Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế

a)Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế qua 3 năm 2010-2012

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì việc thu hồi phần vốn mình đã đã bỏ ra để đầu tƣ ban đầu cùng một khoản lợi nhuận dƣ ra trong một thời gian nhất định là rất quan trọng. Việc thu hồi nợ, cả gốc và lãi đúng hạn giúp cho Ngân hàng có điều kiện tiếp tục hoạt động và phát triển. Thu hồi nợ và lãi đúng hạn góp phần ngăn rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng không xảy ra, đảm bảo an toàn chất lƣợng tín dụng. Vì vậy, Ngân hàng luôn quan tâm đến công tác thu hồi nợ, hạn chế nợ xấu. Doanh số thu nợ là một chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, cho biết đƣợc việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn của chi nhánh. Đặc biệt, Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực khá nhiều rủi ro tƣơng ứng với tốc độ tăng trƣởng cho vay trung và dài hạn thì doanh số thu nợ trung và dài hạn cũng tăng trƣởng theo.

Bảng 4.11: Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng SHB qua 3 năm 2010-2012 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch so sánh 2011-2010 2012-2011 Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 98.329 115.235 56.212 16.906 17,19 (59.024) (51,22 ) Thƣơng mại 557.05 8 849.076 691.89 7 292.01 8 52,42 (157.17 9) (18,51 ) Xây dựng 12.118 11.350 7.248 (768) (6,34) (4.101) (36,13 ) Khác 21.071 46.826 36.047 25.758 122,24 (10.779) (23,02 ) Tổng 688.57 6 1.022.49 0 737.63 9 333.91 4 (748,010 ) (284851 ) (27,86 )

(Nguồn: Phòng kế toán NH TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ)

 Nông nghiệp

Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong lĩnh vực nông nghiệp năm 2011 tăng so với năm 2010. Nguyên nhân do doanh số cho vay tăng lên và một phần do sản xuất có hiệu quả, kinh tế tăng trƣởng trở lại nên họ nhanh chóng trả lại nợ và lãi cho ngân hàng. Ngoài ra chính sách hỗ trợ tín dụng phát triển nông nghiệp nông thôn theo tinh thần của Thông tƣ số 14/2010/TT-NHN về việc hƣớng dẫn chi tiết thực hiện Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 của chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn cũng làm giảm áp lực trả nợ của khách hàng. Tuy nhiên sang năm 2012 doanh số thu nợ của khoản mục này giảm đáng kể. Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong ngành nông nghiệp giảm 51,22% so với năm 2011. Do khó khăn chung của nên kinh tế, ngành nông nghiệp gặp nhiều khó khăn. Tuy sản xuất nông nghiệp đạt trúng mùa nhƣng giá cả của hầu hết các nông sản đều giảm do nông sản Trung Quốc tràn vào thị trƣờng Việt Nam. Mặc dù Ngân hàng đẩy mạnh công tác thu nợ hạn chế nợ xấu nhƣng doanh số thu nợ giảm đáng kể và doanh số cho vay trong năm 2012 cũng đã giảm so với năm trƣớc.

 Thương mại

Ngành thƣơng mại luôn chiếm vị trí quan trọng trong doanh số cho vay trung và dài hạn nên doanh số thu nợ cũng tƣơng ứng tăng.

Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong lĩnh vực thƣơng mại 2011 tăng so với năm 2010. Do các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả có lợi nhuận để trả

cho Ngân hàng. Năm 2012 doanh số thu nợ của khoản mục này so với năm 2011. Do tình hình lạm phát, giá cả hàng hóa tăng, việc kinh doanh của các doanh nghiệp gặp khó khăn. Làm cho doanh số thu nợ giảm mạnh, làm ảnh hƣởng đến khả năng sinh lời và hoạt động của Ngân hàng trong năm này. Một phần là do trong năm 2012 CPI tăng thấp một phần lớn là do sức mua cạn kiệt, sản xuất đình trệ, sức cầu yếu.

 Xây dựng

Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong lĩnh vực xây dựng có sự giảm mạnh qua các năm. Năm 2011 doanh số thu nợ giảm so với năm 2010. Năm 2012 doanh số thu nợ trung và dài hạn trong lĩnh vực xây dựng tiếp tục giảm mạnh, doanh số thu nợ của khoản mục giảm 36,13 % so với năm 2011. Nguyên nhân trong những năm trở lại đây thị trƣờng bất động sản đóng băng, Vốn bị siết, thị trƣờng giao dịch kém sôi động, hàng loạt công trình nhà dở dang, có những dự án vốn đầu tƣ tỷ USD trở thành bãi đất hoang nhiều năm qua. Một số chủ đầu tƣ đã phải quyết định dừng dự án chờ thời cơ mới. Đồng thời chi phí vật liệu xây dựng luôn tăng cao kéo theo công tác thu nợ của ngân hàng gặp vô vàn những khó khăn.

 Ngành khác

Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong các ngành khác có sự biến động qua các năm. Năm 2011 doanh số thu nợ của khoản mục này tăng 122,24 % so với năm 2010. Nguyên nhân do khách hàng trong các ngành này làm ăn có hiệu quả nên có thu nhập để trả nợ cho Ngân hàng.

Tuy nhiên năm 2012 doanh số thu nợ của khoản mục này giảm so với năm 2011. Năm 2012 là một năm khó khăn của nền kinh tế Việt Nam, từ những khó khăn kinh tế vĩ mô đến khó khăn của DN và các hộ gia đình. Do đó doanh số thu nợ trong năm này cũng giảm kèm theo đó là doanh số cho vay trong các ngành này cũng giảm mạnh trong năm 2012.

b) Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

Doanh số thu nợ là một chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, cho biết đƣợc việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn của chi nhánh. Đặc biệt, Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực khá nhiều rủi ro tƣơng ứng với tốc độ tăng trƣởng cho vay trung và dài hạn thì doanh số thu nợ trung và dài hạn cũng tăng trƣởng theo.

Bảng 4.12: Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng SHB 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6/2012 6/2013 Chênh lệch so sánh Số tiền % Nông nghiệp 11.604 29.313 17.708 152,60 Thƣơng mại 81.336 290.730 209.394 157,44 Xây dựng 1.113 2.293 1.180 106,07 Khác 3.989 13.370 9.380 235,13 Tổng 98.043 335.706 237.663 242,41

(Nguồn: Phòng kế toán NH TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ)

 Nông nghiệp

Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong lĩnh vực nông nghiệp trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng mạnh, tƣơng đƣơng tăng 152,60% so với cùng kì năm 2012. Do Ngân hàng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, xử lý nợ xấu tồn đọng trong những năm trƣớc là một trong những điểm quan trọng của Ngân hàng để nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng. Đồng thời hạn chế doanh số cho vay đối với các khách hàng có uy tín thấp.

 Thương mại

Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong lĩnh vực thƣơng mại trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng mạnh, tƣơng ứng tăng 157,44 % so với cùng kì năm trƣớc. Ngân hàng đẩy mạnh thu hồi nợ tồn đọng đồng thời tăng doanh số cho vay nhằm hỗ trợ khách hàng sản xuất kinh doanh để trả nợ cho Ngân hàng.

 Xây dựng

Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong lĩnh vực trong 6 tháng đầu năm 2013 là tăng 106,07 % so với cùng kì năm 2012. Trong 6 tháng đầu năm 2013 tình hình thu nợ có khả quan do thị trƣờng xây dựng bất đầu ấm lại, các doanh nghiệp có lợi nhuận trả nợ cho Ngân hàng. Đồng thời Ngân hàng cũng hạn chế cho vay trong lĩnh vực này mà chủ yếu cho vay xây dựng nhà ở.

 Ngành khác

Doanh số thu nợ của khoản mục này trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng rất cao, tăng 235,130% so với cùng kì năm 2012. Do sự tích cực trong việc quản lý các món nợ, thƣờng xuyên theo dõi việc kinh doanh của khách hàng, đôn đốc khách hàng trả nợ làm cho doanh số thu nợ của các ngành này tăng lên.

4.4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng a)Phân tích doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng qua 3 năm

2010-2012

 Cá nhân, hộ gia đình (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

Doanh số thu nợ trung và dài hạn của cá nhân và hộ gia đình có sự biến động qua các năm. Năm 2011 doanh số thu nợ tăng so với năm 2010. Doanh số thu nợ tăng trƣởng nhƣ trên là do sự nỗ lực từ phía Ngân hàng trong việc quản lí, thu hồi nợ và thực hiện tốt qui trình cho vay. Tuy nhiên, sang năm 2012 doanh số thu nợ ở khoản mục này giảm đáng kể, tƣơng ứng giảm 70,23%. Năm 2012, với hệ quả của các biện pháp giảm tổng cầu (chính sách tiền tệ và tài khóa thắt chặt theo Nghị quyết 11 của Chính phủ) đã tác động kìm hãm sức mua của thị trƣờng và tốc độ tăng trƣởng kinh tế. Do đó việc thu hồi vốn gặp nhiều khó khăn. Mặc dù vậy, do cán bộ tín dụng đã tích cực trong việc thu hồi nợ và sự chủ động trong việc trả nợ vay đến ảnh hƣởng của khách hàng đã mang lại kết quả tốt. Ngoài những rủi ro trong hoạt động kinh doanh đa số ngƣời vay đều sử dụng vốn đúng mục đích cam kết nên cũng đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Doanh nghiệp đang khốn đốn vì hàng tồn kho, sản xuất đình trệ. Có thể thấy rõ điều đó qua việc ngƣời dân tiết kiệm, cắt giảm tiêu dùng; phụ huynh tự nấu ăn sáng cho con, ngƣời lao động chỉ ăn xôi bánh mì hay các chợ trong nội ô chỉ tập trung bán buổi sáng vì vắng khách... Vì thế tình trạng tồn kho tăng lên ( nhất là đồ gia dụng thực phẩm).

Bảng 4.13: Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo đối tƣợng khách hàng của Ngân hàng SHB qua 3 năm 2010-2012

ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch so sánh 2011-2010 2012-2011 Số tiền % Số tiền % Cá nhân, hộ gia đình 121.878 184.355 54.890 62.477 51,26 (129.465) (70,23) Công ty CP, TNHH 526.761 787.317 710.194 260.556 49,46 77.123 (9.8) DNTN 78.998 50.818 27.445 (28.180) (35,67) (23.373) (45,99) Tổng 727.637 1.022.490 737.639 294.853 40,52 (284.851) (27,86)

(Nguồn: Phòng kế toán NH TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ)

Doanh số thu nợ đối với thành phần này biến động qua các năm. Năm 2011 doanh số thu nợ ở khoản mục này tăng so với năm 2010. Tuy nhiên, năm 2012 doanh số thu nợ ở khoản mục này giảm mạnh so với năm 2011. Theo Sở Công Thƣơng thành phố Cần Thơ, thành phố có 30 doanh nghiệp chế biến thủy sản nhƣng nhiều doanh nghiệp trong số đó đang lâm vào cảnh phá sản, nợ nần với số tiền lên tới hàng trăm tỷ đồng, không có khả năng thanh toán.

Doanh nghiệp tư nhân

Doanh số thu nợ trung và dài hạn đối với thành phần này giảm mạnh qua các năm. Năm 2011 doanh số này giảm so với năm 2010. Năm 2012 doanh số này tiếp tục giảm mạnh so với năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu làm doanh số thu nợ giảm là do một số doanh nghiệp không đủ khả năng tài chính để trả nợ hoặc quay vòng vốn, phải giữ vốn để tồn tại hoạt động và chấp nhận chịu nợ quá hạn khiến cho công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn. Đây cũng là nguyên nhân làm cho nợ xấu gia tăng đối với đối tƣợng khách hàng này.

b)Phân tích doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

 Cá nhân, hộ gia đình

Tính đến cuối tháng 6 năm 2013 doanh số thu nợ trung và dài hạn đối với cá nhân và hộ gia đình tăng 242,41 % so với cùng kì 2012. Doanh số thu nợ của khoản mục này tăng mạnh cho thấy công tác thu nợ đạt đƣợc kết quả tốt. Khách hàng hoạt động kinh doanh có lợi nhuận, sử dụng vốn đúng mục đích cam kết nên cũng đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng

Bảng 4.14: Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo đối tƣợng khách hàng của Ngân hàng SHB 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6/2012 6/2013 Chênh lệch so sánh Số tiền % Cá nhân, hộ gia đình 20.589 70.498 49.909 242,41 Công ty CP, TNHH 58.826 218.209 159.383 270,94 DNTN 18.628 46.999 28.371 152,30 Tổng 98.043 335.706 237663 242,40

(Nguồn: Phòng kế toán NH TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ)

 Công ty cổ phần, công ty TNHH

Tính đến cuối tháng 6 năm 2013 doanh số thu nợ trung và dài hạn đối với công ty CP, TNHH tăng rất mạnh, tƣơng ứng tăng 270,94% so với cùng kì

2012. Trong thời gian này, các công ty sản xuất kinh doanh bắt đầu phục hồi và ổn định nên công tác thu hồi nợ từ thành phần này không khó khăn.

Doanh nghiệp tư nhân

Tính đến cuối tháng 6 năm 2013 doanh số thu nợ trung và dài hạn đối với DNTN đạt tăng 152,30% so với cùng kì 2012. Do thị trƣờng xuất khẩu đƣợc mở rộng làm cho bộ phận kinh tế này phát triển, thêm vào đó là chính sách của thành phố khuyến khích tƣ nhân sản xuất kinh doanh.

4.4. 3 Dư nợ trung và dài hạn của Ngân hàng

Dƣ nợ trung và dài hạn tăng mạnh qua các năm. Năm 2011 dƣ nợ trung và dài hạn tăng so với năm 2010. Sang năm 2012 dƣ nợ trung và dài hạn tăng mạnh nhất, dƣ nợ trung và dài hạn tăng 238,98% so với năm 2011.

Nguyên nhân làm cho dƣ nợ trung và dài hạn tăng là do thời gian gần đây là doanh số cho vay và doanh số thu nợ trung và dài hạn. Dƣ nợ cũng tăng đều qua các năm cho thấy vị thế của ngân hàng ngày càng đƣợc nâng cao và quy mô hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng cũng ngày càng đƣợc mở rộng . Nền kinh tế trên địa bàn đang trên đà phát triển với xu hƣớng đa đạng hóa các lĩnh vực kinh tế. Vì thế, việc đầu tƣ phát triển các dự án xây dựng để phát triển nền công nghiệp của Thành phố là điều hết sức cần thiết. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Cần Thơ đã và đang góp phần dịch chuyển cơ cấu kinh tế, tăng nhanh tỉ công nghiệp trong cơ cấu kinh tế theo hƣớng công nghiệp hóa- hiện đại hóa thông qua các nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn.

Dƣ nợ trung và dài hạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với cùng kì năm 2012. Mục tiêu tăng trƣởng dƣ nợ trong năm 2013 là khá cao, khoảng 21-23% cùng với việc nền kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn nên chính phủ tiếp tục nới lỏng chính sách tiền tệ và đẩy mạnh đầu tƣ trong 6 tháng đầu năm cũng góp phần làm cho dƣ nợ tín dụng tăng.

4.4.3.1 Phân tích dư nợ theo ngành kinh tế

a)Phân tích dư nợ theo ngành kinh tế qua 3 năm 2010-2012

 Nông nghiệp

Dƣ nợ trung và dài hạn theo ngành nông nghiệp tăng mạnh qua các năm. Cụ thể, năm 2011 dƣ nợ của khoản mục này tăng so với năm 2010. Sang năm 2012 dƣ nợ trung và dài hạn trong lĩnh vực nông nghiệp tiếp tục tăng mạnh

tƣơng ứng tăng 184,90% so với năm 2011. Do thực hiện theo tinh thần của nghị định 41/2010/NĐ – CP của Chính phủ, nên chi nhánh đã tăng cƣờng tỉ lệ cho vay đối với loại hình này lên để góp phần hỗ trợ tín dụng vốn cho nông dân bổ sung vốn để sản xuất cải thiện đời sống. Ngoài ra do Cần Thơ có tỉ trọng ngành Nông nghiệp cao trong nền kinh tế. Đa số ngƣời dân làm việc trong ngành Nông nghiệp, đây cũng là vựa lúa lớn của cả nƣớc do đó việc phát triển tín dụng trung và dài hạn thì đây là ngành đƣợc Ngân hàng ƣu tiên phát triển.

Bảng 4.15: Dƣ nợ trung và dài hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng SHB qua 3 năm 2010-2012 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch so sánh 2011-2010 2012-2011 Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 62.101 94.935 270.470 32.834 52,87 175.535 184,9 Thƣơng mại 168.007 202.781 740.182 33.974 20,13 573.401 265,02 Xây dựng 5.119 5.871 14.447 688 13,44 8.640 148,79 Khác 9.329 13.718 50.290 4.389 47,05 36.572 266,60 Tổng 245.356 317.241 1.075.390 71.889 29,30 758.149 238,98