I. Khái quát về công ty hoá dầu petrolimex
3. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty
Biểu 1: Kết quả hoạt động kinh doanh thương mại năm 2002
Chỉ tiêu T.số XD. Chín h DMN HC,DM NĐ HàN G HOá khác 1. DT hoạt động TM 605.092 1.090 300.428 165.008 136.690 1.876 2. Các khoản giảm trừ 52 52 3. DT thuần 605.040 1.090 300.428 164.596 136.690 1.876 4. SHB 551.789 1.064 252.874 146.116 110.149 1.586 5. Lãi gộp 93.251 26 47.554 18.840 26.541 290 6. CNVKD 79.798 15 39.451 15.965 24.371 7. LN hoạt động kinh doanh TM 13.453 11 8.103 2.875 2.169 290
Biểu 1 cho biết, lợi nhuận hoạt động kinh doanh TM năm 2002 là 13.453 triệu.
Trong đó: Lợi nhuận từ hoạt động XDC là 11 triệu chiếm (0,08%). Lợi nhuận từ kinh doanh DMN là 8.103 triệu (60,21%). Lợi nhuận từ kinh doanh HC, DM là 2.875 triệu (21,37%). Lợi nhuận từ kinh doanh NĐ là 216 triệu (16,12%). Lợi nhuận từ kinh doanh hàng hoá khác là 290 triệu (2,16%).
Công ty đạt mức lợi nhuận như vậy là do kết quả của:
- Doanh thu từ hoạt động kinh doanh TM đạt được là 605.092 triệu
Trong đó: DT từ XDC là 1.909 triệu (0,18%), DT từ kinh doanh DMN là 300.428 triệu (49,65%), DT từ HC, DM là 165.008 triệu (27,27%), DT từ NĐ là 136.690 triệu (22,59%), DT từ kinh doanh hàng hoá khác là 1.876 triệu (0,31%).
- Giá vốn hàng bán hoạt động kinh doanh thương mại năm 2002 là 511.789 triệu. Trong đó: Giá vốn hàng bán của XDC là 106 triệu, giá vốn hàng bán của DMN là 258.874 triệu, giá vốn hàng bán của HC, DM là 146.116 triệu, giá vốn hàng bán của NĐ là 110.149 triệu, giá vốn hàng bán của hàng hoá khác là 1.586 triệu.
- Và chi phí NVKD là 79.789 triệu trong đó: Chi phí cho XDC: 15 triệu, DMN: 39,451 triệu, HC,DM: 15.965 triệu, NĐ: 24.371 triệu.
Qua đó ta thấy mặt hàng đem lại lợi nhuận cao nhất cho Công ty là DMN. đây là mặt hàng truyền thống của Công ty chất lượng ngang với thương hiệu nổi tiếng như Mobil, caltex, Shell … đặc biệt là mặt hàng dầu nhờn động cơ.
Còn mặt hàng nhựa đường chỉ đem lại cho Công ty 16,12% trong tổng lợi nhuận hoạt động kinh doanh thương mại vì mặt hàng này chịu sức cạnh tranh lớn từ các đối thủ nước ngoài như Shell, Laltax, ADCO… và còn một đối thủ lớn nữa là liên doanh sản phẩm nhựa đường Total - Việt Nam tại Vũng Tầu.
Đối với hoạt động kinh doanh xăng dầu chính chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng lợi nhuận hoạt động sản xuất kinh doanh thương mại (0,08%) vì mặt hàng này mới xây dựng nên kinh nghiệm kinh doanh chưa nhiều.
Biểu 2 : Một số chỉ tiêu phản ánh kết quả kinh doanh năm 2002 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 So sánh 02/01 Số tiền %
1. Tổng doanh thu hoạt động kinh doanh
596.070 608.070 12.000 2.01
2. Doanh thu hoạt động kinh doanh thuần
596.015 608.018 12.003 2.01
3. Lợi nhuận trước thuế 10.155 19.294 9.142 90
4. Lợi nhuận sau thuế 3.250 6.174 2.924 90
5. Tổng nộp NSNN 85.147 94.213 9.066 10.65
6. Thu nhập bình quân 1.68 1.81 0.13 7.74
Nhận xét: Qua biểu 2 ta thấy tất cả các chỉ tiêu năm 2002 đều tăng so với năm 2001. Cụ thể.
+ DTBH năm 2002 là 608.070 triệu đồng tăng 12.000 triệu đồng so với năm 2001 tỷ lệ tăng tương ứng là 2,1%.
+ DT thuần hoạt động sản xuất kinh doanh tăng 12.003 triệu đồng với tỷ lệ tăng tương ứng là 2,01.
+ LNttnăm 2002so với 2001tăng 942 triệu đồng, với tỷ lệ tăng tương ứng là 90%.
+LNst năm 2002 so với 2001 tăng 29,9 triệu đồng, với tỷ lệ tăng tương ứng là 90%.
+Tổng NSNN tăng 9.066 triệu đồng, với tỷ lệ tăng tương ứng là 10,65%.
Nhờ kinh doanh có lãi nên công ty có điều kiện để tăng thu nhập cho người lao động. Năm 2002 thu nhập bình quân là 1,81 triệu tăng 0,13 triệu đồng so với năm 2001 tương ứng với tỷ lệ tăng 7,74%.
Đánh giá hiệu quả thực tế lợi nhuận của công ty:
Lợi nhuận tuyệt đối không phải là chỉ tiêu duy nhất để đánh giá kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Vì vậy, để có cái nhìn tổng quan về lợi nhuận của công ty chúng ta cần xem xét đến các chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận của công ty.
Biểu 3: Hệ thống chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận
Chỉ tiêu (%) 2001 2002 So sánh
Mức %
1. Doanh lợi doanh thu 1,69 3,14 1,45 85,8
2. Doanh lợi giá thành 1,95 3,76 1,81 92,8
3. Doanh lợi vốn 2,03 3,87 1,84 90,6
Các chỉ tiêu doanh lợi năm 2002 đều cao hơn nhiều so với năm 2001 điều đó chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của công ty không ngừng được nâng cao.
Qua biểu cho biết :
- Cứ 100đ DTT năm 2002 có 3,14đ LN, tăng so với năm 2001 là 1,81đ (92,8%).
- Cứ 100đ VSX bq ra mang lại 3,86 đ LNTT , tăng so với năm 2001 là 1,84 đ (90,6%).