(2011- 2013) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động chủ yếu của PGD, doanh thu từ hoạt động này chiếm tỷ lệ trên 90%, chính vì vậy mà PGD không ngừng nâng cao chất lƣợng tín dụng, đa dạng hoá các hình thức cho vay phù hợp với điều kiện địa phƣơng và nguồn vốn của NH. Khách hàng của PGD là mọi thành phần kinh tế có nhu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế bao gồm các cá nhân, hộ sản xuất. Bên cạnh đó PGD còn chú trọng việc cho vay DNNVV và tài trợ vốn cho DNNVV tồn tại và phát triển. Để đánh giá hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng, ta có thể xem xét phân tích các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu.
Kết quả cho vay tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long qua các năm từ năm 2011-2013 đến 6 tháng đầu năm 2014 đƣợc trình bày ở bảng 4.3.
29
Bảng 4.3: Kết quả cho vay tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long qua các năm 2011-2013 đến 6 tháng đầu năm 2014
Đvt: Triệu đồng So sánh Chỉ Tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6 tháng 2013 6 tháng 2014 2012/2011 2013/2012 6 tháng 2013/6 tháng 2014 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 1. Doanh số cho vay 147.706 165.256 208.109 86.255 96.383 17.550 11,88 42.853 25,93 10.128 11,74 - DNNVV 8.542 6.779 7.446 3.256 4.137 -1.763 -20,64 667 9,84 881 27,06 - Cá nhân, hộ sản xuất 139.164 158.477 200.663 82.999 92.246 19.313 13,88 42.186 26,62 9.247 11,14 2. Doanh số thu nợ 143.606 155.771 196.582 90.785 105.905 12.165 8,47 40.811 26,2 15.120 16,65 - DNNVV 7.927 5.843 7.029 3.028 3.889 -2.084 -26,29 1.186 20,3 861 28,43 - Cá nhân, hộ sản xuất 135.679 149.928 189.553 87.757 102.016 14.249 10,5 39.625 26,43 14.259 16,25 3. Tổng dƣ nợ 115.211 124.696 136.223 120.166 126.701 9.485 8,23 11.527 9,24 6.535 5,44 - DNNVV 6.834 7.770 8.187 7.998 8.435 936 13,7 417 5,37 437 5,47 - Cá nhân, hộ sản xuất 108.377 116.926 128.036 112.168 118.266 8.549 7,89 11.110 9,5 6.098 5,44 4. Nợ xấu 1.550 1.720 1.950 960 826 170 10,97 230 13,37 -134 -13,96 - DNVVN - - - - - - - - - - Cá nhân, hộ sản xuất 1.550 1.720 1.950 960 826 170 10,97 230 13,37 -134 -13,96
30
4.2.1. Doanh số cho vay
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất các khoản tín dụng mà NH cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu đƣợc hay chƣa trong một thời gian nhất định. Đối với hoạt động kinh doanh của NH TMCP Đông Á- PGD Càng Long thì nguồn vốn mà PGD có đƣợc, PGD dùng để cho vay lại nền kinh tế trong đó cá nhân và hộ sản xuất là chủ yếu vì phần lớn ngƣời dân ở huyện đều sản xuất nông nghiệp, kinh doanh buôn bán nhỏ nên có nhu cầu về vốn để sản xuất, kinh doanh là rất lớn. Ngoài ra, các DNNVV muốn đƣợc thành lập và phát triển cần phải có một lƣợng vốn đủ mạnh để đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục.
Qua bảng số liệu 4.3 cho thấy, tổng doanh số cho vay tại PGD đều tăng liên tục qua các năm. Năm 2011, doanh số cho vay tại PGD là 147.706 triệu đồng, năm 2012 doanh số cho vay tăng thêm 17.550 triệu đồng, đạt mức 165.256 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 11,88% so với năm 2011. Đến năm 2013 doanh số cho vay tăng mạnh, mức tăng thêm là 42.853 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 25,93% so với năm 2012. Và tính đến 6 tháng đầu năm 2014 doanh số cho vay cũng tăng cao hơn so với cùng kỳ năm trƣớc là 11,74%. Đây là kết quả của việc thực hiện các biện pháp mở rộng tín dụng, đa dạng hóa các hình thức cho vay, bên cạnh đó nhu cầu vay vốn để đầu tƣ mở rộng sản xuất kinh doanh của ngƣời dân tăng cao đặc biệt là các cá nhân, hộ gia đình.
Doanh số cho vay đối với DNNVV tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long chỉ chiếm tỷ trọng thấp, khoảng 5% trong tổng doanh số cho vay của PGD vì các DNNVV hiện nay tại địa bàn chỉ phát triển ở số lƣợng ít với quy mô vừa và nhỏ nên lƣợng vốn cho vay đối với đối tƣợng này không nhiều. Năm 2011, doanh số cho vay đối với DNNVV tại PGD là 8.542 triệu đồng, sang năm 2012 DSCV giảm xuống còn 6.779 triệu đồng, do trong năm 2012 thì tình hình kinh tế huyện gặp khó khăn, nhờ chỉ đạo của các cấp chính quyền trong việc phát triển kinh tế thông qua việc thực hiện các nghị quyết và sự giúp đỡ từ phía ngân hàng qua các chƣơng trình ƣu đãi nên đến năm 2013 thì doanh số cho vay tại PGD đã tăng trở lại và đạt mức 7.446 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 9,84% so với năm 2012, 6 tháng đầu năm 2014 doanh số này là 4.137 triệu đồng, tăng khoảng 27,06% so với cùng kỳ năm 2013.
Đối với cá nhân và hộ sản xuất, doanh số cho vay chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay của PGD chiếm khoảng 95% tổng doanh số cho vay. Điều này cũng là tất yếu bởi vì thành phần kinh tế hộ sản xuất kinh doanh là đối tƣợng chiếm phần lớn trên địa bàn huyện có hoạt động kinh doanh hiệu quả, có địa bàn và quy mô hoạt động rộng lớn. Đồng thời nhu cầu đầu tƣ, sản xuất của các hộ nông dân cũng ngày càng tăng. Các hộ sản xuất vay để đầu tƣ thêm vào chuồng trại chăn nuôi, trang bị thêm máy móc phục vụ cho nông nghiệp hay các cá nhân hộ sản xuất vay dùng để tiêu dùng phục vụ sinh hoạt đời sống. Do đó, doanh số cho vay cá nhân sản xuất tại PGD liên tục tăng và chiếm tỷ trọng cao, năm 2012 đạt 158.477 triệu đồng tăng 19.313 triệu đồng tƣơng ứng tăng 13,88% so với năm 2011. Sang năm 2013 doanh số cho vay cá
31
nhân hộ sản xuất tăng thêm 26,62% so với năm 2012 đạt mức 200.663 triệu đồng, và tiếp tục tăng vào 6 tháng đầu năm 2014 với tỷ lệ tăng 11,14% so với cùng kỳ năm 2013, đạt mức 92.246 triệu đồng.
4.2.2 Doanh số thu nợ
Hoạt động cho vay là hoạt động có nhiều rủi ro, đồng vốn mà ngân hàng cho vay có thể đƣợc thu hồi đúng hạn, trễ hạn hoặc có thể không thu hồi đƣợc. Vì vậy công tác thu hồi nợ đúng hạn, đầy đủ vốn gốc và lãi đƣợc ngân hàng đặt lên hàng đầu, bởi một ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn chú trọng công tác thu nợ làm sao để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả. Do đó việc thu nợ đƣợc xem là công tác quan trọng trong hoạt động tín dụng, góp phần tái đầu tƣ tín dụng và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển trong lƣu thông.
Qua bảng số liệu 4.3, nhìn chung công tác thu hồi nợ tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long tƣơng đối tốt biểu hiện qua doanh số thu nợ tại PGD liên tục tăng qua các năm. Năm 2011 doanh số thu nợ tại PGD là 143.606 triệu đồng, năm 2012 doanh số thu nợ tăng 8,47% tƣơng ứng tăng 12.165 triệu đồng so với năm 2011, sang năm 2013 doanh số thu nợ tiếp tục tăng thêm 40.811 triệu đồng, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 13,37% so với năm 2012. Đến năm 2014, doanh số thu nợ trong vòng 6 tháng đầu năm tại PGD đạt 105.905 triệu đồng tăng 16,65% so với cùng kỳ năm 2013. Doanh số thu nợ liên tục tăng cao và đạt kết quả tốt nguyên nhân là do một phần kinh tế ngày càng phát triển, ngƣời dân sử dụng vốn vay đúng mục đích làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh thuận lợi, làm ăn có lời. Mặt khác để tránh những tình huống xấu do nợ đến hạn mà chƣa thanh toán ngƣời dân tiến hành trả các món vay cũ để vay các món vay mới. Bên cạnh đó, công tác thẩm định trong hoạt động tín dụng tại PGD ngày càng đƣợc nâng cao chú trọng với trình độ của cán bộ tín dụng tại NH ngày càng chính xác hơn trong việc thẩm định, đánh giá các đối tƣợng vay vốn.
Doanh số thu nợ của các DNNVV tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số thu nợ nhƣng sự sụt giảm của khoản mục này cũng góp phần ảnh hƣởng đến hoạt động của PGD. Biểu hiện trong năm 2012, do giá cả hàng hóa, nguyên liệu, nhiên liệu tăng cao, các DNNVV hoạt động gặp nhiều khó khăn, làm ăn thua lỗ,… nên các DNNVV không hoàn trả đúng hạn số tiền nợ của ngân hàng. Vì vậy, doanh số thu nợ DNNVV tại PGD năm 2012 chỉ đạt 5.843 triệu đồng, giảm 2.084 triệu đồng, tƣơng ứng tỷ lệ giảm 26,29% so với năm 2011. Kể từ năm 2013, PGD có những chính sách thu hồi nợ đúng đắn và thẩm định tốt các dự án đầu tƣ cho vay có đảm bảo thế chấp, cầm cố tài sản, thái độ phục vụ của nhân viên tín dụng ân cần quan tâm đến khách hàng, chủ động nhắc nhở khách hàng khi các khoản nợ sắp đến hạn. Do đó, năm 2013 tình hình thu nợ đối với DNNVV là rất tốt so với năm 2012 doanh số thu nợ DNNVV năm 2013 tăng 1.186 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 20,30% . Nếu so sánh 6 tháng đầu năm 2014 so với 6 tháng đầu năm 2013 thì doanh số thu nợ DNNVV tại PGD vẫn tiếp tục tăng, đạt 3.889 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 28,43%.
32
Trong khi đó doanh số thu nợ của cá nhân và hộ sản xuất liên tục tăng và chiếm tỷ trọng cao từ giai đoạn năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 tăng so với 6 tháng đầu năm 2013. Cụ thể năm 2011 doanh số thu nợ cá nhân, hộ sản xuất tại PGD là 135.679 triệu đồng. Đến năm 2012 doanh số thu nợ cá nhân, hộ sản xuất tăng 10,50% với số tiền tăng thêm là 14.249 triệu đồng so với năm 2011, năm 2013 tốc độ tăng là 26,43% tƣơng ứng tăng 39.625 triệu đồng so với năm 2012. Đặc biệt trong nửa đầu năm 2014 mà doanh số thu nợ của cá nhân và hộ sản xuất đã đạt 102.016 triệu đồng, tăng thêm so với nửa đầu năm 2013 là 13.500 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 16,25%.
4.2.3 Dƣ nợ
Dƣ nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Dƣ nợ là những khoản nợ chƣa đến hạn thu hồi và cũng là nguồn tạo ra lợi nhuận chính cho ngân hàng. Chỉ tiêu này cũng phản ánh phần nào hiệu quả của việc mở rộng qui mô tín dụng.
Nhìn vào bảng số liệu 4.3, dƣ nợ tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long có xu hƣớng không ngừng tăng lên trong giai đoan năm 2011-2013 và nữa đầu năm 2014 cũng tăng cao so với cùng kỳ năm 2013. Dƣ nợ tại PGD năm 2011 là 115.211 triệu đồng sang năm 2012 dƣ nợ tăng 8,23% tƣơng ứng tăng 9.485 triệu đồng so với năm 2011 và năm 2013 tăng thêm 9,24% so với năm 2011. Nếu so với 6 tháng đầu năm 2013 thì 6 tháng đầu năm 2014 dƣ nợ tại PGD tăng 5,44% tƣơng ứng tăng 6.535 triệu đồng. Nguyên nhân dƣ nợ tại PGD tăng liên tục trong giai đoạn này chủ yếu do doanh số cho vay trong năm tăng với giá trị tăng cao hơn mức tăng của doanh số thu nợ cộng với các khoản chƣa thu hồi của năm trƣớc. Tuy nhiên dƣ nợ tăng cao một mặt góp phần làm tăng lợi nhuận của PGD, mặt khác phải chịu rủi ro tín dụng cao, do đó PGD cần có các biện pháp nâng cao hiệu quả mở rộng tín dụng.
Trong các đối tƣợng mà NH TMCP Đông Á - PGD Càng Longcho vay là thì các cá nhân, hộ sản xuất là đối tƣợng mà PGD quan tâm nhất vì đây là đối tƣợng cho vay nhiều nhất trong thời gian qua, dƣ nợ đối với thành phần kinh tế này tại PGD cũng liên tục tăng trong giai đoạn vừa qua. Tuy nhiên, đối với các DNNVV hiện nay trên địa bàn huyện còn ít nên nhu cầu về vốn để hoạt động ít hơn các cá nhân, hộ sản xuất do đó PGD có những chính sách tín dụng đối với thành phần là các DNNVV với tỷ lệ nhỏ hơn tuỳ theo tình hình mỗi năm. Chính vì vậy ta thấy dƣ nợ của doanh nghiệp nhỏ hơn gấp nhiều lần so với cá nhân, hộ sản xuất, chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dƣ nợ và liên tục tăng trong giai đoạn đoạn này.
4.2.4 Nợ xấu
Nợ xấu là biểu hiện rõ nét của chất lƣợng tín dụng. Khi phát sinh nợ xấu cũng đồng nghĩa với khoản vay của ngân hàng đã bị rủi ro, có nguy cơ bị mất vốn cao. Vì vậy, ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ xấu đồng thời tìm ra các giải pháp để hạn chế nợ xấu nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đồng nghĩa với việc nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
33
Từ bảng số liệu 4.3 ta thấy trong giai đoạn từ năm 2011 đến nữa đầu năm 2014, nợ xấu của NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long hầu nhƣ chỉ xuất hiện đối với các món vay của cá nhân và hộ sản xuất vì đây là đối tƣợng mà PGD cho vay nhiều nhất còn đối với cho vay DNNVV thì không có nợ xấu.
Hình 4.2: Nợ xấu tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014
Nhìn hình 4.2 ta thấy nợ xấu của PGD tăng trong giai đoạn năm 2011- 2013 sau đó giảm vào nữa đầu năm 2014 so với cùng kỳ năm 2013. Năm 2011 nợ xấu tại PGD là 1.550 triệu đồng, năm 2012 nợ xấu tăng 10,97%so với năm 2011 và tiếp tục tăng vào năm 2013 với tỷ lệ tăng là 13,37% so với năm 2012. Nguyên nhân do trong thời gian này chi phí của vật tƣ nông nghiệp và xăng dầu tăng nhanh, trong khi giá bán của các sản phẩm, hàng hóa thì luôn biến động. Hơn nữa thiên tai dịch bệnh thƣờng xuyên xảy ra, từ đó làm cho việc sản xuất bị thua lỗl àm ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của các hộ sản xuất, dẫn đến nợ xấu tăng nhanh. Đến 6 tháng đầu năm 2014 nợ xấu tại PGD giảm 13,96% so với 6 tháng đầu năm 2013, đây là một tín hiệu tốt trong hoạt động tín dụng của NH.
4.3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA GIAI ĐOẠN (2011- 2013) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
4.3.1 Phân tích doanh số cho vay
Doanh số cho vay đối với DNNVV tại NH TMCP Đông Á-PGD Càng Long chỉ chiếm khoảng 5% tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay vì số lƣợng doanh nghiệp trên địa bàn huyện tƣơng đối ít và còn giới hạn ở quy mô vừa và nhỏ nên lƣợng vốn cho vay đối với đối tƣợng này không nhiều. Tuy nhiên với điều kiện kinh tế phát triển cùng với những chủ trƣơng chính sách của Nhà Nƣớc tạo điều kiện khuyến khích các DNNVV phát triển.
4.3.1.1 Doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn cho vay
Doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn cho vay tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long qua các năm 2011-2013 đến 6 tháng đầu năm 2014 đƣợc trình bày ở bảng 4.4.
34
Bảng 4.4: Doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn cho vay tại NH TMCP Đông Á - PGD Càng Long
Đvt: Triệu đồng So sánh Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6 tháng 2013 6 tháng 2014 2012/2011 2013/2012 6 tháng 2013/6 tháng 2014 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 7.261 5.762 6.701 2.768 3.310 -1.499 -20,64 939 16,3 542 19,58 Trung hạn 1.281 1.017 745 488 827 -264 20,61 -272 -26,77 339 69,41 Tổng DSCV 8.542 6.779 7.446 3.256 4.137 -1.763 -20,64 667 9,84 881 27,06
35
Doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn đƣợc chia thành 2 loại: Cho vay ngắn hạn và cho vay trung hạn
Từ bảng số liệu trên cho thấy, trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng