NHĐT&PT VN
Hoạt động thanh toán của BIDV đã từng bước trải qua các thời kỳ từ thủ công với nghiệp vụ đơn giản đến tự động hóa của ngân hàng hiện đại dựa vào nền tảng công nghệ cao.
thống Ngân hàng và dịch vụ thanh toán. Dựa vào công nghệ hiện đại, từ đây BIDV nói chung và Chi nhánh Sở giao dịch 1 nói riêng đã và đang từng bước phát triển tiến tới dịch vụ ngân hàng hiện đại.
a) Thanh toán trong cùng hệ thống BIDV
Trước khi thực hiện Dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán, các giao dịch thanh toán trong hệ thống BIDV được thực hiện qua chương trình thanh toán tập trung. Các giao dịch thanh toán được xử lý qua 2 bước (tại chương trình quản lý dữ liệu chính của chi nhánh sau đó xử lý tiếp tại chương trình thanh toán nội bộ, tiếp đó được chuyển đến trung tâm thanh toán). Tại trung tâm thanh toán, điện sẽ được chuyển tiếp về chi nhánh người hưởng, chi nhánh người hưởng sẽ hạch toán chi trả cho khách hàng. Việc xử lý các giao dịch thanh toán như vậy mất rất nhiều thời gian, trường hợp có sự sai sót về tên, tài khoản không kịp thời được phát hiện gây phiền hà cho khách hàng.
Kể từ tháng 10/2003 đến nay, việc quản lý và xử lý dữ liệu tập trung trong toàn hệ thống, việc hạch toán liên chi nhánh của BIDV được thực hiện online. Việc trích nợ và ghi có tài khoản trong hệ thống BIDV có thể thực hiện ở bất cứ chi nhánh nào của hệ thống và dữ liệu sẽ được cập nhật tức thời khiến cho việc hoàn tất giao dịch thanh toán trong hệ thống chỉ mất từ 1-3 giây, và khách hàng được ghi có có thể nhận tiền ngay sau khi giao dịch chuyển tiền từ người chuyển kết thúc. Với tiện ích gửi một nơi, giao dịch ở nhiều nơi, BIDV đã hỗ trợ khách hàng rất nhiều trong việc tiết kiệm thời gian và chi phí giao dịch.
Việc thanh toán trong hệ thống nhanh gọn, chính xác không chỉ hỗ trợ những khách hàng có tài khoản mở tại BIDV mà còn hỗ trợ những khách hàng vãng lãi muốn chuyển tiền cho người nhận bằng chứng minh thư tại tất cả các chi nhánh BIDV trên toàn quốc.
Thanh toán nội bộ trong hệ thống tại Chi nhánh Sở giao dịch 1 năm 2012 chiếm khoảng 20,12% trong tổng số dịch vụ thanh toán. Số lượng và giá trị giao dịch qua kênh thanh toán này cũng tăng đều đặn qua các năm: năm 2012, trị giá thanh toán tăng 35%, số món tăng 45,7% so với năm 2011 và tương ứng tăng 3 lần
so với năm 2008.
Với ưu thế mạng lưới rộng khắp trên 64 tỉnh thành phố với trên 500 chi nhánh và điểm giao dịch, dịch vụ thanh toán trong nội bộ BIDV không chỉ thu hút khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp mà Chi nhánh Sở giao dịch 1 còn triển khai dịch vụ này một cách hiệu quả cho các tổ chức tín dụng trên địa bàn có nhu cầu thanh toán hộ.
b) Thanh toán ngoài hệ thống BIDV Thanh toán bù trừ giấy trên địa bàn
Bù trừ giấy hay bù trừ theo phiên được sử dụng để chuyển các lệnh thanh toán tới các ngân hàng trên cùng địa bàn có tham gia thanh toán bù trừ theo phiên do Ngân hàng nhà nước Hà nội chủ trì. Trên ðịa bàn Hà nội, thanh toán
Thanh toán bù trừ tuy là hình thức thanh toán cổ điển giữa các ngân hàng nhưng đó cũng là hoạt động thanh toán không thể thiếu, là một kênh thanh toán đắc dụng đối với mỗi ngân hàng.
Chi nhánh Sở giao dịch 1 hiện nay tham gia thanh toán bù trừ phiên 2 trong tổng số 3 phiên với các ngân hàng trên địa bàn vào một phiên vào lúc 03h chiều hàng ngày. Việc thanh toán bù trừ này do Ngân hàng nhà nước TP Hà Nội đầu mối thông qua hình thức chuyển file giữ liệu đến NHNN và chuyển chứng từ bằng giấy đến các ngân hàng. Không chỉ tham gia thanh toán bù trừ phục vụ nhu cầu thanh toán cho khách hàng của mình, Chi nhánh Sở giao dịch 1 còn đi bù trừ hộ cho một số chi nhánh khác địa bàn, chi nhánh trên cùng địa bàn (như Chi nhánh Hai Bà Trưng, Hoàn Kiếm...).
Bảng 2.2: Tình hình thanh toán bù trừ giấy tại Chi nhánh Sở giao dịch 1 Năm Số món Trị giá (tỷ VND) 2008 17.051 6.892 2009 18.015 7.501 2010 18.253 7.572 2011 18.787 7.821 2012 18.912 7.914
(Nguồn: Báo cáo Chi nhánh Sở giao dịch 1 NHĐT&PTVN)
Qua bảng thống kê trên ta thấy, lượng thanh toán bù trừ qua Chi nhánh Sở giao dịch 1 tăng cả về giá trị và số lượng thanh toán. Nguyên nhân chủ yếu là do Sở giao dịch 1 tăng về nền khách hàng, đồng thời Sở giao dịch 1 cũng thực hiện thanh toán hộ cho một số Chi nhánh mới trên cùng địa bàn.
Tuy nhiên, so với các kênh thanh toán khác thì kênh thanh toán bằng bù trừ giấy mặc dù tăng về số món giao dịch nhưng trị giá tăng không nhiều. Nguyên do là:
- Thời gian hoàn thành lệnh thanh toán của khách hàng kể từ khi ngân hàng thanh toán xử lý đến khi được khi ghi có vào tài khoản đơn vị hưởng mất nhiều thời gian, các chứng từ xử lý qua kênh này phải mất 1 ngày để hoàn tất xử lý.
- NHNN đã triển khai dịch vụ thanh toán điện tử liên hàng nên tốc độ xử lý lệnh thanh toán nhanh, độ chính xác cao. Do đó, những lệnh của khách hàng có trị giá lớn, cần nhận được tiền nhanh chóng đã một phần chuyển sang kênh thanh toán này.
Thanh toán điện tử liên ngân hàng (CITAD) và dịch vụ liên hàng mở rộng
Bên cạnh thanh toán bù trừ theo phiên, Chi nhánh Sở giao dịch 1 cũng tham gia thanh toán điện tử liên ngân hàng của NHNN. Đây là một kênh thanh toán hiện đại, cho phép các ngân hàng có thể thực hiện chuyển lệnh thanh toán đến nhau thông qua mạng điện tử, rút ngắn thời gian nhận lệnh của khách hàng.
Giờ giao dịch của hệ thống từ 8h30 đến 16h cho các giao dịch có giá trị cao (trên 500 triệu VND) và 8h30 đến 15h cho giao dịch giá trị thấp (dưới hoặc bằng 500 triệu VND).
Bảng 2.3: Tình hình thanh toán điện tử liên ngân hàng tại Chi nhánh Sở giao dịch 1
Năm Số món Trị giá (tỷ VND) 2008 32.158 15.151 2009 40.178 19.121 2010 48.147 22.584 2011 51.741 26.141 2012 50.141 25.121
Việc tăng đột biến của doanh số và trị giá kể từ năm 2009 là do Chi nhánh Sở giao dịch 1 triển khai dịch vụ thanh toán liên hàng mở rộng cho hơn 30 tổ chức tín dụng.
Thanh toán liên hàng mở rộng là một dịch vụ thanh toán của riêng Chi nhánh Sở giao dịch 1 cung cấp cho các NHTM trên địa bàn Hà Nội. Về thực chất, đây là hình thức thanh toán dựa trên nền tảng chương trình thanh toán liên ngân hàng (IBPS) của Ngân hàng Nhà nước. Dựa trên ưu thế mạng lưới, các kênh thanh toán song phương đa dạng và công nghệ thanh toán hiện đại, Chi nhánh Sở giao dịch 1 chuyển tiếp lệnh chuyển có của các NHTM đến ngân hàng đơn vị hưởng. IBPS được coi là một kênh thanh toán của các ngân hàng dùng để thực hiện lệnh thanh toán cho khách hàng. Tuy nhiên theo mô hình thanh toán liên hàng mở rộng của Chi nhánh Sở giao dịch 1, IBPS trở thành một phương tiện thanh toán mới trong đó khách hàng chính là các NHTM
Sơ đồ 2.1: Mô hình thanh toán liên hàng mở rộng tại Sở giao dịch 1 BIDV
Việc triển khai dịch vụ Thanh toán liên hàng mở rộng không chỉ có ý nghĩa đối với các NHTM tham gia chương trình (đẩy nhanh tốc độ và mở rộng phạm vi thanh toán) mà còn là nguồn thu dịch vụ không nhỏ.
Tuy nhiên, hiện nay, Ngân hàng Nhà nước đã và đang hoàn thiện chương trình thanh toán điện tử liên ngân hàng trên khắp 64 tỉnh thành nên việc mở rộng và phát triển dịch vụ này gặp khó khăn.
Thanh toán song phương
Là một thành viên của BIDV, Chi nhánh Sở giao dịch 1 hiện nay cũng tham gia mạng thanh toán song phương do BIDV thiết lập với NHNNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng công thương Việt Nam, Citibank, Ngân hàng TMCP Sài Gòn công thương, Sở giao dịch Kho bạc Nhà nước trung ương, NHTMCP Kỹ thương, NH Phát triển VN, Ngân hàng TMCP Quốc tế, Seabank, Ocean bank … với tư cách một đơn vị thành
viên. Trước đây, BIDV chỉ tham gia mạng thanh toán song phương với hai ngân hàng là NHNNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng công thương Việt Nam nhưng từ năm 2008, mạng thanh toán song phương đã được kết nối mở rộng với Citibank, Ngân hàng TMCP Sài Gòn công thương, Sở giao dịch Kho bạc Nhà nước trung ương, NHTMCP Kỹ thương, NH Phát triển VN, Ngân hàng TMCP Quốc tế, Seabank, Ocean bank…
Việc thanh toán qua mạng song phương cũng tương đối nhanh chóng kịp thời và kết thúc trong ngày do các đơn vị thành viên được nối mạng trực tiếp với nhau.
Biểu đồ 2.3: Doanh số của dịch vụ thanh toán song phương
(Nguồn: Báo cáo Chi nhánh Sở giao dịch 1 NHTMCPĐT&PTVN)
Đây cũng là một kênh thanh toán hữu hiệu của Chi nhánh Sở giao dịch 1 với khối lượng điện hàng ngày là tương đối lớn với khoảng 340 điện đi đạt doanh số 100 tỷ và 700 điện đến, đạt doanh số khoảng 140 tỷ đồng. Từ năm 2008 đến năm 2012 mức thanh toán qua kênh thanh toán song phương tăng khoảng 4.22 lần. Trong tương lai, chương trình thanh toán song phương sẽ được nâng cấp thành thanh toán đa phương, hứa hẹn tốc độ tăng trưởng cũng như khả năng thu phí dịch vụ cao.
Thanh toán qua các tài khoản tiền gửi tại các tổ chức tín dụng
Các NHTM có thể mở tài khoản tại NHNN và tài khoản tại các NHTM khác để phục vụ nhu cầu thanh toán. Tuy nhiên việc thanh toán thông qua tài khoản tiền gửi tại NHNN hoặc các tổ chức tín dụng khác phải thông qua việc lập, nộp chứng từ bằng giấy và phải qua khâu nhập dữ liệu thủ công tại các ngân hàng nên hiệu quả
thanh toán chưa cao. Chi nhánh Sở giao dịch 1 cũng mở tài khoản tại các chức tín dụng khác như Sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng VidPublic, ngân hàng Chifon, Ngân hàng United Overseas, Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam nhưng chủ yếu là để nhận tiền về hoặc chuyển tiền đi phục vụ hoạt động chuyển tiền kiều hối, hoạt động thanh toán thẻ Visa, thẻ Master, và hoạt động chuyển nguồn.
Bảng 2.4 Thanh toán qua tài khoản Nostro 2008-2012
Năm Số món Trị giá (tỷ VND) 2008 3.980 8.098 2009 4.012 8.151 2010 3.841 7.814 2011 4.147 8.214 2012 4.014 8.154
(Nguồn: Báo cáo Chi nhánh Sở giao dịch 1 NHĐT&PTVN)
Có thể thấy, so với các kênh thanh toán khác, số lượng và trị giá thanh toán qua kênh thanh toán này không có nhiều biến động. Lượng thanh toán qua kênh thanh toán này chủ yếu là thanh toán ngoại tệ, trong đó chủ yếu là các giao dịch kiều hối. Lượng giao dịch này mang tính ổn định, đều đặn hàng tháng do khách hàng vẫn chủ yếu là một số các doanh nghiệp xuất khẩu lao động có quan hệ truyền thống với Chi nhánh Sở giao dịch 1.
2.2.2 Thực trạng chất lượng KSNB nghiệp vụ thanh toán tại NHTMCP ĐT&PT Chi nhánh Sở giao dịch 1 ĐT&PT Chi nhánh Sở giao dịch 1
Thanh toán vốn là phân hệ nghiệp vụ có nhiều loại giao dịch phức tạp, liên quan trực tiếp đến vấn đề an toàn tài sản của khách hàng và ngân hàng. Vì vậy, việc kiểm soát các giao dịch này cần có sự quan tâm và đầu tư đặc biệt. Quá trình kiểm soát phải bao trùm được toàn bộ quy trình nghiệp vụ, điều kiện để thực hiện nghiệp vụ và kiểm soát sau khi nghiệp vụ hoàn thành.
Tại chi nhánh Sở giao dịch 1, KSNB nghiệp vụ thanh toán vốn được cài đặt trong các chốt kiểm soát như sau:
- Kiểm soát từ trước khi nghiệp vụ phát sinh, Ban Giám đốc Chi nhánh chịu trách nhiệm tổ chức, phân công, phân nhiệm để thực hiện nghiệp vụ thanh toán vốn đúng quy định và chặt chẽ.
- Kiểm soát trong quá trình thực hiện nghiệp vụ. Các giao dịch viên (GDV) và kiểm soát viên (KSV) thực hiện giao dịch và hoàn tất các thủ tục cuối ngày trong phạm vi quyền hạn và trách nhiệm được quy định của mình.
- Cuối ngày, toàn bộ các chứng từ liên quan đến nghiệp vụ thanh toán vốn được tập hợp tại bộ phận Kế toán tổng hợp để kiểm soát lại các giao dịch.
- Bộ phận kiểm tra nội bộ (kiểm toán nội bộ) được thiết kế độc lập với hoạt động nghiệp vụ, sẽ thường xuyên hoặc định kỳ kiểm tra chứng từ, các yếu tố liên quan đến nghiệp vụ thanh toán vốn nhằm phát hiện và khắc phục kịp thời các sai sót, gian lận trong thực hiện nghiệp vụ.
Có thể khái quát hoạt động KSNB nghiệp vụ thanh toán vốn qua sơ đồ sau: