5. Tìm hiểu Luật các tổ chức tín dụng năm
CÔNG TY TÀI CHÍNH CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH
Điều 108 Luật TCTD 2010: Hoạt động ngân hàng của công ty tài chính
Công ty tài chính được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng sau đây:
Điều 112 : Hoạt động ngân hàng của công ty cho thuê tài chính
Công ty cho thuê tài chính được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng sau đây:
a) Nhận tiền gửi của tổ chức;
b) Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn của tổ chức;
c) Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
d) Cho vay, bao gồm cả cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng;
đ) Bảo lãnh ngân hàng;
e) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, các giấy tờ có giá khác;
g) Phát hành thẻ tín dụng, bao thanh toán, cho thuê tài chính và các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.
1. Nhận tiền gửi của tổ chức.
2. Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn của tổ chức.
3. Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
4. Cho thuê tài chính.
5. Cho vay bổ sung vốn lưu động đối với bên thuê tài chính.
6. Cho thuê vận hành với điều kiện tổng giá trị tài sản cho thuê vận hành không vượt quá 30% tổng tài sản Có.
7. Thực hiện hình thức cấp tín dụng khác khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.
Điều 109. Mở tài khoản của công ty tài chính
1. Công ty tài chính có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khoản tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc.
2. Công ty tài chính được mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
3. Công ty tài chính được phép thực hiện hoạt động phát hành thẻ tín dụng được mở tài khoản tại ngân hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật về ngoại hối.
4. Công ty tài chính được mở tài khoản tiền gửi, tài khoản quản lý tiền vay cho khách hàng.
Điều 114. Mở tài khoản của công ty cho thuê tài chính
1. Công ty cho thuê tài chính có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khoản tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc. 2. Công ty cho thuê tài chính được mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Điều 110. Góp vốn, mua cổ phần của công ty tài chính
Điều 115. Góp vốn, mua cổ phần của công ty cho thuê tài chính
1. Công ty tài chính chỉ được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này. Tổng mức góp vốn, mua cổ phần của một công ty tài chính vào các doanh nghiệp, kể cả các công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính đó không được vượt quá 60% vốn điều lệ và quỹ dự trữ của công ty tài chính.
2. Công ty tài chính được góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, quỹ đầu tư. với điều kiện mức góp vốn, mua cổ phần vào một doanh nghiệp không được vượt quá 11% vốn điều lệ của doanh nghiệp nhận vốn góp.
3. Công ty tài chính chỉ được thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động trong các lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản.
góp vốn, mua cổ phần, thành lập công ty con, công ty liên kết dưới mọi hình thức.
Công ty tài chính & cho thuê tài chính đều được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn ( 1 thành viên / 2 thành viên ). Thời gian hoạt động tối đa là 50 năm. Theo Nghị định số 10/2011/NĐ-CP
Mức vốn pháp định của Công ty tài chính là 500 tỷ đồng, Công ty cho thuê tài chính: 150 tỷ đồng
Điều 111. Các hoạt động kinh doanh khác của công ty tài chính
1. Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện các hoạt động đầu tư vào các dự án SXKD, cấp tín dụng được phép; ủy thác vốn TCTD cấp tín dụng theo quy định NHNN. 2. Tham gia thị trường tiền tệ ( đấu thầu tín phiếu Kho bạc; mua, bán trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu NHNN và các giấy tờ có giá khác )
3. Mua, bán trái phiếu Chính phủ / DN.
4. Bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ / DN; đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tờ có giá khác.
5. Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định của NHNN.
6. Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm. 7. Cung ứng dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư.
8. Cung ứng dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản của khách hàng.
Điều 116. Các hoạt động khác của công ty cho thuê tài chính
1. Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện hoạt động cho thuê tài chính theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
2. Tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc do Ngân hàng Nhà nước tổ chức.
3. Mua, bán trái phiếu Chính phủ.
4. Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối và ủy thác cho thuê tài chính theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 5. Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm. 6. Cung ứng dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư cho bên
CHƯƠNG 2: NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN & DỊCH VỤ THANH TOÁN
1. Khái niệm về huy động vốn
Việc NHTM tiếp nhận tiền nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế và dân cư dưới nhiều hình thức, nhằm bổ sung nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM.
2. Các nguồn vốn
a. Vốn huy động ( chiếm tỷ trọng 70 – 80% )
Vốn huy động thường xuyên ( tiền gửi )
• Tiền gửi không kỳ hạn
• Tiền gửi có kỳ hạn
• Tiền gửi tiết kiệm
Vốn huy động không thường xuyên ( phát hành chứng khoán nợ )
• Là nguồn vốn ổn định nhất của NHTM, những người mua kỳ phiếu, CDs, trái phiếu ngân hàng chỉ được hoàn vốn khi đáo hạn.
• Lãi suất ( chi phí sử dụng vốn ) thường cao hơn lãi suất tiền gửi định kỳ, do đó hấp dẫn hơn đối với khách hàng.
• Người sở hữu chứng từ có giá có thể thế chấp, cầm cố để vay vốn tại ngân hàng hoặc xin tái chiết khấu để nhận tiền trước khi có nhu cầu tại bất kỳ một NHTM nào.
b. Nợ phải trả
• Vay Ngân hàng Nhà nước ( tái cấp vốn )
• Vay qua hợp đồng mua lại
• Bán nợ ( thị trường chứng khoán hóa )
• Vay thị trường tiền tệ thế giới, thị trường liên ngân hàng
• Vay khác ( vốn điều chuyển¸ vốn ủy thác, vốn chiếm dụng ... ) c. Vốn chủ sở hữu: Vốn điều lệ – Các quỹ – Lợi nhuận giữa lại
3. Tầm quan trọng của Nguồn vốn huy động
• Nguồn chính để hoạt động kinh doanh
• Đo lường vị thế của NHTM trên thị trường ( NHTM nào huy động vốn tốt thì vị thế trên thị trường càng cao ).
• Cung cấp kênh đầu tư an toàn với lãi suất thấp / trung bình.
• Nơi an toàn để cất giữ & tích lũy vốn, nhưng vẫn chưa thuận tiện.
• Tiếp cận các dịch vụ ngân hàng.
4. Các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn
Các nhân tố bên ngoài ngân hàng Các nhân tố bên trong
• Địa bàn hoạt động của ngân hàng
• Thu nhập bình quân & khả năng tiết kiệm của nền kinh tế.
• Tình hình chính trị - xã hội ( khi có bất ổn về chính trị - xã hội, người dân có xu hướng cất tiền, mua vàng hoặc hàng hóa dự trữ ).
• Cạnh tranh của các kênh huy động khác ( công ty tài chính, bảo hiểm, quỹ đầu tư )
• Thói quen giao dịch qua bank của dân cư.
• Uy tín, thương hiệu của ngân hàng.
• Lãi suất, các quy định trong huy động vốn.
• Chất lượng dịch vụ của ngân hàng.
• Chiến lược phát triển & phương châm hoạt động
• Mạng lưới chi nhánh.
Chỉ khi nào chất lượng dịch vụ của ngân hàng được nâng cao, đáp ứng được các nhu cầu đa dạng của khách hàng + phong cách phục vụ chuyên nghiệp, thân thiện
với khách hàng + các quy định pháp lý đồng bộ => tạo ra 1 cuộc cách mạng làm thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt của người dân Việt Nam.
Thực hiện đúng các quy định của pháp luật & của NHNN về huy động vốn:
Hoàn trả đầy đủ vốn gốc & tiền lãi cho khách hàng đúng hạn.
Tham gia Bảo hiểm tiền gửi theo quy định hiện hành ( NHTM đóng phí bảo hiểm cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – DIV, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước. Khi NHTM phá sản, DIV sẽ chi trả cho khách hàng gửi tiền tối đa là 50 triệu đồng ).
Giữ bí mật thông tin liên quan đến tài khoản tiền gửi của khách hàng. Thực hiện các quy định của pháp luật về chống rửa tiền.
Đảm bảo tín hiệu quả trong huy động vốn
Lãi suất huy động phải hợp lý. Nguồn vốn đủ lớn.
Xác định động cơ của người gửi tiền để áp dụng hình thức huy động vốn phù hợp.
Không để xảy ra sự sụt giảm đột ngột, bất thường của vốn huy động. 6. Sản phẩm tiền gửi của NHTM
VI.1. Tiền gửi không kỳ hạn
a. Khái niệm
Trên thực tế, loại tiền gửi này có nhiều tên gọi khác nhau: Tiền gửi 24/24, Tiền gửi thanh toán, Tiền gửi giao dịch, Tiền gửi linh hoạt, Tiền gửi tài khoản lương ( ATM ) nhưng đều có chung bản chất là loại tiền gửi mà người gửi tiền được sử dụng khoản tiền này bất cứ lúc nào.
b. Đối tượng gửi: tổ chức và cá nhân có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng.
c. Mục đích gửi tiền: nhằm đáp ứng cho nhu cầu chi trả bằng hình thức
d. Hình thức huy động: ngân hàng mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho khách hàng.
e. Công cụ thu hút khách hàng: Chủ tài khoản gửi tiền vào tài khoản ở ngân
hàng, không nhằm mục đích hưởng lãi, mà vì nhu cầu giao dịch, thanh toán ( trả tiền hàng hóa, dịch vụ, rút tiền mặt từ ATM, chuyển tiền .... ) nên lãi suất không phải là công cụ để thu hút nguồn vốn này, mà công cụ chính là
dịch vụ mà ngân hàng cung cấp phải có chất lượng, tiện ích, an toàn, nhanh chóng và chính xác.
f. Nguyên tắc tính lãi: Lãi tính hàng tháng theo phương pháp tích số dư hàng ngày. Tài khoản thanh toán sẽ được ghi Có vào ngày cuối tháng.
g. Sử dụng: tiền gửi thanh toán là loại nguồn vốn huy động có chi phí sử dụng vốn ( chi phí trả lãi ) rất thấp. Chính vì vậy, các ngân hàng nên tập trung huy động nguồn vốn này, thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng mới có hiệu quả cao. Do tính chất linh hoạt của nó, nên tiền gửi thanh toán được sử dụng để cho vay ngắn hạn.
Theo thông lệ ở các nước phát triển, ngân hàng không trả lãi cho tài khoản tiền gửi thanh toán. Hơn nữa, ngân hàng còn yêu cầu khách hàng phải duy trì một số dư tối thiểu ( compensation balance ) để được hưởng các dịch vụ ngân hàng, nếu không đủ số dư này thì khách hàng phải trả phí cho ngân hàng thương mại. Ở Việt Nam, do người dân chưa có thói quen sử dụng tài khoản và gửi tiền vào ngân hàng, nên để thu hút khách hàng, ngân hàng vẫn trả lãi đối với tài khoản tiền gửi thanh toán, nhưng lãi suất rất thấp ( khoảng 0,25%/ tháng ).
a. Khái niệm
Tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi của các tầng lớp dân cư. Người gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích để dành, sinh lời và an toàn tài sản.
b. Đối tượng gửi: các tầng lớp dân cư
c. Phân loại
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Được thiết kế dành cho các tầng lớp dân cư có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi, nhưng không thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền trong tương lai.
Được thiết kế dành cho các tầng lớp dân cư có nhu cầu gửi tiền vì mục tiêu an toàn, sinh lời và thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền trong tương lai ( muốn có thu nhập ổn định, thường xuyên, đáp ứng cho việc chi tiêu hàng tháng / quý ).
Ngân hàng & Khách hàng không thỏa thuận trước với nhau về kỳ hạn, trên sổ tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn không ghi rõ ngày đáo hạn.
Ngân hàng & Khách hàng thỏa thuận với nhau về ngày đáo hạn, lãi suất. Điều này được ghi nhận trong sổ tiết kiệm có kỳ hạn.
Lãi suất bậc thang – quy mô tiền gửi càng cao thì lãi suất sẽ tăng lên ( KH gửi đến kỳ hạn nào thì được hưởng lãi suất đến kỳ hạn đó ).
Lãi suất cố định hoặc Lãi suất thả nổi.
Căn cứ vào phương thức trả lãi, có thể phân chia thành: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lãnh lãi đầu kỳ / cuối kỳ / định kỳ.
Với sổ tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, KH có thể gửi tiền & rút tiền bất kỳ lúc nào trong giờ giao dịch. Tuy nhiên, khác với tài khoản tiền gửi thanh toán, mỗi lần giao dịch KH phải xuất trình sổ tiền gửi và chỉ được gửi tiền / rút tiền, chứ không thể thực hiện các giao dịch thanh toán như tiền gửi thanh toán.
Với sổ tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, người gửi tiền chỉ có thể rút ra khi đáo hạn. Tuy nhiên, trong trường hợp bình thường, ngân hàng vẫn cho khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn. Do tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tương đối ổn định nên các NHTM thường sử dụng cho vay trung, dài hạn.
Đối với KH lựa chọn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn thì mục tiêu an toàn và tiện lợi quan trọng hơn mục tiêu sinh lợi.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có chi phí sử dụng vốn khá cao. KH gửi tiền nhằm mục đích hưởng lãi, do đó lãi suất hấp dẫn là công cụ để thu hút nguồn vốn này
Ví dụ về tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Giả sử bạn đặt mục tiêu, sau 10 năm làm việc, phải tậu được 1 ngôi nhà ở trung tâm quận 1. Khi đó, bạn đến ngân hàng sử dụng sản phẩm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Định kỳ, ngân hàng yêu cầu bạn gửi một số tiền nào đó vào tài khoản, để cuối kỳ bạn sẽ nhận được số tiền mong muốn. Mức lãi suất này cao hơn lãi suất của Bảo hiểm nhân thọ, nhưng Bảo hiểm nhân thọ sẽ bảo vệ rủi ro cho bạn.
VI.3. Tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn nằm giữa Tiền gửi không kỳ hạn & Tiền gửi tiết kiệm.
• Nó không có sổ chứng nhận như tiền gửi tiết kiệm, mà chỉ là thỏa thuận giữa ngân hàng & cá nhân hoặc hợp đồng cam kết giữa ngân hàng & doanh nghiệp.
• Nó có thể dễ dàng chuyển đổi sang tiền gửi không kỳ hạn và ngược lại, trong khi để chuyển từ tiền gửi tiết kiệm sang tiền gửi thanh toán thì KH phải kết thúc tài khoản tiết kiệm, rút hết tiền ra và nộp vào tài khoản thanh toán.
• Các tổ chức thường sử dụng tiền gửi có kỳ hạn, vì lãi suất cao hơn tiền gửi thanh toán và khi cần có chuyển đổi thành tiền gửi không kỳ hạn.
Xử lý tình huống số 1
Ông X ( 78 tuổi ) đã gửi tiền tiết kiệm ở ACB được 4 năm 11 tháng và còn 2