Bảng 2.1: Bảng khái quát tình hình hoạt động của Chi nhánh miền Trung trong thời gian qua.
STT Chỉ tiêu Đvt Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2014/ 2013 Năm 2013/ 2012 Chênh lệch % Chênh lệch %
1 Tổng doanh thu (DT) Đồng 20.117.195.855 24.817.150.712 23.395.800.222 (1.421.350.490) (5.73) 4.699.954.857 23.36 2 Lợi nhuận trước thuế Đồng 1.23.,729.946 694.105.204 1.124.903.517 430.798.313 62.07 (537.624.742) (43.65) 3 L(LNST) ợi nhuận sau thuế Đồng 1.23.,729.946 694.105.204 1.124.903.517 430.798.313 62.07 (537.624.742) (43.65) 4 Tổng VCSH bình quân Đồng 4.952.711.242 4.952.711.242 4.952.711.242 0 0.00 0 0.00 5 Tổng tài sản bình quân Đồng 15.271.435.427 16.849.288.035 19.408.269.848 2.558.981.813 15.19 1.577.852.608 10.33 6 Tổng số lao động Người 42 54 63 9 16.67 12 28.57 7 quân Vốn chủ sở hữu bình Đồng 4.952.711.242 4.952.711,242 4.952.711.242 0 0 0 0.00 8 T(LNST/DT) ỷ suất ROS % 0.06 0.03 0.05 0.02 71.91 (0.03) (54.32) 9 T ỷ suất ROA(LNST/Tổng TS bình quân) % 0.08 0.04 0.06 0.02 40.70 (0.04) (48.92) 10 T ỷ suất ROE (LNST/VCSH bình quân) % 0.25 0.14 0.23 0.09 62.07 (0.11) (43.65)
Qua bảng thống kê số liệu trên ta thấy rằng:
Doanh thu
Dưới mô hình hoạt động là chi nhánh của công ty cổ phần thì doanh thu của năm 2013 tăng 23.36% tương đương tăng 4.699.954.857 đồng so với năm 2012, nhưng đến năm 2014 thì giảm so với năm 2013 là 1.421.350.490đồng, tương đương giảm 5.73%. Điều này chứng tỏ rằng tình hình hoạt động và tìm kiếm các dự án đầu tư tăng và được sự tính nghiệm của nghành điện. Tuy nhiên, năm 2014 có sụt giảm nhưng không đáng kể. Qua đó có thể nói rằng Chi nhánh miền Trung tuy là một doanh nghiệp mới được thành lập nhưng có uy tính ngày càng cao với nghành Điện của cả nước nói chung và tỉnh nhà nói riêng.
Lợi nhuận trước thuế
Lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh năm 2013 so với năm 2012 giảm 537.624.742đồng tương đương giảm 43,65%, nhưng đến năm 2014 chi nhánh đã hết sức cố gắng đi kiếm lợi nhuận của mình, làm lợi nhuận tăng đến 430,798,313 đồng, tương đương tăng đến 62.07%.
Lợi nhuận sau thuế
Chi nhánh Điện 3 là đơn vị hạch toán phụ thuộc, không quản lý hết được chi phí, cho nên khoản nộp thuế sẽ do công ty mẹở thành phố Hồ Chí Minh giải quyết, điều này dẫn đến khoản chi phí thuế TNDN hiện hành phải nộp là 0, nên Lợi nhuận trước thuế bằng lợi nhuận sau thuế.
Tổng vốn chủ sở hữu bình quân
Tổng VCSH qua các năm không đổi mặc dù tất cả các chỉ tiêu vi mô và vĩ mô thay đổi. Con số này cho thấy chi nhánh đã mở rộng quy mô hoạt động nhưng vẩn đảm bảo được nguồn vốn tự chủ của mình.
Số lao động
Qua các năm hoạt động thì đội ngũ lao động của chi nhánh đã không ngừng tăng lên đáng kể, trong đó năm 2013 so với năm 2012 là tăng 12 nhân viên, tương đương tăng 28,57%, và năm 2014 so với năm 2013 thì tăng 9 nhân viên, tương đương tăng 16,67%. Điều này cho thấy rằng, chỉ khi mở rộng quy mô thì mới tăng
nhân viên.
Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu (ROS)
Tỷ số lợi nhuận trên doanh thu là một tỷ số tài chính để theo dõi tình hình sinh lời của công ty cổ phần. Chỉ số có giá trị dương cho thấy công ty làm ăn có lãi trong kinh doanh.
Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA):
Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản là một chỉ số tài chính cho biết hiệu quả quản lý và sử dụng tài sản trong việc tạo ra thu nhập của công ty. Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản của chi nhánh qua các năm cũng tăng. Chỉ số này dương cho thấy chi nhánh làm ăn có lãi.
Tỷ số lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE):
Chỉ số này của các năm tăng dần. Điều này thể hiện rằng chi nhánh hoạt động kinh doanh có lãi. Tỷ số này lại lớn hơn tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản, cho thấy chi nhánh đã thành công trong việc huy động vốn cổđông để tìm kiếm lợi nhuận.