giao Công nghệ Viettech
3.4.2.1. Phân tích hiệu quả sử dụng lao động trong công ty.
Bảng 3.7. Hiệu quả sử dụng nguồn nhân lực trong công ty
ĐVT: VNĐ
STT Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
So sánh 2009/2008
So sánh 2010/2009 Số tuyệt đối Số tương
đối Số tuyệt đối
Số tương đối
1 Doanh thu thuần về bán
hàng va cung cấp dịch vụ 6.826.111.822 7.393.062.731 6.004.561.151 566.950.909 8,31 -1.388.501.580 -18,78 2 Lợi nhuận thuần hoạt động
kinh doanh 81.532.240 41.582.153 230.127.687 -39.950.087 -49 188.545.534 453,43
3 Số lao động 30 33 22 3 10 -11 33,33
4 Tổng quỹ lương 756.836.054 1.264.980.000 855.353.266 508.143.946 67,14 -409.626.734 -33,38
5 Tiền lương BQ/người/tháng 2.102.322 3.194.393 3.239.974 1.092.071 51,95 45.591 1,42
6 Lợi nhuận/Số nhân viên BQ 2.717.741 1.260.065 10.460.394 -1.457.676 -53,64 9.200.329 730,15
7 Doanh thu/ tổng quỹ lương 9,02 5,84 7,02 -3,18 -35,26 1,18 20,21
8 Lợi nhuận/Tổng quỹ lương 0,10773 0,03287 0,26904 -0,07486 69,49 0,23617 718,5
Qua bảng số liệu ta thấy được hiệu quả sử dụng nguồn nhân lực trong công ty cụ thể như sau:
• Năm 2009 so với năm 2008:
Doanh thu từ các hoạt động kinh doanh tăng 8,31% tương ứng 566.950.909VNĐ trong khi đó số nhân viên tăng 03 người tương ứng 10% làm cho năng suất lao động cũng sẽ tăng theo. Lương bình quân hàng tháng năm 2009 là 3.194.393VNĐ so với năm 2008 là 2.102.322VNĐ tăng 51,95% tương ứng 1.092.071VNĐ. Do lợi nhuận giảm kéo theo lợi nhuận/số nhân viên cũng giảm theo cụ thể năm 2009 đạt 1.260.065VNĐ/người so với năm 2008 là 2.717.741VNĐ/người giảm 53,64% tương ứng 1.457.676VNĐ/người. Lợi nhuận đạt được so với tổng quỹ lương năm 2009 so với năm 2008 có phần giảm, cụ thể: năm 2009 đạt 0,03287đồng so với năm 2008 là 0,10773 đồng giảm đi 0,07486 đồng tương ứng 69,49%. Năm 2010 lại tăng đáng kể, năm 2010 đạt được 0,26904 đồng so với năm 2009 là 0,03287 đồng tăng lên 0,23617 đồng tương ứng 718,5%.
Nguyên nhân là do cơ chế thị trường, mức chi cho tiêu dùng tăng kéo theo đó bắt buộc mức lương bình quân cũng phải tăng theo tăng mức lương theo cơ chế cũng phải tăng theo để đảm bảo cuộc sống cho nhân viên, điều này cũng ảnh hưởng tới lợi nhuận của doanh nghiệp vì đây là một khoản chi phí. Vì thế năm 2009 so với 2008 nhìn chung là tăng về doanh thu nhưng chi phí tăng thêm nhiều do giá cả tăng, các khoản chi phí cho nhân viên, chi phí phục vụ bán hàng, giá tăng làm cho lợi nhuận giảm tương đối. Năm 2009, để tăng nguồn lao động phục vụ công việc, số lượng nhân viên đã tăng để đáp ứng các công việc nhưng tăng chủ yếu vẫn là số nhân viên lao động theo thời vụ, số lượng công việc của lao động thời vụ có phần hạn chế hơn so với nhân viên làm việc trực tiếp tại công ty nhưng đã đẩy mạnh lượng công việc lên khá nhanh.
• Năm 2010 so với năm 2009:
Doanh thu từ hoạt động kinh doanh có phần giảm là 18,78% tương ứng 1.388.501.580VNĐ nhưng bên cạnh đó do chi phí giảm và giá vốn hàng hóa cũng giảm nên lợi nhuận thu về năm 2010 là 230.127.687VNĐ so với năm 2009 là 41.582.153VNĐ tăng 188.545.534VNĐ tương ứng 453,43% đây là một con số đáng
kể cho sự phát triển. Bên cạnh đó, mức lương của công ty cũng tăng theo nhưng không nhiều do là doanh thu đạt được chưa được khả quan. Cụ thể, năm 2010 mức lương cho 1 nhân viên bình quân là 3.239.947VNĐ so với năm 2009 là 3.194.393VNĐ tăng thêm 45.591VNĐ tương ứng 1,42% tuy là tăng không nhiều nhưng do số vốn còn đi vay và doanh thu trong năm đạt được không cao vì vậy mà mức lương có phần khá bình ổn. Ngoài ra, năm 2010 lợi nhuận so với tổng quỹ lương lại tăng đáng kể, năm 2010 đạt được 0,26904 đồng so với năm 2009 là 0,03287 đồng tăng lên 0,23617 đồng tương ứng 718,5%
Lợi nhuận tăng kéo theo mức lợi nhuận bình quân/ nhân viên cũng tăng theo, cụ thể là năm 2010 lợi nhuận bình quân 1 nhân viên là 10.460.394VNĐ/người so với năm 2009 là 1.260.065VNĐ/người tăng 9.200.329VNĐ tương ứng 730,15% làm cho doanh thu/ tổng quỹ lương cũng tăng thêm 20,21% tương đương 1,18.
Nguyên nhân là do công việc càng ngày càng có nhiều đối thủ cạnh tranh, mức doanh thu đạt được ngày càng giảm do khủng hoảng kinh tế, lạm phát tăng, lượng công việc có phần giảm sút, khoa học công nghệ phát triển tác động tích cực đến quá trình tiêu thụ, nhiều công việc sử dụng công nghệ có thể giải quyết công việc được mà không cần sự hỗ trợ trực tiếp của con người. Ví dụ, một nhân viên kỹ thuật máy tính có thể cài máy cho khách hàng nếu máy của khách hàng bị lỗi qua việc sử dụng chương trình ứng dụng Teamviewer, chương trình này có thể giúp nhân viên kỹ thuật sử dụng máy vi tính của khách hàng từ xa và cài đặt được một cách dễ dàng nếu những lỗi mà máy đó gặp phải không quá khó. Tốc độ tăng trưởng có phần chậm, chính vì vậy công ty đã cắt giảm một số lượng nhân viên làm việc thời vụ để có thể giảm phần nào chi phí quản lý của mình.
Qua đó thấy rằng hoạt động kinh doanh của công ty có phần ổn định hơn. Mặc dù doanh thu có giảm nhưng bù lại chi phí và giá vốn cũng không tăng do đã cắt giảm được một số chi tiêu hợp lý vì vậy mà lợi nhuận thu về đã tăng thêm do sự điều chỉnh hợp lý hơn khiến cho đời sống của nhân viên cũng có phần ổn định và được đánh giá bằng mức thu nhập hàng tháng của họ.