2.4.2.1 Hạn chế:
Chính sách quản trị tín dụng:
NH chưa ban hành chính sách quản trị tín dụng một cách đầy đủ bằng văn bản. Tất cả các chỉ đạo từ Ban điều hành mới chỉ là từng văn bản hướng dẫn thi hành: quy chế cho vay, quy chế bảo đảm tiền vay, quy trình tín dụng, quy trình xử lý rủi ro ….
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng:
NHĐT chưa ứng dụng mô hình quản trị RRTD theo các nguyên tắc cơ bản của Basel về quản lý nợ xấu. Theo mô hình hiện tại:
Ở Hội sở:
+ Phòng phát triển sản phẩm: kiêm nhiệm luôn chức năng bán hàng và chức năng quản lý nợ của quy trình cấp tín dụng. Do thực tế phòng KH cá nhân, phòng KH doanh nghiệp, phòng KH VIP chưa được thành lập.
+ Phòng thẩm định và quản lý rủi ro: thực hiện chức năng thẩm định và quản lý RRTD.
Ở các chi nhánh, phòng giao dịch:
Phòng/tổ kinh doanh thực hiện luôn cả 3 chức năng: bán hàng, thẩm định và quản lý RRTD, quản lý nợ. Qua đó cho thấy, việc để cho một bộ phận thực hiện các công việc: trực tiếp phỏng vấn, hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận, đàm
phán với KH các điều khoản của hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay, lập thủ tục giải ngân, quản lý hồ sơ vay, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, bảo đảm tiền vay, quản lý theo dõi món vay, thu hồi nợ, phân loại nợ vay theo quy định ... vừa không có sự chuyên môn hóa trong công việc lại vừa tiềm ẩn rủi ro.
Xếp hạng tín dụng:
NHĐT đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nhưng chưa đưa vào ứng dụng; còn trong giai đoạn tham khảo, lấy ý kiến đóng góp của cán bộ nhân viên.
Hệ thống thông tin tín dụng nội bộ:
Hệ thống quản trị thông tin còn yếu: chưa hỗ trợ cho việc phân tích, đánh giá KH; cũng như việc phân loại nợ, xếp hạng tín dụng nội bộ. Trong khi đó, thông tin tài chính của các KH đa số không đủ độ tin cậy, gây khó khăn cho việc đánh giá KH của NH.
Tài sản đảm bảo:
Đa số cán bộ tín dụng thường quan tâm đến TSĐB khi giải quyết cho vay, trong khi TSĐB chỉ là phương án dự phòng khi KH gặp rủi ro trong kinh doanh. TSĐB quan trọng và cần thiết khi khả năng trả nợ của KH không còn. Tuy nhiên, nếu có tâm lý ỷ lại vào TSĐB thì đây cũng là tồn tại, bởi nó cũng là một trong những yếu tố gây ra rủi ro do khoản vay được hoàn trả bằng tiền chứ không phải bằng TSĐB. Mặt khác, đa số cán bộ tín dụng được đào tạo từ các trường thuộc khối ngành kinh tế, còn hạn chế kiến thức về các ngành nghề có liên quan nên việc đánh giá tài sản đôi khi chưa đúng thực trạng.
Phân loại nợ,trích lập dự phòng rủi ro tín dụng:
Phân loại nợ theo phương pháp định lượng: phân loại nợ dựa vào thời gian nợ quá hạn chứ chưa dựa vào việc đánh giá tình hình tài chính của KH.
Trích lập dự phòng theo phương pháp định lượng: khoản vay có giá trị TSĐB lớn thì trích rủi ro ít, giá trị TSĐB nhỏ thì trích rủi ro nhiều.
Kiểm tra sau khi cho vay:
Do tất cả các khâu của quá trình cấp tín dụng như trực tiếp phỏng vấn KH, phân tích, đánh giá tình hình tài chính của KH, TSĐB, theo dõi nợ, ….. chỉ do cán
bộ tín dụng phụ trách; mặt khác, ở một số chi nhánh, phòng giao dịch: một cán bộ tín dụng lại phải phụ trách không chỉ một địa bàn (xã, phường) nên công việc quá nhiều. Vì thế, việc kiểm tra sau khi cho vay chưa được chú trọng đúng mức.
Công tác phát hiện và xử lý nợ có vấn đề:
Trong thời gian qua, các khoản vay có vấn đề đều không được phát hiện sớm; chỉ được phát hiện khi KH xin gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần; hoặc khi phát sinh nợ quá hạn. Hiện công tác quản trị RRTD chỉ tập trung vào việc xử lý khi rủi ro đã xảy ra. NH đã ban hành quy trình xử lý RRTD nhưng đó chỉ là các bước trình tự về họp Hội đồng xử lý RRTD để quyết định việc sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp RRTD.
Công tác kiểm toán, kiểm soát nội bộ:
NH đã thành lập Phòng kiểm toán nội bộ trực thuộc Ban kiểm soát và Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ trực thuộc Tổng Giám đốc để thực hiện công tác kiểm toán, kiểm soát hoạt động ngân hàng. Nhưng do NH mới chuyển đổi mô hình hoạt động cộng với đội ngũ nhân sự làm công tác kiểm toán, kiểm soát nội bộ còn thiếu nên hiện tại, công tác này chưa đóng góp nhiều cho công tác quản trị RRTD của NH.
Tốc độ tăng trưởng tín dụng:
Giai đoạn 2007 – 2009: tốc độ tăng trưởng tín dụng của NHĐT là quá cao. Tuy hiện nay, tăng trưởng tín dụng vẫn còn trong tầm kiểm soát của NH. Nhưng về lâu dài, vấn đề này có thể xem là một thách thức trong quản trị RRTD của NH. Bởi vì theo như thực tế hiện nay, NH liên tục mở rộng mạng lưới hoạt động, trong khi nhân lực làm công tác tín dụng lại quá mỏng, thiếu kinh nghiệm thực tế lẫn chuyên môn nghiệp vụ.
Nguồn nhân lực quản trị RRTD:
Mặc dù đã chú trọng và bổ sung nhưng đến nay NH vẫn chưa có được đội ngũ cán bộ nhân viên quản lý RRTD chuyên nghiệp để thực hiện tốt công tác quản trị RRTD.
2.4.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế:
Năm 2007, NHĐT chuyển đổi mô hình hoạt động từ NHTMCP nông thôn lên mô hình NHTMCP đô thị. Để có thể thích ứng với điều kiện và môi trường kinh doanh mới, đòi hỏi NHĐT phải nhanh chóng tiến hành cùng lúc nhiều công việc như: tăng vốn điều lệ, mở rộng mạng lưới hoạt động, đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng nhân sự, duy trì KH cũ và tiếp tục thu hút KH mới, phát triển các sản phẩm dịch vụ NH,… Như vậy, do phải thực hiện quá nhiều công việc trong cùng lúc, nên thời gian qua, NHĐT chưa thể nào hoàn thành tốt được về tất cả các mặt.
Thời gian qua, NHĐT đã tập trung vào các công tác như: tăng vốn điều lệ, mở rộng mạng lưới hoạt động, đổi mới công nghệ, mở rộng đối tượng phục vụ KH. Còn các công tác như nâng cao chất lượng nhân sự, phát triển các dịch vụ NH thì đang từng bước chuẩn hóa, đẩy mạnh.
Về lĩnh vực hoạt động tín dụng, NHĐT đang trong quá trình xây dựng, sửa chữa và hoàn thiện rất nhiều các chính sách, chế độ, quy chế, quy trình liên quan đến tín dụng,… Bên cạnh đó, do NH chưa quan tâm đúng mức đến vấn đề đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực, đặc biệt là nhân lực quản trị RRTD nên tất yếu đã dẫn đến những hạn chế trong thời gian qua.
2.5 Hạn chế của các cơ quan quản lý và hệ thống luật pháp có liên quan đếnlĩnh vực tín dụng: lĩnh vực tín dụng:
2.5.1 Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước:
Hiện nay, nguồn thông tin tin cậy NHĐT có thể khai thác là thông tin từ CIC của NHNN. Qua CIC, NH có thể hỏi tin về tình hình tài chính, TSĐB, quan hệ tín dụng, xếp hạng tín dụng KH. Tuy nhiên, chất lượng thông tin chưa đáp ứng được yêu cầu: CIC chưa có thông tin phi tài chính, khả năng quản lý của lãnh đạo doanh nghiệp.
2.5.2 Vai trò thanh tra của Ngân hàng Nhà nước:
Thanh tra NHNN chưa phát huy vai trò cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro cho các NHTM. Hiện thanh tra NHNN chỉ mới xem xét các NHTM có làm
đúng các quy chế, quy định của NHNN hay không; đánh giá hoạt động tín dụng dựa trên tỷ lệ nợ quá hạn.
2.5.3 Hệ thống luật pháp có liên quan lĩnh vực tín dụng còn bất cập:
Mặc dù các luật, văn bản dưới luật chi phối hoạt động NH đã được sửa đổi, bổ sung rất nhiều cho phù hợp với điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế; song, vẫn còn vướng mắc, bất cập. Cụ thể một số trường hợp như sau:
Sự phối hợp giữa các Bộ, ngành để có những văn bản chung rất khó khăn và còn mâu thuẫn với thực tế:
Cơ quan công chứng không công chứng hợp đồng thế chấp tài sản hình thành trong tương lai. Điều 320 Bộ luật dân sự 2005 đã quy định: “Vật dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự là vật hiện có hoặc hình thành trong tương lai”. Quy định này đã tạo điều kiện cho các NH tham gia tài trợ cho các dự án đầu tư xây dựng, mua nhà, nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất,… Dù người vay chưa phải là chủ sở hữu/sử dụng của các tài sản này vào thời điểm vay vốn. Tuy nhiên, thực tế hầu hết các công chứng viên hiện nay không công chứng giao dịch thế chấp tài sản hình thành trong tương lai khi viện dẫn khoản 1, điều 41 Nghị định 75/2000/NĐ-CP ngày 8/12/2000 về công chứng, chứng thực. Theo đó, “ Trong trường hợp, hợp đồng liên quan đến tài sản mà pháp luật quy định phải đăng ký quyền sở hữu, quyền sử dụng thì người yêu cầu công chứng, chứng thực phải có đầy đủ giấy tờ để chứng minh quyền sở hữu, quyền sử dụng đối với tài sản đó … ”, các cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm cũng không thực hiện đăng ký.
Để giải quyết vấn đề trên, ngày 9/5/2007 Bộ tư pháp đã có công văn số 2057/BTP-HCTP ghi rõ “Các phòng công chứng căn cứ từng trường hợp cụ thể để chứng nhận các hợp đồng thế chấp tài sản hình thành trong tương lai nhằm bảo đảm quyền lợi hợp pháp cho người dân và doanh nghiệp”và công văn số 232/ĐKGDBĐ- NV ngày 4/10/2007 hướng dẫn các bên đăng ký hợp đồng thế chấp quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng mua nhà ở và được đăng ký tại một trong các trung tâm đăng ký giao dịch tài sản thuộc Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm. Từ đó, phát sinh hai vấn đề:
+ Thứ nhất, câu “các phòng công chứng căn cứ từng trường hợp cụ thể” là rất không rõ ràng nên các công chứng viên có quyền từ chối công chứng và chứng thực hợp đồng thế chấp tài sản hình thành trong tương lai.
+ Thứ hai, các trung tâm đăng ký giao dịch tài sản thuộc Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm không đăng ký vì cho rằng đó là trách nhiệm của các trung tâm, văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất nếu đưa các quyền này vào trong hợp đồng thế chấp.
Vì vậy, hầu hết các NH đều chọn giải pháp ký hợp đồng thế chấp tài sản hình thành trong tương lai không qua công chứng và giao dịch bảo đảm, đợi đến khi tài sản hình thành và có đủ giấy tờ chứng minh thì sẽ công chứng hợp đồng thế chấp và giao dịch bảo đảm. Có trường hợp, KH vay vốn đã bán tài sản khi nó chưa hình thành trong tương lai nhưng NH không có khả năng kiểm soát và ngăn chặn.
Bất cập trong xây dựng cơ chế và thực thi xử lý tài sản đảm bảo:
- Tại Điểm 1 Điều 68 Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Thủ tướng Chính phủ về giao dịch bảo đảm: “Trong trường hợp không có thỏa thuận phương thức xử lý TSĐB là quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất thì các tài sản này được bán đấu giá”. Trên thực tiễn hiện nay, cơ chế phát mãi tài sản các cơ quan vẫn thực hiện theo thông tư liên bộ số 03/2001/TTLT-NHNN-BTP-BCA- BTC-TCĐC giữa liên bộ NHNN, Bộ tư pháp, Bộ công an, Bộ tài chính, Tổng cục địa chính ngày 23/4/2001 (gọi tắt là thông tư 03) Hướng dẫn việc xử lý TSĐB tiền vay để thu hồi nợ cho các TCTD. Thông tư liên bộ này được soạn thảo căn cứ vào khoản 2 Điều 39 Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 (mà Nghị định 178 đã hết hiệu lực theo nội dung Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006).
- Tại Khoản 2 – Mục III Phần B thông tư 03 quy định: Trong trường hợp không có thỏa thuận phương thức xử lý TSĐB là quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất thì các tài sản này được bán đấu giá hoặc khởi kiện tại tòa án. Việc này gây cản trở rất nhiều cho các NHTM khi xử lý TSĐB là quyền sử dụng đất theo trình tự của pháp luật: NH phải chuyển hồ sơ phát mãi TSĐB sang Trung tâm đấu giá để xử
lý nhưng hoạt động của Trung tâm đấu giá thuộc Sở tư pháp còn kém hiệu quả và mất nhiều thời gian.
- Theo khoản 3 – Mục III, Phần B của thông tư 03 thì NHTM phải xin phép Ủy ban nhân dân cấp thẩm quyền cho phép bán đấu giá với quy trình nhiều thủ tục và mất nhiều thời gian.
Qua đó cho thấy, hành lang pháp lý chưa ủng hộ công tác thu hồi nợ của NHTM và gián tiếp làm tăng mức độ tổn thất tín dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG II
Trong chương II, tác giả đã phân tích các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng và công tác quản trị RRTD của NHĐT giai đoạn 2007 – 2009. Cụ thể gồm các nội dung sau:
- Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của NHĐT.
- Tình hình hoạt động tín dụng: phân tích cụ thể về cơ cấu dư nợ tín dụng; tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của NHĐT; nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, nợ xấu trong thời gian qua.
- Công tác quản trị RRTD: những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong quản trị RRTD của NHĐT. Bên cạnh đó, tác giả cũng đã nêu một số các hạn chế của các cơ quan quản lý và hệ thống luật pháp có liên quan đến lĩnh vực tín dụng trong thời gian qua.
CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN
3.1 Chiến lược phát triển và các định hướng phát triển của Ngân hàng thươngmại cổ phần Đại Tín trong thời gian tới: mại cổ phần Đại Tín trong thời gian tới:
3.1.1 Chiến lược phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín trongthời gian tới: thời gian tới:
- Xây dựng NHTMCP Đại Tín theo phương châm “An toàn - Phát triển - Hiệu quả - Bền vững”.
- Tập trung đầu tư, đổi mới công nghệ NH; đầu tư xây dựng trụ sở chính và các chi nhánh hiện đại.
- Tiếp tục công tác điều chỉnh cơ cấu tổ chức, sắp xếp, đào tạo cán bộ nhân viên xây dựng thái độ, phong cách phục vụ năng động, chuyên nghiệp, tạo môi trường làm việc hiệu quả.
- Triển khai mạnh mẽ, nhanh chóng các sản phẩm dịch vụ NH hiện đại, đa dạng hóa kênh phân phối sản phẩm dịch vụ đến KH, từng bước xây dựng NHĐT trở thành NH bán lẻ hàng đầu trong nước và khu vực.
- Tập trung xây dựng và phát triển thương hiệu NHĐT, hướng tới đưa NHĐT trở thành thương hiệu uy tín cả nước và vươn ra khu vực, thế giới.
- Tăng cường công tác quản trị rủi ro, từng bước quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế.
3.1.2 Các định hướng phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Tín:3.1.2.1 Các định hướng chung: 3.1.2.1 Các định hướng chung:
NHĐT định hướng trở thành một trong những NHTMCP đô thị phát triển, có nghiệp vụ đa dạng, chất lượng phục vụ cao, công nghệ NH hiện đại, mạng lưới kênh phân phối rộng dựa trên nền tảng mô hình tổ chức và quản lý theo chuẩn mực quốc tế, từng bước đưa NHĐT trở thành một thương hiệu NH bán lẻ có uy tín trên thị trường tài chính trong nước và quốc tế.
3.1.2.2 Các định hướng phát triển tín dụng và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụngân hàng trong điều kiện hội nhập kinh tế: