(2010-2012) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
Kết quả hoạt động kinh doanh là vấn đề hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng. Nó cho thấy đƣợc hoạt động của ngân hàng đó đã đạt đƣợc mục tiêu của mình hay không và việc đạt mục tiêu đó có những ảnh hƣởng nhƣ thế nào, để từ đó tìm ra biện pháp khắc phục những mặt yếu, phát huy những mặt mạnh trong kinh doanh, góp phần làm cho ngân hàng ngày càng phát triển. Trong thời gian qua, trƣớc những thử thách và cơ hội, NHNo&PTNT chi nhánh huyện Càng Long đã không ngừng nỗ lực vƣợt qua khó khăn để hoàn thành nhiệm vụ đƣợc giao. Cụ thể nhƣ sau:
Thu nhập
Dựa vào số liệu từ kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, ta có thể thấy thu nhập của ngân hàng qua các năm có sự tăng trƣởng không ổn định.
Năm 2011, mặt dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nhƣng tổng thu nhập của chi nhánh trong năm này đã tăng 16.686 triệu đồng (tăng 36,56%) so với 2010, tuy nhiên, sang năm 2012, tổng thu nhập của ngân hàng lại có sự giảm nhẹ so với năm 2011- giảm 3.353 triệu đồng (giảm 5,38%).
Sang năm 2013, nếu chỉ tính 6 tháng đầu năm, con số này đã tiếp tục giảm 6.167 triệu đồng (giảm 19,97%) so với cùng kỳ năm trƣớc. Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này là do sự tăng giảm của các khoản doanh thu từ hoạt động tín dụng, hoạt động dịch vụ và các khoản khác.
Thu từ HĐTD
Nhìn chung, nguồn thu từ HĐTD luôn chiếm tỷ trọng lớn (trên 87%) trong tổng thu nhập của ngân hàng, đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy là nhờ ngân hàng luôn áp dụng chính sách thu lãi đúng định kỳ. Ngoài ra, ngân hàng còn hạn chế cho vay đối với những doanh nghiệp, hộ sản xuất không đáp ứng đủ điều kiện trong vay vốn vì ngân hàng luôn muốn nâng cao chất lƣợng tín dụng. Vì thế mà sự tăng hay giảm từ nguồn thu HĐTD luôn có vai trò quyết định đến tổng thu nhập của ngân hàng qua các năm. Nguyên nhân dẫn đến sự tăng trƣởng không ổn định của nguồn thu từ HĐTD ngân hàng trong thời gian qua là do sự ảnh hƣởng của việc tăng giảm lãi suất ngân hàng:
16
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNO &PTNT huyện Càng Long
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 6 tháng 2011-2010 2012-2011 6T 2012/ 6 T 2013
2010 2011 2012 2012 2013 số tiền (%) số tiền (%) số tiền (%)
Tổng thu nhập 45.634 62.320 58.967 30.874 24.707 16.686 36,56 (3.353) (5,38) (6.167) (19,97) Thu từ HĐTD 40.097 54.432 53.335 27.890 22.754 14.335 35,75 (1.097) (2,02) (5.136) (18,42) Thu từ HĐDV 302 398 530 194 263 96 31,79 132 33,17 69 35,57 Thu nhập khác 5.235 7.490 5.102 2.790 1.690 2.255 43,08 (2.388) (31,88) (1.100) (39,43) Tổng chi phí 34.058 50.198 46.520 22.810 20.493 16.140 47,39 (3.678) (7,33) (2.317) (10,16) Chi từ HĐTD 27.652 38.402 38.044 19.686 15.253 10.750 38,88 (358) (0,93) (4.433) (22,52) Chi từ HĐDV 268 489 518 150 204 221 82,46 29 5,93 54 36,00 Chi phí khác 6.138 11.307 7.958 2.974 5.036 5.169 84,21 (3.349) (29,62) 2.062 69,33 Lợi nhuận 11.576 12.122 12.447 8.064 4.214 546 4,72 325 2,68 (3.850) (47,74)
17
- Trong năm 2011, nền kinh tế phải đối mặt với lạm phát cao, cùng với chính sách thắt chặt tiền tệ đã gây không ít khó khăn cho các ngân hàng. Từ đó bắt buộc ngân hàng phải tăng lãi suất để tăng khả năng huy động vốn cũng nhƣ khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn, điều này cũng đã góp phần dẫn đến thu nhập từ lãi tăng mạnh trong năm 2011.
- Từ năm 2012 và tính đến 6 tháng đầu năm 2013, khi tình hình lạm phát đã đƣợc khống chế và giảm xuống, thì lãi suất ngân hàng cũng dần giảm theo để phù hợp với nền kinh tế, đặc biệt là lãi cho vay, do đó đã kéo theo nguồn thu từ hoạt động tín dụng trong năm 2012 giảm 1.097 triệu đồng (tƣơng đƣơng với 2,02%) so với năm 2011. Riêng 6 tháng đầu năm 2013, khoản thu này cũng đã giảm 5.136 triệu đồng (tƣơng đƣơng giảm 18,42%) so với cùng kỳ năm trƣớc.
Thu từ HĐDV
Bên cạnh việc thực hiện tốt hoạt động tín dụng, thì trong thời gian qua, ngân hàng cũng không ngừng phát triển các loại hình dịch vụ để đáp ứng các nhu cầu khác nhau của khách hàng nhƣ: phát hành thẻ ATM, dịch vụ thanh toán tiền hàng hóa qua chuyển khoản, chuyển tiền nhanh,…, và đó cũng là nguyên nhân các khoản thu từ HĐDV của ngân hàng tăng trƣởng liên tục qua các năm (từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013). Song, do tỷ trọng đối với khoản thu này còn tƣơng đối thấp, nên để tăng thêm thu nhập thì ngân hàng cần nỗ lực khai thác thêm các loại hình dịch vụ mới phù hợp với đặc điểm đời sống, kinh tế tại địa phƣơng để tăng năng lực cạnh tranh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn.
Thu nhập khác
Tƣơng tự với sự biến động của nguồn thu từ HĐTD, các khoản thu nhập khác của ngân hàng nhƣ: thu từ ngoại hối và các khoản thu khác…cũng có sự biến động tăng giảm tƣơng tự, năm 2011, các khoản thu khác tăng 2.255 triệu đồng (tăng 43,08%) so với 2010, sang năm 2012 tốc độ tăng trƣởng đã giảm xuống 31,88% so với 2011 (tƣơng đƣơng với giảm 2.388 triệu đồng). Riêng 6 tháng đầu 2013, thu nhập khác của ngân hàng tiếp tục giảm 1.100 triệu đồng (giảm 39,43%) so với cùng kỳ năm trƣớc.
Tổng chi phí
Cùng với sự tăng giảm nguồn thu của ngân hàng thì tổng chi phí của ngân hàng cũng có sự tăng giảm qua các năm. Năm 2011, tổng chi phí của ngân hàng tăng 16.140 triệu đồng (tăng 47,39%) so với 2010, sang năm 2012 cùng với việc thu nhập của ngân hàng giảm thì tổng chi phí của ngân hàng trong năm này cũng đã giảm 3.678 triệu đồng (giảm 7,33%) so với 2011. Sang 6 tháng đầu năm 2013, chi phí của ngân hàng tiếp tục giảm 2.317 triệu đồng
18
(giảm 10,16%) so với cùng kỳ năm trƣớc. Nguyên nhân dẫn đến sự biến động này là do:
Chi phí từ HĐTD
Nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng chi phí của ngân hàng trong năm 2011 là do tác động của việc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng trên địa bàn đã dẫn đến việc tăng lãi suất huy động lên cao để thu hút vốn, nhằm phục vụ cho các hình thức tín dụng ngày càng phát triển đa dạng, linh hoạt và quy mô tín dụng ngày càng tăng do nhu cầu vay vốn của nông dân vẫn còn lớn. Bên cạnh đó, để đáp ứng nhu cầu vay vốn còn khá cao của khách hàng, ngân hàng cũng đã sử dụng đến nguồn vốn có lãi suất khá cao từ Hội sở chính, đó là vốn điều chuyển.
Tuy nhiên, bƣớc sang năm 2012 và tính đến 6 tháng đầu năm 2013, theo đà giảm dần của lãi suất, các chủ thể kinh tế có xu hƣớng chuyển sang đầu tƣ vào các ngành khác, dẫn đến nguồn vốn huy động giảm, chi phí phải trả cho tiền lãi huy động vốn của ngân hàng cũng giảm theo.
Chi phí từ HĐDV
Do những năm gần đây, ngân hàng đã chú trọng hơn trong công tác phát triển các loại hình dịch vụ để tăng thu nhập của ngân hàng, hạn chế sự phụ thuộc quá nhiều vào nguồn thu từ HĐTD, chính vì vậy mà bên cạnh mặt tích cực, thì ngân hàng cũng phải tăng khoản chi phí phục vụ cho hoạt động dịch vụ trong các hoạt động nhƣ: phát hành thẻ ATM, chuyển tiền, thanh toán quốc tế…tuy nhiên, do khoản chi này chiếm tỷ trọng thấp nhất trong cơ cấu chi phí, nên nhìn chung là ít có sự ảnh hƣởng đến việc biến động của tổng chi phí trong thời gian qua.
Chi phí khác
Bên cạnh 2 khoản chi phí trên, ngân hàng còn phải chi trả cho các khoản chi phí khác nhƣ: trả lƣơng cho các bộ công nhân viên, khấu hao tài sản cố định, mua thêm các thiết bị máy móc nhằm phục vụ tốt cho hoạt động của ngân hàng,…chính vì lẽ đó mà năm 2010 từ 6.138 triệu đồng đã tăng lên 11.307 triệu đồng (tƣơng đƣơng với tăng 84,21%) trong năm 2011. Sang năm 2012, do khoản chi phí từ việc trả lƣơng cho nhân viên đã giảm so với trƣớc, cùng với việc trong năm này, ngân hàng đã tiết kiệm đƣợc khoản chi phí do mua thêm các thiết bị máy móc mới so với năm 2011, nên chi phí khác của ngân hàng đã giảm xuống còn 7.958 triệu đồng, giảm 3.349 triệu đồng (giảm 29,62%). Sang nửa đầu 2013, do ngân hàng đã tiến hành xây dựng mới lại cơ sở vật chất khang trang hơn, nên cũng đã phần nào tác động làm tăng khoản chi phí này lên 2.062 triệu đồng (tăng 69,33% so với cùng kỳ 2013).
19 Lợi nhuận
Qua số liệu từ bảng báo cáo, có thể thấy ngân hàng hoạt động kinh doanh khá hiệu quả, lợi nhuận qua các năm đều đạt số dƣơng. Mặc dù năm 2011, là một năm có nhiều khó khăn, nhƣng với tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận trong năm 2011 là 546 triệu đồng (tƣơng đƣơng tăng 4,72%) so với năm 2010, tuy tốc độ tăng trƣởng còn thấp, nhƣng cũng cho thấy ngân hàng đã biết vận dụng thời cơ, điều kiện thuận lợi để vƣợt qua những khó khăn, từng bƣớc khẳng định vai trò của mình đối với nền kinh tế địa phƣơng, góp phần thúc đẩy nền kinh tế tỉnh nhà. Bƣớc sang năm 2012, do thu nhập, chi phí đều giảm, tuy không làm lợi nhuận trong năm giảm so với năm trƣớc, nhƣng phần nào cũng đã tác động làm giảm tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận xuống còn 2,68% so với năm 2011. Bƣớc sang năm 2013, do tốc độ giảm về thu nhập của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 lớn hơn so với việc giảm tổng chi phí, nên đã làm cho lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 giảm 3.850 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc, tƣơng đƣơng giảm 47,74%, qua đó, cho thấy ngân hàng cần phải phấn đấu không ngừng để nâng cao lợi nhuận của ngân hàng trong thời gian tới.