Quy trình thực hiện kiểm tra thông thường bao gồm 3 bước: Chuẩn bị cho cuộc kiểm tra trực tiếp; Tiến hành kiểm tra trực tiếp tại đơn vị được kiểm tra; Kết thúc kiểm tra. Sơ đồ 1.1
Sơ đồ 1.1. Quy trình thực hiện kiểm tra trực tiếp
Mỗi tổ chức bảo hiểm tiền gửi ở mỗi nước khác nhau thì các bước trong quy trình kiểm tra cũng khác nhau. Trước mỗi cuộc kiểm tra thường có quyết định kiểm tra. Quyết định kiểm tra có thể do người đứng đầu tổ chức Bảo
Chuẩn bị cho cuộc kiểm tra trực tiếp
Tiến hành kiểm tra trực tiếp tại đơn vị
hiểm tiền gửi trực tiếp quản lý ban hành hoặc có thể do một hội đồng ra quyết định. Căn cứ vào quyết định kiểm tra, Trưởng đoàn triệu tập thành viên phân công nhiệm vụ. Thông thường nội dung cuộc kiểm tra trực tiếp được quyết định sau bước chuẩn bị kiểm tra.
Quá trình chuẩn bị kiểm tra trực tiếp cho phép đoàn kiểm tra thu thập những thông tin cơ bản nhất về tổ chức tín dụng hợp tác. Có nhiều nguồn thông tin: thông tin tích lũy của chính tổ chức bảo hiểm tiền gửi, thông tin từ tổ chức tín dụng hợp tác được kiểm tra cung cấp, thông tin từ thanh tra ngân hàng nhà nước, thông tin từ các tổ chức khác… Các nguồn thông tin được tập hợp, xử lý và giai đoạn này giúp đoàn kiểm tra có được những đánh giá sơ bộ và định hướng trọng tâm của cuộc kiểm tra. Đây cũng là bước khởi đầu cho trưởng đoàn kiểm tra có sự sắp xếp phân công phần việc cho từng cán bộ trong đoàn một cách hợp lý.
Thực hiện kiểm tra trực tiếp tại chính tổ chức tín dụng hợp tác được kiểm tra là bước quan trọng nhất của cuộc kiểm tra. Bước này thường quy định cụ thể trình tự làm việc giữa đoàn kiểm tra và tổ chức tín dụng hợp tác được kiểm tra. Quy trình còn có thể chi tiết phương pháp kiểm tra của từng phần nội dung được kiểm tra như: phần kiểm tra việc tính phí, kiểm tra việc chấp hành các quy định về an toàn hoạt động ngân hàng…Trách nhiệm của từng cán bộ được phân công thực hiện và của trưởng đoàn kiểm tra trong việc đưa ra kết luận kiểm tra cũng thường được nêu rõ tại bước này của quy trình.
Xử lý sau kiểm tra là bước cuối cùng của một cuộc kiểm tra. Bước này được quy định phụ thuộc phần lớn vào thẩm quyền của tổ chức bảo hiểm tiền gửi. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có thể yêu cầu đơn vị chấn chỉnh ngay những sai phạm hoặc hình thức cao nhất là ra quyết định chấm dứt bảo hiểm tiền gửi đối với tổ chức tín dụng hợp tác được kiểm tra hoặc đề nghị đơn vị có chức năng đình chỉ một phần hay toàn bộ hoạt động của tổ chức này. Xử lý sau
kiểm tra không chỉ là quyết định được ban hành ngay sau cuộc kiểm tra trực tiếp tại tổ chức tín dụng hợp tác. Bước này có thể được thực hiện một thời gian dài với sự theo dõi mức độ chấp hành quyết định sau kiểm tra và những động thái của các bên có liên quan từ đó có thể tiếp tục thực hiện tiếp các cuộc phúc tra đối với tổ chức tín dụng hợp tác.
Tuy nhiên trong quá trình thực hiện quy trình kiểm tra có thể được rút gọn bao gồm bước chuẩn bị và bước tiến hành kiểm tra trực tiếp tại tổ chức tín dụng hợp tác nếu đoàn kiểm tra có đủ thẩm quyền đưa ra những biện pháp xử lý sau kiểm tra hoặc tổ chức tín dụng hợp tác được kiểm tra thực hiện nghiêm túc các quy định. Đối với một số cuộc kiểm tra đột xuất thì quy trình kiểm tra cũng có thể không bao gồm bước chuẩn bị kiểm tra mà bước này đã được gộp vào bước kiểm tra trực tiếp tại tổ chức tín dụng hợp tác được kiểm tra.