù gi¶m phÝ chung cđa tồn thị trờng
Tuy nhiên, nếu nhìn trên biểu đồ, đều đáng mừng là sau sự tụt giảm phí năm 1999 thì doanh thu phí khơng có dấu hiệu đi xng mµ cã xu híng tiếp tục tăng cao. Cụ thể nh sau :
-Ngay năm 2000 phí nhận tái của Vina Re đà có sự tăng trởng ở mức 8.67%, đây là một dấu hiệu đáng mứng đánh dấu sự tăng trởng tốt trong những năm tiếp theo
-Năm 2001 doanh thu phí chỉ tăng 3,43 triƯu USD víi møc tăng trởng 0,29% song con số này phản ánh sự nỗ lực không ngừng của các cán bộ chuyên viên trong việc khai thác dịch vụ tái bởi năm 2001, t×nh h×nh khó khăn trên thị trêng b¶o hiĨm thế giới đà ảnh
nghiƯp vơ b¶o hiểm cháy, phí của cả thị trờng năm 2001 ứơc đạt 265 tỷ VNĐ tơng đơng với mức tăng trởng 4%. Tuy nhiên nếu tính riêng một mặt bằng giá so với USD thì phí thị trờng giảm 0.3% so với năm 2000
-Trong ba năm trở lại đây đặc biệt trong hai năm 2003, 2004 doanh thu nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ cháy có sự tăng trởng tốt với mức tăng 22% năm 2003 và 19,59% năm 2004 . Đây là mức tăng cao nhất từ sau năm 1999 so sánh với năm 1999 doanh thu phí đạt 3.150 nghìn USD thì đến năm 2004 doanh thu phí đà lên tới 5500 nghìn USD . Có thể giải thích sự tăng trởng trên là do những yếu tố sau :
ã Sự tăng trởng cao của thị trờng bảo hiểm trong nớc với mức tăng tr- ởng bình qn năm đạt 18% đà có những tác động tích cực tới doanh thu phí nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ cháy tại Vina Re
ã Trong năm 2003;2004 một số công ty bảo hiểm phi nhân thọ tham gia vào thị trờng bảo hiểm Việt Nam nh : công ty liên doanh bảo hiểm Samsung Vina, công ty bảo hiểm Viễn Đông.., thực hiện nhợng 100% dịch vụ tái qua Vina Re .
• Những nỗ lực của công ty trong việc thu xếp các hợp đồng nhận tái, các điều kiện, điều khoản đợc thay đổi một cách phù hợp, hoa hồng nhận tái đợc tăng lên, đồng thời không thể phủ nhận những nỗ lực của công ty trong việc nâng cao tỷ lệ tái tự nguyện .
Cũng trên bảng sè liƯu 1, ta cã thĨ thÊy râ vỊ c¬ cÊu doanh thu phÝ b¶o hiểm theo hình thức tái : theo hợp đồng cố định và hợp đồng tạm thêi. Cã thĨ nãi doanh thu phí nhận tái ca Vina Re từ thị trêng trong n- ớc theo hợp đồng cố định chiếm một tỷ träng cao kho¶ng 80% trong tổng doanh thu phí nhận tái với tổng giá trị nhận tái đạt 30.814 nghìn USD . Bên cạnh đó ta có thể thấy, doanh thu phí theo hợp đồng cố định có mức tăng ổn định, theo xu hớng tăng, trong khi đó doanh thu phí từ các hợp đồng tạm thời khơng có sự ổn định , phụ thuộc vào tình hình thị trờng của từng năm .
Từ những kết quả trên có thể khẳng định sự thành công của Vina Re trong việc thoà thuận thu xếp các hợp đồng nhận tái bảo hiểm cháy cố định bởi nh chúng ta đà phân tích ở phần 1 những u, nhợc của mỗi hình thức tái, hợp đồng tạm thời thờng có chi phÝ rÊt tèn kÐm, mÊt nhiÒu thêi gian trong việc đánh giá và quản lý hợp đồng .Qua đó khẳng định mối quan hệ giữa Vina Re và các doanh nghiệp bảo hiểm trong nớc ngày càng chặt chẽ.
Thủ tục phí nhận tái nghiệp vụ bảo hiểm nghiệp vơ ch¸y
Có thể nói về bản chất thủ tục phí là khoản tiền mà doanh nghiệp nhận tái phải trả cho các công ty bảo hiểm gốc về những dịch vụ mà họ đà nhợng để bù đắp một phần chi phí mà doanh nghiệp bảo hiểm gốc bỏ ra khai thác và quản lý. Tuy nhiên trên thực tế, thủ tục phí đợc sự dụng nh cơng cụ để cạnh tranh giành dịch vụ giữa các nhà tái bảo hiểm. Bëi th«ng thêng, c«ng ty nhợng sẵn sàng nhợng dịch vụ của mình cho cơng ty nhận tái nào có møc hoa hång cao h¬n .
Nh chúng ta đà biết thủ tục phí đợc xác định trên cơ sở phần trăm doanh thu phÝ nhËn t¸i do vËy sù thay đổi của doanh thu phí nhận tái kéo theo sự thay đi ca th tc phí. Qua bảng sè liƯu 1 ta cã thĨ thÊy tỉng thđ tơc phí trong 10 năm hoạt động, Vina Re đà trả khoảng 9.700 nghìn USD cho các cơng ty nhợng tái trong nớc trong đó cao nhất là năm 2004 với giá trị lên tới 1.400 nghìn USD.
Tû lƯ thđ tơc phÝ trung b×nh trong 10 năm qua chiếm 25,13 % tổng doanh thu phí nhận tái bảo hiểm và có sự thay đổi qua hai giai đoạn :
*) Giai đoạn năm 1996-2001: Trong giai đoạn này tỷ lƯ thđ tơc phÝ kh¸ ổn định giao động trong khoảng 25% tổng phí nhận tái
*) Giai đoạn năm 2002 trở lại đây: Tỷ lệ thủ tục phí cho hợp đồng nhận tái cố định cố định có sự điều chỉnh tăng lên ë møc 27% nh»m thu hót h¬n nữa các cơng ty bảo hiểm gốc tham gia nhợng tái. Do vậy năm 2002 là năm cã tû lƯ thđ tơc phÝ cao nhất trong 10 năm hoạt động của nghiệp vụ víi tû lƯ 27,9% t¬ng đơng 1.046 nghìn USD.
Tõ những số liệu trên ta có thể thấy đợc những thành công trong việc thu xếp các hợp đồng nhận tái bảo hiểm ở tỷ lệ hoa hồng tơng đối thấp và khá ổn định qua các năm . Tuy nhiên trong tơng lai Vinare cần có những ®iỊu chØnh vỊ tû lƯ thđ tơc phí thích hợp hơn sao cho thu hút đợc lợng khách hàng là lớn nhất.
Nãi tãm l¹i qua viƯc đánh giá phân tích những kết quả đạt đợc cùng với sự cố gắng nỗ lực khơng ngừng của cán bộ nhân viên phịng tái phi hàng hải, chóng ta cã thĨ tin tëng r»ng trong t¬ng lai nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy có những bớc phát triển mạnh mẽ hơn .
2.3.T×nh h×nh chuyển nhợng tái bảo hiĨm nghiƯp vơ bảo hiểm cháy tại Vina Re
Cã thĨ nói do những hạn chế về vốn do vậy nhợng tái bảo hiểm là cần thiết đối với Vina Re nhằm bảo bảm độ an tồn cho hoạt động tài chính cđa doanh nghiƯp. Nh ®· ®a ra trong phần hợp đồng nhợng tái, các quy trình hợp lý và cấu trúc nhợng tái rõ ràng không những giúp Vina Re thực hiện chức năng điều tiết thị trờng trong nớc mà còn mang lại hiệu quả cao cho doanh nghiƯp
B¶ng sè liƯu 2 cho biết cụ thể kết quả chuyển nhợng tái bảo hiĨm cđa Vina Re
Bảng 2 tình hình chuyển nhợng tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy ở Vina Re
Năm
Phí tái bảo hiểm chuyển nhợng
Tû lÖ phÝ chun nhỵng (%) tỷ lệ tăng trëng phÝ nhỵng (%) Hoa hồng nhợng tái
Theo HĐ cố định Theo HĐ tạm thời