3 .Tình hình hoạt động kinh doanh của Vinare
2. Tình hình thực hiện nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy tại tổng công
2.2. Tình hình nhận tái bảo hiểm cháy
Có thể nói đối với đối với các cơng ty tái bảo hiểm, q trình nhận tái có ý nghĩa hết sức quan trọng bởi cũng nh trong nghiệp vụ bảo hiểm gốc, nó ảnh hởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh nghiệp vụ . Do vậy năng cao doanh thu phí nhận tái bảo hiểm ln là mục tiêu hàng
Bảng số liệu sau cho ta biết cụ thể tình hình nhận tái bảo hiểm
Bảng1 :tình hình nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy từ thị trờng trong nớc của Vina Re (1995_2004)
Năm
Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm tỷ lệ tăng
trởng doanh thu
phí (%)
thủ tục phí
theo HĐ cố định theo HĐ tạm thời
Tổng (USD) giá trị (USD) tỷ lệ so với doanh thu phí nhận (%) Giá trị (USD) tỷ trọng (%) Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) 1995 1.900.000 80,85 450.000 19,15 2.350.00 - 470.000 20 1996 3.100.000 84,70 560.000 15,30 3.660.000 55,74 915.000 25 1997 3.800.000 86,96 570.000 13,04 4.370.000 19,40 1.093.000 25,011 1998 3.815.000 87,10 565.000 12,90 4.380.000 0,23 1.095.000 25 1999 2.700.000 85,71 450.000 14,29 3.150.000 -28,08 788.000 25,016 2000 2.650.000 77,49 770.000 22,51 3.420.000 8,57 855.000 25 2001 2.600.000 75,80 830.000 24,20 3.430.000 0,29 858.000 25,015 2002 2.949.000 78,36 814.000 21,64 3.763.000 9,71 1.046.000 27,9 2003 3.100.000 67,39 1.500.000 32,61 4.600.000 22,00 1.180.000 25,65 2004 4.200.000 76,36 1.300.000 23,64 5.500.000 19,56 1.400.000 25,45 Tổng 30.814.000 80,00 7.809.000 20,00 38.623.000 9,700.000 25,13
Doanh thu phí nhận tái
Để đánh giá về tình hình nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy tại Vinare ta có biểu đồ sau:
Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm cháy ở Vina Re
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 năm 10 00 U SD (nguồn Vinare )
Qua số liệu bảng 1 cho thấy tổng phí nhận tái của Vina Re trong 10 năm qua đạt trên 38623 nghìn USD với mức tăng trởng bình quân hàng năm 10.8%
Nhìn vào biểu đồ trên ta có thể chia tình hình nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy thành hai giai đoạn
Giai đoạn 1:Từ năm 1995-1998 Đặc điểm của giai đoạn này là phí nhận tái tăng khá nhanh với tốc độ trung bình 26% nhng khơng ổn định, và có xu hớng giảm dần. Nếu nh năm 1996 tốc độ tăng trởng đạt mức 55.74%thì đến năm 1997 là 19.4% và đến năm 1998 tốc độ tăng trởng chỉ còn 0.23%
Giai đoạn 2:từ năm 1999 –2004 Có thể nói thời điểm năm 1999 là bớc ngoặt đánh dấu sự tụt giảm phí nhận tái của Vina Re, tốc độ tăng trởng phí mang con số âm là -28.08% tức là từ 4830 xuống cịn 3150 nghìn USD .Giải thích cho sự tut giảm này có thể do những nguyên nhân chủ yếu sau :
Do ảnh hởng trực tiếp từ thị trờng bảo hiểm cháy trong nớc, năm 1999 doanh thu phí từ nghiệp vụ bảo hiểm cháy giảm 2.92% so với năm 1998 do sự ảnh hởng kéo dài của cuộc khủng hoảng tài chính trong khu vực
Một số doanh nghiệp nh :Bảo Minh, PIJCO, PVIC ...trớc năm 1999, trong những năm đầu mới thành lập thực hiện tái 100% dịch vụ cho Vinare nhng từ năm 1999 chỉ thu xếp tái bảo hiểm 20% dịch vụ bảo hiểm cháy theo quy định bắt buộc cho Vinare. Chúng ta có thể thấy đợc sự tụt giảm của phí nhận tái tự nguyện trong tỷ trọng phí tự nguyện đã giảm từ 52% năm 1998 xuống cong 38% năm 1999
Riêng trờng hợp của Bảo Việt, mặc dù doanh thu phí bảo hiểm cháy khơng giảm nhng cơng ty đã tăng mức giữ lại do đó làm giảm lợng phí nhợng sang cho Vina Re
Năm 1999 có sự áp dụng thuế giá trị gia tăng vì vậy biểu phí có giảm đi so với quy định chung 10%
Trên thị trờng đã có biểu hiện gay gắt cạnh tranh giảm phí giữa các doanh nghiệp bảo hiểm do vậy cũng có tác động nhất định dẫn tới sự giảm phí chung của tồn thị trờng
Tuy nhiên, nếu nhìn trên biểu đồ, đều đáng mừng là sau sự tụt giảm phí năm 1999 thì doanh thu phí khơng có dấu hiệu đi xuống mà có xu hớng tiếp tục tăng cao. Cụ thể nh sau :
-Ngay năm 2000 phí nhận tái của Vina Re đã có sự tăng trởng ở mức 8.67%, đây là một dấu hiệu đáng mứng đánh dấu sự tăng trởng tốt trong những năm tiếp theo
-Năm 2001 doanh thu phí chỉ tăng 3,43 triệu USD với mức tăng trởng 0,29% song con số này phản ánh sự nỗ lực không ngừng của các cán bộ chuyên viên trong việc khai thác dịch vụ tái bởi năm 2001, tình hình khó khăn trên thị trờng bảo hiểm thế giới đã ảnh
nghiệp vụ bảo hiểm cháy, phí của cả thị trờng năm 2001 ứơc đạt 265 tỷ VNĐ tơng đơng với mức tăng trởng 4%. Tuy nhiên nếu tính riêng một mặt bằng giá so với USD thì phí thị trờng giảm 0.3% so với năm 2000
-Trong ba năm trở lại đây đặc biệt trong hai năm 2003, 2004 doanh thu nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ cháy có sự tăng trởng tốt với mức tăng 22% năm 2003 và 19,59% năm 2004 . Đây là mức tăng cao nhất từ sau năm 1999 so sánh với năm 1999 doanh thu phí đạt 3.150 nghìn USD thì đến năm 2004 doanh thu phí đã lên tới 5500 nghìn USD . Có thể giải thích sự tăng trởng trên là do những yếu tố sau :
• Sự tăng trởng cao của thị trờng bảo hiểm trong nớc với mức tăng tr- ởng bình quân năm đạt 18% đã có những tác động tích cực tới doanh thu phí nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ cháy tại Vina Re
• Trong năm 2003;2004 một số công ty bảo hiểm phi nhân thọ tham gia vào thị trờng bảo hiểm Việt Nam nh : công ty liên doanh bảo hiểm Samsung Vina, công ty bảo hiểm Viễn Đông.., thực hiện nhợng 100% dịch vụ tái qua Vina Re .
• Những nỗ lực của công ty trong việc thu xếp các hợp đồng nhận tái, các điều kiện, điều khoản đợc thay đổi một cách phù hợp, hoa hồng nhận tái đợc tăng lên, đồng thời không thể phủ nhận những nỗ lực của công ty trong việc nâng cao tỷ lệ tái tự nguyện .
Cũng trên bảng số liệu 1, ta có thể thấy rõ về cơ cấu doanh thu phí bảo hiểm theo hình thức tái : theo hợp đồng cố định và hợp đồng tạm thời. Có thể nói doanh thu phí nhận tái của Vina Re từ thị trờng trong n- ớc theo hợp đồng cố định chiếm một tỷ trọng cao khoảng 80% trong tổng doanh thu phí nhận tái với tổng giá trị nhận tái đạt 30.814 nghìn USD . Bên cạnh đó ta có thể thấy, doanh thu phí theo hợp đồng cố định có mức tăng ổn định, theo xu hớng tăng, trong khi đó doanh thu phí từ các hợp đồng tạm thời khơng có sự ổn định , phụ thuộc vào tình hình thị trờng của từng năm .
Từ những kết quả trên có thể khẳng định sự thành cơng của Vina Re trong việc thoã thuận thu xếp các hợp đồng nhận tái bảo hiểm cháy cố định bởi nh chúng ta đã phân tích ở phần 1 những u, nhợc của mỗi hình thức tái, hợp đồng tạm thời thờng có chi phí rất tốn kém, mất nhiều thời gian trong việc đánh giá và quản lý hợp đồng .Qua đó khẳng định mối quan hệ giữa Vina Re và các doanh nghiệp bảo hiểm trong nớc ngày càng chặt chẽ.
Thủ tục phí nhận tái nghiệp vụ bảo hiểm nghiệp vụ cháy
Có thể nói về bản chất thủ tục phí là khoản tiền mà doanh nghiệp nhận tái phải trả cho các công ty bảo hiểm gốc về những dịch vụ mà họ đã nhợng để bù đắp một phần chi phí mà doanh nghiệp bảo hiểm gốc bỏ ra khai thác và quản lý. Tuy nhiên trên thực tế, thủ tục phí đợc sự dụng nh công cụ để cạnh tranh giành dịch vụ giữa các nhà tái bảo hiểm. Bởi thông thờng, công ty nhợng sẵn sàng nhợng dịch vụ của mình cho cơng ty nhận tái nào có mức hoa hồng cao hơn .
Nh chúng ta đã biết thủ tục phí đợc xác định trên cơ sở phần trăm doanh thu phí nhận tái do vậy sự thay đổi của doanh thu phí nhận tái kéo theo sự thay đổi của thủ tục phí. Qua bảng số liệu 1 ta có thể thấy tổng thủ tục phí trong 10 năm hoạt động, Vina Re đã trả khoảng 9.700 nghìn USD cho các cơng ty nhợng tái trong nớc trong đó cao nhất là năm 2004 với giá trị lên tới 1.400 nghìn USD.
Tỷ lệ thủ tục phí trung bình trong 10 năm qua chiếm 25,13 % tổng doanh thu phí nhận tái bảo hiểm và có sự thay đổi qua hai giai đoạn :
*) Giai đoạn năm 1996-2001: Trong giai đoạn này tỷ lệ thủ tục phí khá ổn định giao động trong khoảng 25% tổng phí nhận tái
*) Giai đoạn năm 2002 trở lại đây: Tỷ lệ thủ tục phí cho hợp đồng nhận tái cố định cố định có sự điều chỉnh tăng lên ở mức 27% nhằm thu hút hơn nữa các công ty bảo hiểm gốc tham gia nhợng tái. Do vậy năm 2002 là năm có tỷ lệ thủ tục phí cao nhất trong 10 năm hoạt động của nghiệp vụ với tỷ lệ 27,9% tơng đơng 1.046 nghìn USD.
Từ những số liệu trên ta có thể thấy đợc những thành cơng trong việc thu xếp các hợp đồng nhận tái bảo hiểm ở tỷ lệ hoa hồng tơng đối thấp và khá ổn định qua các năm . Tuy nhiên trong tơng lai Vinare cần có những điều chỉnh về tỷ lệ thủ tục phí thích hợp hơn sao cho thu hút đợc lợng khách hàng là lớn nhất.
Nói tóm lại qua việc đánh giá phân tích những kết quả đạt đợc cùng với sự cố gắng nỗ lực khơng ngừng của cán bộ nhân viên phịng tái phi hàng hải, chúng ta có thể tin tởng rằng trong tơng lai nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy có những bớc phát triển mạnh mẽ hơn .
2.3.Tình hình chuyển nhợng tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy tại Vina Re
Có thể nói do những hạn chế về vốn do vậy nhợng tái bảo hiểm là cần thiết đối với Vina Re nhằm bảo bảm độ an tồn cho hoạt động tài chính của doanh nghiệp. Nh đã đa ra trong phần hợp đồng nhợng tái, các quy trình hợp lý và cấu trúc nhợng tái rõ ràng không những giúp Vina Re thực hiện chức năng điều tiết thị trờng trong nớc mà còn mang lại hiệu quả cao cho doanh nghiệp
Bảng số liệu 2 cho biết cụ thể kết quả chuyển nhợng tái bảo hiểm của Vina Re
Bảng 2 tình hình chuyển nhợng tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy ở Vina Re
Năm
Phí tái bảo hiểm chuyển nhợng
Tỷ lệ phí chuyển nhợng (%) tỷ lệ tăng trởng phí nhợng (%) Hoa hồng nhợng tái
Theo HĐ cố định Theo HĐ tạm thời
tổng (USD) Giá trị (USD) tỷ lệ so với phí nhợng (%) Giá trị (USD) Tỷ trọng (%) Giá trị trọngTỷ 1995 1.300.000 76,92 390.000 23,08 1.690.000 71,91 - 480 28,40 1996 2.000.000 82,99 410.000 17,01 2.410.000 65,85 42,60 710 29,46 1997 2.500.000 83,61 490.000 16,39 2.990.000 68,42 24,07 870 29,09 1998 2.550.000 83,06 520.000 16,94 3.070.000 70,09 2,68 950 30,94 1999 1.400.000 80,88 331.000 19,12 1.731.000 54,95 -43,62 550 31,77 2000 1.410.000 73,44 510.000 26,56 1.920.000 56,14 10,92 630 32,81 2001 1.420.000 74,27 492.000 25,73 1.912.000 55,74 -0,42 640 33,47 2002 1.498.000 69.99 622.000 30,01 2.120.000 56,60 10,08 651 30,70 2003 1.760.000 57,50 1.300.000 42,50 3.060.000 66,55 44,33 828 27,05 2004 2.590.000 68,15 1.290.000 31,85 3.880.000 70,54 26,79 1066 27,47 Tổng 18.428.000 74,36 6.355.000 25,64 24.783.000 64,19 7375
Phí chuyển nh ợng
Trong 10 năm tổng lợng phí tái nghiệp vụ bảo hiểm cháy mà Vina Re chuyển đi là 24.783 nghìn USD,đây là con số khá cao, trung bình chiếm 64.19% tổng phí nhận tái .
Do những ảnh hởng của sự tụt giảm về phí nhận năm 1999 ta có thể chia tình hình chuyển nhợng tái bảo hiểm nghiệp vụ cháy thành hai giai đoạn:
Giai đoạn từ năm 1995-1998:Đây là giai đoạn đầu hoạt động của Vina Re, với những hạn chế về vốn, kinh nghiêm nên đây là giai đoạn có số phí chuyển nhợng lớn, tăng rất nhanh về cả giá trị tuyệt đối và giá trị tơng đối, tỷ lệ trung bình chuyển nhợng chiếm gần 70% phí nhận tái .Tuy nhiên nhìn vào tốc độ tăng trởng phí nhợng tái lại thấy có sự giảm đi, nếu nh năm 1996 tốc độ tăng trởng phí là 42.6% thì đến năm 1998 con số tăng trởng chỉ cịn 2.68% .Qua đó thấy đợc sự chủ động hơn của Vina Re trong quá trình nhận tái
Giai đoạn từ năm 1999 đến năm 2002 :có thể nói năm 1999 do sự tụt giảm của phí nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm cháy nên tổng phí tái chuyển nhợng trong năm 1999 cũng có sự biến động . Từ tổng phí chuyển nhợng năm 1998 là 3070 nghìn USD xuống chỉ cịn 1731 nghìn USD tơng đơng với việc giảm tỷ trọng phí tái bảo hiểm chuyển nhợng từ 70.09% năm1998 xuống còn 54.95%.
Sau sự tụt giảm phí chuyển nhợng năm 1999, phí chuyển nhợng của Vina Re có xu hớng chững lại và ổn định ở mức khoảng 1920 nghìn USD trong ba năm 2000,2001,2002 với tỷ lệ chuyển nhợng trung bình là 54.36% tổng phí nhận tái. Tuy nhiên sang năm 2003 ,2004 cùng với sự tăng trởng mạnh về phí nhận tái, tỷ lệ phí chuyển nhợng đã tăng lên ở mức 66.8% năm 2003và 70.4% năm 2004 tơng ứng với số phí chuyển nhơng là 3060 và 3880 nghìn USD. Nếu ta dừng lại ở đây thì những con số trên khơng thể nói đợc điều gì bởi chúng ta khơng thể kết luận tỷ lệ chuyển nhợng tăng là do khả năng tài chính của Vina Re suy giảm mà ta cần phải xem xét trên một
góc độ khác, đó chính là mức giữ lại hàng năm của cơng ty. Biểu đồ sau cho thấy rõ hơn về điều đó:
Mức phí giữ lại của nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy tại Vina Re 660 1250 1380 1310 1419 1500 1518 1810 1520 1630 0 500 1000 1500 2000 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 năm 10 00 U SD (nguồn Vinare)
Có thể nói nhìn biểu đồ cho ta thấy mức phí giữ lại hàng năm của nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy nói chung là tăng qua các năm (trừ năm 2002 khi tình hình nhợng tái quốc tế có nhiều khó khăn do ảnh h- ởng của cuộc khủng bố Mỹ ). Qua đó chứng tỏ đợc sự trởng thành của Vina Re trong qua trình tích luỹ vốn, tăng tiềm lực tài chính
Cũng trên bảng số liệu trên ta có thể thấy cơ cấu phí tái bảo hiểm chuyển nhợng của nghiệp vụ bảo hiểm cháy theo hợp đồng cố định chiếm tỷ lệ cao, tỷ trọng trung bình là 74,36% tổng phí chuyển nhợng t- ơng đơng là 18.428nghìn USD với giá trị khá ổn định qua các năm . việc chuyển nhợng tái bảo hiểm cháy theo hợp đồng cố định luôn chiếm một tỷ trọng cao hơn so với hợp đồng tạm thời thể hiện mối quan hệ chặt chẽ giữa Vina Re và các công ty bảo hiểm trong nớc cũng nh nứơc ngoài .
Tuy nhiên ta có thể thấy đợc xu hớng tỷ trọng phí chuyển nhợng theo hợp đồng cố định lại giảm, nếu nh giai đoạn 95-01 tỷ lệ phí chuyển nhợng theo hợp đồng cố định chiếm khoảng 80,01% thì trong
tỷ trọng là thấp nhất 57,5%, đồng nghiã đây là năm có tỷ lệ phí chuyển nhợng theo hợp đồng tạm thời cao nhất từ trớc đến nay 42,5%.Do vậy nhằm đảm bảo an tồn cao cho những rủi ro về tài chính, trớc khi nhận tái hợp đồng này công ty nên xem xét một cách kỹ lỡng các điều kiện, điều khoản của hợp đồng .
Để thấy rõ hơn về tình hình chuyển nhợng tái cháy ở Vina Re ta cần xem xét riêng biệt từng phần nhợng tái bảo hiểm bao gồm : nhợng tái cho thị trờng trong nứơc và nhợng tái cho thị trờng nớc ngoài
Bảng 3 Tình hình chuyển nhợng phí tái bảo hiểm cháy cho thị trờng trong nớc từ Vina Re
năm
Phí bảo hiểm chuyển nhợng trong nớc tốc độ tăng tr- ởng phí (%) tỷ lệ phí chuyển nhợng (%) theo HĐ cố định theo HĐ tạm thơi tổng giá
trị (USD) Giá trị
(USD) tỷ trọng(%) Giá trị(USD) tỷ trọng
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 0 130.000 260.000 330.000 375.000 382.000 396.000 559.000 660.000 890.000 0.00 83.33 88.14 82.71 89.29 61.61 63.67 66.71 54.54 58.16 19.000 26.000 35.000 69.000 45.000 238.000 226.000 276.000 550.000 640.000 100.00 16.67 11.86 17.29 10.71 38.39 36.33