Huy động vốn: Khai thác nguồn lực ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Cho vay: Cho vay ngắn hạn trung hạn và dài hạn; Cho vay nông thôn; Cho vay trả góp; Các loại cho vay khác
Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý. Dịch vụ thanh toán quốc tế.
Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (chuyển khoản, séc, thẻ..) Chiết khấu thƣơng phiếu và các giấy tờ có giá.
Dịch vụ chi trả kiều hối, chuyển tiền nhanh. Các dịch vụ ngân quỹ (thu chi hộ, kiểm đếm hộ).
Thực hiện nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ nội địa với nhãn hiệu thƣơng mại là DongA Card.
Kinh doanh dịch vụ khác theo quy định của pháp luật khi đƣợc Hội Đồng
Quản Trị Ngân Hàng Đông Á cho phép. 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM (2011- 2013)
VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
3.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh
Kết quả hoạt động kinh doanh phản ánh tình hình thu nhập cũng nhƣ chi phí phát sinh trong quá trình hoạt động của ngân hàng, qua đó xác định đƣợc mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của ngân hàng. Mục tiêu hàng đầu của mọi hoạt động kinh doanh là gia tăng lợi nhuận, do đó việc phân tích kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng giúp cho nhà phân tích hạn chế đƣợc những khoản chi phí bất hợp lý và từ đó có những biện pháp tăng cƣờng các khoản thu nhằm nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.
Nhìn chung trong giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 hoạt động kinh doanh của NH TMCP Đông Á - Chi nhánh Trà Vinh, PGD Càng Long tƣơng đối ổn định và đạt kết quả tốt thể hiện ở khoản mục thu nhập, chi phí cũng nhƣ lợi nhuận liên tục tăng qua các năm. Sở dĩ, lợi nhuận của PGD
19
Càng Long liên tục tăng qua 3 năm là do các khoản thu nhập của PGD tăng liên tục với tốc độ tăng cao hơn tốc độ gia tăng của các khoản chi phí qua đó góp phần làm tăng lợi nhuận. Tuy nhiên đến 6 tháng đầu năm 2014 với sự sụt giảm về chi phí chủ yếu là chi phí từ lãi suất càng góp phần làm tăng lợi nhuận của PGD, so với cùng kỳ năm trƣớc (6 tháng đầu năm 2013) lợi nhuận của PGD tăng 32,21%. Với kết quả đạt đƣợc trong những năm qua cho thấy đây là một dấu hiệu khả quan trong điều kiện kinh tế còn nhiều biến động, là sự nỗ lực rất lớn của cán bộ công nhân viên toàn ngân hàng. Sự thành công này không những tạo ra thu nhập xã hội mà còn góp phần vào sự nghiệp phát triển kinh tế của huyện Càng Long, góp phần cải thiện và nâng cao đời sống ngƣời dân trong huyện, khai thác tối đa tiềm năng của địa phƣơng. Tuy nhiên, để hiểu rõ hơn về tình hình hoạt động kinh doanh của NH Đông Á - PGD Càng Long cần đi phân tích về từng khoản mục thu nhập, chi phí cũng nhƣ lợi nhuận của ngân hàng trong những năm qua. Kết quả HĐKD của NH Đông Á - PGD Càng Long qua các năm đƣợc trình bày ở bảng 3.1.
3.2.1.1 Thu nhập
Theo dữ liệu ở bảng số liệu 3.1, ta thấy đƣợc tình hình thu nhập của NH TMCP Đông Á - Chi nhánh Trà Vinh, PGD Càng Long liên tục tăng qua các năm. Cụ thể kể từ năm 2011, kinh tế toàn cầu bắt đầu có dấu hiệu phục hồi nhƣng còn nhiều khó khăn bên cạnh đó cũng có những tác động tiêu cực đến tình hình kinh tế trong nƣớc nên tổng thu nhập của PGD Càng Long năm 2011 là 17.358 triệu đồng. Đến năm 2012, cùng với sự nổ lực kinh doanh của tập thể cán bộ ngân hàng đã nâng tổng thu nhập của PGD đạt 20.864 triệu đồng với tốc độ tăng 20,20% so với năm 2011. Đến năm 2013, tổng thu nhập của PGD có phần tăng chậm lại với tốc độ tăng là 10,87% so với năm 2013. Tính đến thời điểm 6 tháng đầu năm 2014 tổng thu nhập là 12.470 triệu đồng với tốc độ tăng là 7,11% tƣơng ứng tăng thêm 828 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc. Với kết quả này cho thấy trong những năm qua hoạt động của PGD Càng Long có nhiều thuận lợi hơn trong việc thực hiện tốt công tác thu lãi cho vay và các khoản thu khác ngoài lãi.
Trong tổng thu nhập thì nguồn thu chủ yếu của PGD là thu từ lãi suất tức là thu từ hoạt động tín dụng, nó chiếm hơn 90% tổng thu nhập. Thu từ lãi suất cũng tăng liên tục tính từ thời điểm năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014. Trong giai đoạn này Ngân hàng Nhà nƣớc nhiều lần giảm mặt bằng lãi suất cho vay, đặc biệt là đối với 5 lĩnh vực ƣu tiên là nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao. Việc giảm lãi suất cho vay đã phần nào đáp ứng đƣợc nhu cầu về vốn để phát triển sản xuất kinh doanh, góp phần làm tăng doanh số cho vay nhƣng cũng bởi vì lãi suất giảm nên các khoản thu nhập từ lãi của PGD có tăng nhƣng với tốc độ tăng chậm lại.
20
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long qua các năm 2011-2013 đến 6 tháng đầu năm 2014
Đvt: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế toán NH TMCP Đông Á Trà Vinh – PGD Càng Long giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014)
So sánh Chỉ Tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6 tháng 2013 6 tháng 2014 2012/2011 2013/2012 6 tháng 2013/6 tháng 2014 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 1.Tổng thu nhập 17.358 20.864 23.132 11.642 12.470 3.506 20,2 2.268 10,87 828 7,11 Thu từ lãi 17.108 20.300 22.182 11.156 11.945 3.192 18,66 1.882 9,27 789 7,07 Thu ngoài lãi 250 564 950 486 525 314 125,6 386 68,44 39 8,02 2.Tổng chi phí 12.493 15.031 16.620 7.983 7.147 2.538 20,31 1.590 10,58 -836 -10,47 Chi phí lãi suất 12.140 14.525 15.933 7.732 6.771 2.385 19,64 1.409 9,7 -961 -12,43 Chi phí ngoài lãi 353 506 687 251 376 153 43,34 181 35,77 125 49,8 3. Lợi nhuận 4.865 5.833 6.512 3.659 4.823 968 19,9 678 11,63 1.164 31,81
21
Bên cạnh nguồn thu chủ yếu của PGD là thu từ lãi suất thì nguồn thu ngoài lãi suất (thu từ dịch vụ thanh toán và quỹ, thu nhập bất thƣờng, dịch vụ thẻ, chuyển tiền, thanh toán quốc tế) cũng góp phần gia tăng thu nhập của PGD và có xu hƣớng tăng dần. Nổi bật trong năm 2012, tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi so với năm 2011 là 125,60% tƣơng ứng tăng 314 triệu đồng. Nguyên nhân của sự gia tăng vƣợt bậc này là do trong năm 2012 PGD Càng Long đã tiến hành nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ làm cho khoản mục này tăng cao.
Phần thu ngoài lãi này chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập, tuy nhiên nó cũng góp phần làm tăng thu nhập của PGD. Vì vậy PGD Càng Long cần chú ý bên cạnh việc tăng nguồn thu từ hoạt động tín dụng thì cần chú ý phát huy hơn nữa tính tiện dụng của các loại dịch vụ để vừa thu hút khách hàng đến giao dịch vừa nâng cao thu nhập cho NH.
3.2.1.2 Chi phí
Chi phí là khoản tiền mà ngân hàng phải bỏ ra phục vụ cho hoạt động kinh doanh để tạo ra doanh thu. Nhìn chung sự biến động chi phí của NH TMCP Đông Á - Chi nhánh Trà Vinh, PGD Càng Long qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 không có đột biến mà chỉ thay đổi theo thu nhập. Thu nhập của PGD biến đổi làm tổng chi phí cũng biến đổi theo vì chi phí chủ yếu là trả lãi cho huy động vốn và trả phí cho vốn điều chuyển. Ngoài ra còn có các khoản chi ngoài lãi là chi cho hoạt động dịch vụ gồm các khoản chi điện nƣớc, điện thoại, chi về nguyên vật liệu, tiền lƣơng và các khoản chi về đào tạo nguồn lực để nâng cao trình độ năng lực cán bộ,…các khoản chi phí này có xu hƣớng tăng đến 6 tháng đầu năm 2014.
Trong tổng chi phí thì chi phí lãi suất là chủ yếu khoản chi này liên tục tăng trong giai đoạn 2011-2013 sau đó giảm một ít vào nữa đầu năm 2014. Biểu hiện cụ thể vào năm 2012 chi phí lãi suất của PGD Càng Long là 14.525 triệu đồng tăng 2.385 triệu đồng tƣơng ứng tăng 19,64% so với năm 2011. Ngyên nhân chủ yếu trong năm 2012 là do sự cạnh tranh huy động vốn giữa các NH trên địa bàn tăng cao gây nên những áp lực về tăng lãi suất huy động cạnh tranh giữa các NH với nhau, lãi suất huy động phải có khả năng bù đắp tỷ lệ lạm phát để thu hút khách hàng làm chi phí huy động vốn tăng dẫn đến chi phí lãi suất tăng. Đến năm 2013 khoản chi phí chỉ tăng với tốc độ là 9,70%so với năm 2012.
Tuy nhiên bắt đầu từ những tháng đầu năm 2014 việc tiếp tục giảm lãi suất cơ bản của NHNN sau 8 lần điều chỉnh giảm trần lãi suất huy động tiền gửi VND từ tháng 9/2011 đến tháng 6/2013,đã phần nào làm hạn chế việc huy động vốn từ bên ngoài cụ thể theo Quyết định số 498/QĐ-NHNN và 497/QĐ- NHNN ngày 17/3/2014 về mức lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng VND và USD của tổ chức, cá nhân tại TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài. Tuy việc huy động vốn từ bên ngoài có phần hạn chế làm ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh tại PGD nhƣng mặt khác nó làm giảm một khoản chi phí cho hoạt động này. Do đó chi phí trả lãi cho việc huy động vốn vào 6 tháng đầu năm 2014 chỉ đạt 6.771 triệu đồng, giảm 12,43% tƣơng ứng giảm 961 triệu đồng so
22
với cùng kỳ năm trƣớc, góp phần làm giảm tổng chi phí của PGD vào 6 tháng đầu năm 2014 xuống còn 7.147 triệu đồng, giảm 836 triệu đồng, tức giảm 10,47% so với cùng kỳ năm 2013.
3.2.1.3 Lợi nhuận
Mục tiêu để đánh giá hoạt động kinh doanh của NH là chỉ tiêu lợi nhuận. Qua số liệu cho thấy bên cạnh sự thay đổi của thu nhập, chi phí thì lợi nhuận của NH TMCP Đông Á - Chi nhánh Trà Vinh, PGD Càng Long cũng liên tục tăng qua các năm từ 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 so với 6 tháng đầu năm 2013. Lợi nhuận gia tăng không chỉ gia tăng thu nhập cho PGD mà nó còn bổ sung nguồn vốn kinh doanh cho PGD. Năm 2011 lợi nhuận PGD Càng Long đạt 4.865 triệu đồng, năm 2012 tăng 968 triệu đồng với tỷ lệ tăng 19,90% so với năm 2011. Nguyên nhân là do năm 2012 PGD Càng Long đã cắt giảm cho vay vào những lĩnh vực có nhiều rủi ro nhằm đảm bảo mục tiêu an toàn. Sang năm 2013 lợi nhuận tiếp tục tăng 11,63% tƣơng ứng tăng 678 triệu đồng so với năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2014 việc giảm chi phí lãi suất hay chi phí huy động vốn làm cho lợi nhuận của 6 tháng đầu năm 2014 tăng cao 31,81% so với 6 tháng năm đầu năm 2013. Lợi nhuận của PGD liên tục tăng cho thấy đây là dấu hiệu đáng mừng cho hoạt động kinh doanh của PGD. Kết quả này là sự nỗ lực rất lớn của các cán bộ công nhân viên toàn PGD để tạo nên sự thành công cho PGD Càng Long. Tuy nhiên để thành công hơn nữa PGD cần mở rộng thêm nhiều dịch vụ sản phẩm tiện ích để thu hút nhiều khách hàng nâng cao uy tín và năng lực cạnh tranh so với các NH khác trên cùng địa bàn.
3.2.2 Những thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng gặp phải trong quá trình hoạt động quá trình hoạt động
3.2.2.1 Thuận lợi
Trong những năm gần đây, chính sách của nhà nƣớc về hoạt động của hệ thống NH ngày càng đƣợc hoàn thiện và tạo điều kiện chủ động hơn cho các TCTD:
NH TMCP Đông Á - Chi nhánh Trà Vinh, PGD Càng Long luôn đƣợc sự quan tâm giúp đỡ về nhiều mặt của NH cấp trên, đặc biệt biệt là vốn điều chuyển giúp PGD đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng. Bên cạnh đó PGD luôn nhận đƣợc sự hỗ trợ của các cấp ủy Đảng và các ngành hữu quan giúp PGD thực hiện tốt các chức năng hoạt động của một NH TMCP.
Chất lƣợng đội ngũ cán bộ nhân viên ngày càng đƣợc củng cố, hoàn thiện về trình độ tay nghề cũng nhƣ kĩ năng chăm sóc khách hàng. Hơn thế nữa, hơn 70% đội ngũ cán bộ công nhân viên có trình độ đại học, có hoài bảo lớn, luôn muốn tự khẳng định mình, năng động, nhiệt tình trong công việc. Đây chính là nhân tố quyết định rất lớn đối với sự thành công trong hoạt động của PGD.
Cán bộ công nhân viên qua quá trình công tác chung đã tạo đƣợc sự đoàn kết cao, tƣơng trợ nhau trong công tác nghiệp vụ; lề lối, tác phong làm việc chuyên nghiệp, thành thạo về chuyên môn, giỏi về nghiệp vụ.
23
Cán bộ lãnh đạo đƣợc tuyển chọn, đào tạo, quản lý chặt chẽ hoạt động giữa các phòng ban. Đồng thời luôn quan tâm, khích lệ, động viên nhân viên khi cần thiết, tạo động lực làm việc cho nhân viên cấp dƣới.
NH luôn có chính sách khen thƣởng đối với những cán bộ, nhân viên NH có những thành tích hoạt động tốt. Phần lớn họ là những cán bộ trẻ, có năng lực, nhiệt huyết với nghề đƣợc bồi dƣỡng và đào tạo.
3.2.2.2 Khó khăn
Mặc dù NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long có rất nhiều thuận lợi cho việc phát triển hoạt động nhƣng cũng tồn tại nhiều hạn chế, khó khăn gây ảnh hƣởng đến kết quả HĐKD của NH:
Các NH tại Càng Long cạnh tranh ngày một gay gắt. Hiện nay đã có 10 tổ chức tín dụng có trụ sở hoạt động tại Càng Long trong khi điều kiện kinh tế xã hội của huyện phát triển chƣa đáp ứng yêu cầu. Mặt khác, thu nhập của ngƣời dân chƣa cao và việc giao dịch với NH chƣa đƣợc quan tâm thích đáng. Đây vừa là cơ hội, vừa là thách thức của PGD trong quá trình cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn huyện. Vì vậy, muốn duy trì và giữ vững đƣợc thƣơng hiệu thì Ngân hàng TMCP Đông Á – PGD Càng Long phải nỗ lực nhiều hơn nữa trên mọi phƣơng diện hoạt động.
Do nguồn vốn huy động của ngân hàng chƣa đủ mạnh để đáp ứng nhu cầu kinh doanh. Nên PGD Càng Long vẫn còn sử dụng nguồn vốn kinh doanh của chi nhánh đều do vốn điều chuyển từ chi nhánh chuyển về. Vì vậy, PGD cần khắc phục hạn chế này bằng cách đa dạng nhiều hình thức huy động vốn khác nhau, lãi suất huy động linh hoạt, để khách hàng dễ dàng lựa chọn những hình thức phù hợp với thu nhập của mình, thu hút khách hàng đến với ngân hàng ngày càng thƣờng xuyên hơn.
Chính sách kinh tế, pháp luật của địa phƣơng và nhà nƣớc mặc dù có nhiều đổi mới và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt đông kinh tế. Tuy nhiên, do trong thời kì hội nhập nên thƣờng thay đổi việc vận dụng vẫn còn khó khăn vƣớng mắc, cần tiếp tục đƣợc tháo gỡ.
Là PGD mới thành lập từ cuối năm 2009, cơ sở vật chất, trụ sở của NH TMCP Đông Á–PGD Càng Long còn chật hẹp chƣa ổn định, chƣa đáp ứng yêu cầu của một NH hiện đại nên kém thu hút khách hàng. Đây là trở ngại lớn ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay cũng nhƣ huy động vốn ở NH.
Thiên tài dịch bệnh thƣờng xuyên xảy ra làm cho đời sống ngƣời dân gặp nhiều khó khăn, đồng thời ảnh hƣởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của các đơn vị vay vốn, nên một số khách hàng không trả đƣợc nợ vay gây ảnh hƣởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của PGD.
24
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á - CHI NHÁNH TRÀ VINH, PHÒNG GIAO DỊCH
CÀNG LONG
4.1 KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN NĂM 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Yếu tố quan trọng hàng đầu trong hoạt động của NH là vốn. NH cần phải có một nguồn vốn đủ mạnh để đảm bảo chi trả và đáp ứng nhu cầu vay vốn