Động cơ quan trọng chủ yếu của việc nắm giữ tiền là để làm thơng suốt quá trình tạo ra các giao dịch kinh doanh. Tiền được tồn trữ nhằm mục đích duy trì khả năng thanh khoản chung của doanh nghiệp trong mọi thời điểm.
Quản trị vốn bằng tiền bao gồm các yếu tố sau: - Tăng tốc độ thu hồi
- Giảm tốc độ chi tiêu
- Dự báo chính xác nhu cầu tiền mặt
- Đầu tư thích hợp những khoản tiền nhàn rỗi.
Tăng tốc độ thu hồi tiền mặt
- Cách thứ nhất là đem lại cho khách hàng những mối lợi để khuyến khích họ sớm trả nợ, bằng cách áp dụng chính sách chiết khấu đồi với những khoản nợ được thanh tốn trước hay đúng hạn.
- Hiện nay doanh nghiệp chuyển sang thực hiện phương pháp quản trị tiền mặt theo mục tiêu. Theo phương pháo này, doanh nghiệp đặt ra tỷ lệ tích lũy tiền dựa trên nhu cầu chi tiêu trong tuần của cơng ty. Ở thời điểm cuối tuần, tùy theo mức tồn quỹ tiền mặt cao hơn hay thấp hơn mức đã đặt ra mà doanh nghiệp quyết định chuyển số dư tới ngân hàng hoặc vay them để đảm bảo tỷ lệ tích lũy đã ấn định. Chế độ quản lý tiền mặt này cĩ chi phí thấp, nhưng khi cĩ nhu cầu đột xuất doanh nghiệp cĩ thể bị thiếu tiến mặt.
Giảm tốc độ chi tiêu:
- Tận dụng chênh lệch thời gian thu, chi: những daonh nghiệp cĩ thể xử lý các séc thu nhanh hơn những người nhận séc chi của họ cĩ thể sử dụng những khoản tiền nhàn rỗi do sự chênh lệch thời gian giữa hai nghiệp vụ thu, chi tạo ra để đầu tư vào các loại tích sản cĩ thanh khoản cao.
- Thanh tốn đúng hạn: nên sử dụng chuyển khoản vào ngày cuối cùng của thời hạn phải thanh tốn, cơng ty cĩ thể vẫn đáp ứng được yêu cầu của nhà cung cấp đồng thời vẫn cĩ thể sử dụng được khoản tiền đĩ lâu nhất cĩ thể.
- Xem xét kỹ lưỡng khi chấp nhận thanh tốn sớm để được hưởng chiết khấu của nhà cung cấp. Nĩ cĩ thể cĩ lợi cho cơng ty nhưng cũng cĩ thể là một thiệt thịi cho cơng ty khi thanh tốn sớm nên cần phải xem xét chi tiết các điều khoản.
- Khơng nên luơn luơn lựa chọn những nhà cung cấp cĩ giá thấp nhất. Nhiều khi điều khoản thanh tốn mềm dẻo cĩ thể gĩp phần cải thiện dịng tiền của cơng ty hơn là mặc cả được giá rẻ.
- Khi hàng hĩa đã nhận nhưng hĩa đơn chưa về, đây là lý do hợp lý với nhà cung cấp để bạn cĩ thể trì hỗn thanh tốn, tuy nhiên cần cân nhắc nếu là nhà cung cấp thường xuyên.