Từ khi thành lập đến nay Công ty TNHH Ô tô Chuyên dùng Hiệp Hòa đã không ngừng phát triển và đạt nhiều thành công trong phát triển kinh tế, doanh thu l năm sau cao hơn năm trước, lợi nhuận tăng, nộp ngân sách Nhà nước cũng tăng. Trong những năm gần đây hiệu quả kinh doanh của công ty cũng tăng lên nhanh, được thể hiện rõ qua bảng 2.1 sau đây :
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu kinh tế chủ yếu của công ty ( 2012 - 2014)
Đơn vị tính: Triệu đồng
TT Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013
+/- % +/- %
1
Tổng doanh thu hoạt
động kinh doanh 201,689 210,673 224,665 8,984 1.04 13,992 1.07 2 Giá vốn hàng bán 191,315 199,315 211,815 8,000 1.04 12,500 1.06 3
Doanh thu hoạt động
tài chính 3,8 4,4 6,080 0.6 1.16 1,680 1.38
4 Chi phí tài chính 2,357 2,485 2,664 128 1.05 179 1.07 5
Chi phí quản lý
doanh nghiệp 5,235 5,972 6,954 737 1.14 982 1.16
6 Lợi nhuận trước thuế 2,786 2,905 3,238 120 1.04 333 1.11 7 Lợi nhuận sau thuế 2,452 2,557 2,850 105 1.04 293 1.11
Nguồn: Phòng tài chính kế toán
Từ bảng 2.1 trên cho thấy:
- Tổng doanh thu năm 2013 đạt 210,673 triệu đồng, so với năm 2012 tăng 4% tương ứng tăng 8,984 triệu đồng, năm 2014 đạt 224,665 triệu đồng, so với năm 2013 tăng 7% tương ứng tăng 13,992 triệu đồng.
- Giá vốn hàng bán năm 2013 là 199,315 triệu đồng, tăng 4% so với năm 2012 tương ứng tăng 8,000 triệu đồng, năm 2014 là 211,815 triệu đồng so với năm 2013 tăng 6% tương ứng tăng 12,500 triệu đồng. Có thể thấy rằng doanh thu tăng đồng thời giá vốn hàng bán cũng tăng, tỷ lệ tăng doanh thu cao hơn giá vốn 1%.
- Doanh thu tài chính 2013 là 4,4 triệu đồng, cao hơn năm 2012 16% tương ứng tăng 0,6 triệu đồng, năm 2014 là 6,08 triệu đồng, so với năm 2013 tăng 38% tương ứng tăng 1,680 triệu đồng.
- Chi phí tài chính năm 2013 so với năm 2012 tăng 5% tương ứng 128 triệu đồng, năm 2014 so với năm 2013 tăng 7% tương ứng tăng 179 triệu đồng. Do 2014 Công ty cần vay nhiều vốn hơn 2013, mặc dù lãi suất 2014 so với 2013 có giảm hơn theo quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam.
- Chi phí kinh doanh năm 2013 là 5,972 đồng, tăng 14% so với năm 2012 tương ứng tăng 737 triệu đồng, năm 2014 là 6,954 triệu đồng, tăng 16% so với năm 2013 tương ứng tăng 982 triệu đồng. Tỷ lệ tăng chi phí của năm 2014 so với 2013 cao hơn tỷ lệ tăng doanh thu và giá vốn của 2014 so với 2013. Nguyên nhân chi phí có tỷ lệ tăng cao hơn là do Công ty đầu tư thêm vào các khoản chi phí công tác chào hàng các tỉnh, chi tăng lương.
- Từ năm 2012 đến năm 2014 lợi nhuận sau thuế của Công ty luôn ở mức dương và đạt chỉ tiêu đáng kể. Lợi nhuận sau thuế của năm 2013 so với năm 2012 tăng 4% tương ứng tăng 105 triệu đồng, 2014 tăng so với 2013 là 11% tương ứng với tăng 293 triệu đồng.
Để có năng lực cạnh tranh với một số đổi thủ trong ngành Công ty cần có biện pháp tăng doanh thu và giảm được chi phí. Hoặc tỷ lệ tăng doanh thu cao hơn tỷ lệ tăng chi phí.