Đây là chỉ tiêu hiệu quả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với đối tƣợng là các DNNVV. Chỉ tiêu này càng lớn thì càng chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn huy động đƣợc.
Qua bảng số liệu trên, có thể thấy rằng tỷ lệ vốn ngân hàng huy dộng đƣợc từ nền kinh tế và sau đó cho vay lại đối với các DNNVV còn rất thấp, năm 2011 tỷ lệ này là 0,08 lần, tức là trong 1 đồng vốn ngân hàng huy động đƣợc, ngân hàng chỉ cho các doanh nghiệp vay 0,08 đồng. Qua 2 năm 2012 và 2013 thì tỷ lệ này tiếp tục giảm nhẹ xuống còn 0,07, điều này cho thấy các DNNVV trong giai đoạn này gặp nhiều khó khăn gây trở ngại trong việc tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng nên NH tập trung tỷ lệ lớn nguồn vốn huy động để cho vay đối với đối tƣợng cá nhân, hộ gia đình.
Đến nửa đầu năm 2014 thì tỷ lệ dƣ nợ DNNVV trên vốn huy động tăng mạnh, tỷ lệ là 0,13 đồng. Điều này cho thấy, ngân hàng đang chú trọng hơn trong hoạt động cấp tín dụng đối với các DNNVV trên địa bàn huyện. Việc ngân hàng ngày càng mở rộng quy mô tín dụng đối với DNNVV đã giúp các doanh nghiệp có nguồn vốn để duy trì sản xuất, mở rộng quy mô kinh doanh, góp phần phát triển nền kinh tế của huyện.
4.4.2 Dƣ nợ DNNVV trên tổng dƣ nợ
Chỉ tiêu này cho biết dƣ nợ DNNVV chiếm bao nhiêu tỷ trọng tổng dƣ nợ của NH. Nhìn chung, trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 thì tỷ lệ dƣ nợ DNNVV/tổng dƣ nợ chiếm tỷ lệ tƣơng đối thấp (chỉ chiếm dƣới 7%) và tăng giảm không đều qua các năm. Kết quả này cho thấy hoạt động tín dụng của NH đối với DNNVV trên địa bàn huyện trong thời gian qua là còn rất thấp.
Nhƣng trong 6 tháng đầu năm 2014 thì chỉ tiêu này có xu hƣớng tăng lên và đạt tỷ lệ cao nhất là 6,66%, điều này cho thấy rằng, mặc dù hoạt động tín dụng của NH đối với các DNNVV trên địa bàn huyện còn thấp, nhƣng hoạt động này đang ngày đƣợc NH chú trọng mở rộng. Đồng thời cũng cho thấy uy tín, mối quan hệ giữa NH và các doanh nghiệp trên địa bàn huyện ngày càng đƣợc mở rộng, phát triển tốt.
4.4.3 Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm.
49
Theo số liệu tại Phòng kế toán NH Đông Á, PGD Càng Long thì dƣ nợ DNNVV vào ngày cuối năm 2010 là 6.702 triệu đồng, do đó dƣ nợ bình quân DNNVV năm 2011 là 6.768 triệu đồng.
Vòng quay vốn tín dụng của NH trong những năm qua có sự biến động tăng giảm không ổn định. Năm 2011 vòng quay vốn tín dụng là 1,17 vòng nhƣng năm 2012 chỉ có 0,8 vòng, giảm 0,37 vòng so với năm 2011. Nguyên nhân của việc giảm sút này là do trong năm 2012 một phần các DNNVV kinh doanh không đƣợc thuận lợi, làm ăn thua lỗ, thiếu vốn đã làm ảnh hƣởng đến công tác thu hồi nợ trong năm giảm. Đến năm 2013 vòng quay vốn tín dụng đã tăng trở lại nhƣng còn tƣơng đối chậm, chỉ tăng khoảng 0,08 vòng so với năm 2012 và đạt mức 0,88 vòng. Đến nữa đầu năm 2014 thì chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng của NH là 0,47 vòng. Điều này cho thấy từ năm 2013 đến nữa đầu năm 2014 nền kinh tế trong huyện đã và đang có những bƣớc chuyển biến tích cực cũng nhƣ công tác thu hồi nợ đối với DNNVV có dấu hiệu khả quan hơn và chứng tỏ hiệu quả sử dụng đồng vốn của NH có những bƣớc tiến triển tốt.
4.4.4 Hệ số thu nợ
Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Nếu hệ số này càng cao chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt.
Hệ số thu nợ DNNVV của NH ở mức tƣơng đối cao luôn duy trì ổn định qua các năm, ngoại trừ năm 2012. Cụ thể, năm 2011 hệ số này là 93%, năm 2012 giảm còn 86% sau đó lại tăng lên vào năm 2013 đạt 94% và duy trì cho đến nữa đầu năm 2014. Điều này cho thấy NH thực hiện tốt trong công tác thu hồi các khoản vay, tuy kết quả thu nợ DNNVV của NH có phần hạn chế trong năm 2012 do các DNNVV kinh doanh không hiệu quả, chậm trả nợ nhƣng qua các năm tiếp theo công tác thu nợ DNNVV của NH vẫn đƣợc thực hiện tốt. Đây chính là kết quả của toàn thể cán bộ tín dụng tại NH trong quá trình giám sát, theo dõi đôn đốc các DNNVV trả nợ đúng hạn, góp phần nâng chất lƣợng tín dụng tại NH.
4.4.5 Nợ xấu trên tổng dƣ nợ
Chỉ số này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Ngân hàng nào có chỉ số này càng thấp thì chất lƣợng hoạt động tín dụng càng cao.
Qua bảng số liệu trên ta thấy năm 2011 tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNNVV tại NH Đông Á, PGD Càng Long là 0% và sau đó duy trì với tỷ lệ này đến nữa đầu năm 2014. Đây là một kết quả khả quan cho thấy chất lƣợng trong cho vay DNNVV đƣợc đảm bảo, có đƣợc điều này là do NH đã đề ra các giải pháp nhằm nâng cao công tác thu nợ tránh rơi vào tình trạng nợ xấu, bên cạnh đó trong công tác phát triển cho vay NH còn tăng cƣờng công tác thẩm định các dự án đầu tƣ, các tài sản đảm bảo,… đảm bảo hiệu quả và chất lƣợng của khoản vay.
4.4.6 Tỷ lệ nợ quá hạn
Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn đối với đối tƣợng DNNVV tại PGD tƣơng đối thấp riêng năm 2012 tỷ lệ này tăng cao. Năm 2011 tỷ lệ nợ quá hạn là 1,84%, đến năm 2012 tình hình kinh tế không ổn định trong khi các khoản nợ
50
đến hạn trả vào cuối năm làm cho các DNNVV gặp nhiều khó khăn trong việc thanh toán nợ kịp thời nên tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao ở mức 13,09%. Trƣớc tình hình kinh tế khó khăn nhƣ vậy nên ngân hàng cũng đã hỗ trợ các doanh nghiệp vƣợt qua khó khăn bằng cách tiến hành gia hạn, ân hạn các khoản nợ. Đến năm 2013 các khoản nợ dần đƣợc thu hồi, tỷ lệ quá hạn giảm xuống còn 4,58% và đến 6 tháng đầu năm 2014 thì tỷ lệ này giảm xuống thấp, chỉ còn 0,88%. Do các khoản nợ là không nhiều và kết hợp với sự theo dõi, đôn đốc của các cán bộ tín dụng trong công tác thu hồi nợ nên các đã thanh toán hết các khoản nợ cho ngân hàng, không để xảy ra tình trạng nợ xấu gây bất lợi cho cả ngân hàng và doanh nghiệp.
4.5 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DNNVV
Qua phân tích từng bộ phận của thực trạng tín dụng tại NH TMCP Đông Á – PGD Càng Long giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014, ta có thể thấy đƣợc một số chỉ tiêu có chiều hƣớng diễn biến tích cực, đƣợc cải thiện một cách đáng kể. Tuy trong giai đoạn này xuất hiện các khoản nợ quá hạn DNNVV nhƣng nhờ có những biện pháp xử lý kịp thời nên các khoản nợ này dần đƣợc thu hồi tránh đƣợc tình trạng không xuất hiện nợ xấu trong giai đoạn này. Tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn là hai chỉ tiêu phản ánh rõ nét nhất chất lƣợng tín dụng tại PGD.
Nhìn vào bảng số liệu 4.10 có thể thấy trong giai đoạn 2011 đến nửa đầu năm 2014, tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV có xu hƣớng giảm qua các năm kể từ năm 2013 còn đối với nợ quá hạn trong giai đoạn 2011-2012 thì lại tăng cao với tỷ lệ là 13,09% tăng 11,25% so với năm 2011. Nguyên nhân là do tình hình chung năm 2012 đa phần các DNNVV thuộc tất cả các nhóm ngành đều gặp những khó khăn trong quá trình sản xuất kinh doanh ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ cho PGD, các khoản nợ không đƣợc hoàn trả đúng thời hạn. Tuy nhiên sau đó kể từ năm 2013 tỷ lệ này đã bắt đầu giảm dần, còn 4,58% vào năm 2013 giảm 8,51% so với năm 2012 và đến 6 tháng đầu năm 2014 chỉ còn 0,88%. Điều này cho thấy PGD Càng Long đã tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro của mình bằng các biện pháp tích cực nhƣ gặp gỡ tiếp xúc với các DNNVV thƣờng xuyên hơn để trao đổi tìm phƣơng hƣớng giải quyết các vấn đề của doanh nghiệp giúp các doanh nghiệp tháo gỡ đƣợc khó khăn, từ đó giảm thiểu đƣợc nợ quá hạn tránh tình trạng nợ xấu xảy ra. Do đó đối với tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNNVV là 0% và đƣợc duy trì trong suốt giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014, đây là một biểu hiện khá tốt trong hoạt động tín dụng DNNVV cũng nhƣ hoạt động tín dụng tại PGD, chỉ tiêu này nên cần đƣợc duy trì trong những năm tiếp theo.
Nhìn chung, chất lƣợng tín dụng DNNVV tại NH TMCP Đông Á – PGD Càng Long chỉ ở mức độ tƣơng đối. Chỉ tiêu nợ quá hạn tăng vào năm 2012 làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng trong năm này giảm nhƣng sau đó cũng đã đƣợc xử lý kịp thời và kể từ năm 2013 chất lƣợng tính dụng ở mức tƣơng đối. Sở dĩ nhƣ vậy là do trong cơ cấu cho vay DNNVV tại PGD, nhìn chung vẫn còn tập trung cho vay nhiều vào lĩnh vực nông nghiệp – thủy sản. Đây là nhóm ngành phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện kinh tế xã hội và thời tiết không kiểm soát đƣợc sẽ là mối nguy tiềm tàng rủi ro trong hoạt động của
51
PGD. Nhƣ vậy, để chất lƣợng tín dụng DNNVV ngày càng đƣợc nâng cao thì PGD Càng Long cần có những chính sách phù hợp hơn trong thời gian tới.
52
CHƢƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN
HÀNG TMCP ĐÔNG Á - CHI NHÁNH TRÀ VINH, PHÒNG GIAO DỊCH CÀNG LONG