- Môi trường cạnh tranh ngành mạnh mẽ, không chỉ là các doanh nghiệp trong nước như: tập đoàn Tân Á Đại Thành, tập đoàn Toàn Mỹ…ngoài ra còn
b) Tăng vốn từ lợi nhuận giữ lạ
1.3.3. Là tăng khả năng thanh toán ngắn hạn
Các hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn của công ty còn rất thấp do chiếm phần lớn trong tài sản ngắn hạn của công ty là HTK và các KPT, vì thế công ty cần:
- Xác định lượng tiền mặt dự trữ một cách hợp lý. Điều này có ý nghĩa quan trọng giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng thanh toán bằng tiền mặt cần thiết trong kỳ tránh được rủi ro mất khả năng thanh toán, giữ được uy tín với đối tác và tạo điều kiện cho công ty chớp được cơ hội kinh doanh tốt. Để đảm bảo điều này Sơn Hà cần dựa vào mức thu chi thực tế kỳ trước, kế hoạch sản xuất kỳ này, dự đoán những biến động của thị trường để có mức dự trữ phù hợp.
- Quản lý chặt chẽ các khoản thu, chi, thường xuyên theo dõi đối chiếu tồn quỹ và sổ sách kế toán. Việc xuất nhập quỹ tiền mặt hằng ngày bắt buộc phải do thủ quỹ tiến hành trên cơ sở các phiếu thu, chi tiền hợp lý.
- Rút ngắn chu kỳ vận động của tiền bằng cách tăng quá trình thu tiền và làm chậm đi quá trình chi tiền. Tuy nhiên cần phải cân nhắc kỹ khi sử dụng
biện pháp này, phải đưa ra giới hạn hợp lý tránh gây ra những tác động bất lợi đến sản xuất kinh doanh hoặc làm mất uy tín với đối tác.
- Xây dựng kế hoạch lưu chuyển tiền tệ, dựa vào báo cáo lưu chuyển tiền tệ để thấy được dòng tiền vào, ra. Điều đó sẽ giúp Sơn Hà có được cái nhìn tổng quan để có những điều chỉnh thích hợp đảm bảo cân bằng thu, chi.
- Đa dạng hóa và nâng cao hiệu quả các khoản mục đầu tư ngắn hạn: Tỷ trọng khoản mục đầu tư ngắn hạn còn rất thấp và có xu hướng giảm trong khi đó khả năng thanh toán ngắn hạn của công ty còn rất thấp. Vì thế công ty nên tăng các khoản đầu tư ngắn hạn để nâng cao nguồn lực và khả năng thanh toán đồng thời đa dạng hóa các danh mục đầu tư giảm thiểu rủi ro.
- Đồng thời công ty phải theo dõi chặt chẽ và chi tiết các khoản nợ và thời hạn thanh toán để có kế hoạch hoàn trả các khoản nợ đúng hạn, tạo dựng uy tín đối với đối tác.