3. đẶC đIỂM đỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1.2đặc ựiểm tổ chức bộ máy của công ty
Dù hoạt ựộng kinh doanh trong bất kỳ lĩnh vực nào thì nguồn lực con người cũng là yếu tố quan trọng nhất. Nhưng làm thế nào ựể phát huy thế mạnh của con người một cách có hiệu quả nhất là câu hỏi ựặt ra ựối với những nhà lãnh ựạo của Công ty cổ phần xây dựng số 1 Phúc Yên - Vĩnh Phúc. Công ty Cổ phần xây dựng số 1 Phúc Yên - Vĩnh Phúc luôn chú trọng kiện toàn và ổn ựịnh bộ máy tổ chức của Công tỵ Công ty có một bộ máy ựược tổ chức như sau:
+ Giám ựốc:Người ựứng ựầu công ty giữ vai trò chỉ ựạo chung, chịu trách nhiệm trước nhà nước và Tổng công ty xây dựng về mọi hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của Công ty là người ựại diện cho quyền lợi của toàn thể cán bộ công nhân viên của công tỵ
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 25 + Phó Giám đốc phụ trách Kỹ thuật: là người tham mưu cho Giám ựốc và chịu trách nhiệm về các khâu:
Tham mưu giúp việc cho ban Giám đốc về công tác quản lý kỹ thuật toàn Công ty, xây dựng ựịnh hướng cho Công ty, ựồng thời theo dõi tiến ựộ thực hiện các công trình, quy trình kỹ thuật các biện pháp thi công. Tắnh toán giá trị dự toán và nhận thầu xây lắp các công trình, lập báo cáo kế hoạch và thực hiện kế hoạch với công tỵ
Xây dựng kế hoạch sản xuất từng tháng, quý, năm.
Tổ chức ựiều hành sản xuất theo kế hoạch ựã ựược xác ựịnh khi Giám đốc vắng mặt.
Phụ trách công tác Kỹ thuật chất lượng, an toàn lao ựộng cho công nhân viên. đảm bảo an toàn chất lượng cho công trình.
+ Phó Giám đốc chắnh trị (phụ trách nội chắnh): Chịu trách nhiệm về công tác ựời sống sinh hoạt của ựơn vị .
- Ngoài ra còn các phòng: + Phòng kế hoạch - kỹ thuật:
Làm công tác ựấu thầu các công trình: Mua hồ sơ, làm hồ sơ, tổ chức ựi ựấu thầụ Phân tắch hồ sơ thiết kế, hồ sơ trúng thầu từ ựó ựưa ra các biện pháp tổ chức thi công của công trình.
Tổ chức kiểm tra giám sát trực tiếp tại các công trình về các mặt như: ựịnh mức vật tư, chất lượng công trình, tiến ựộ thi công của công trình, tiến hành nghiệm thu khối lượng các hạng mục thi công cho các ựội xây dựng.
+ Phòng Tài chắnh - Kế toán: Hạch toán, tập hợp số liệu, thông tin theo công trình hay hạng mục công trình, các thông tin tài chắnh liên quan ựến mọi hoạt ựộng của công ty nhằm cung cấp các thông tin cần thiết, chắnh xác, phục vụ cho công tác quản lý. Thực hiện chức năng ựảm bảo nguồn vốn cho hoạt ựộng kinh doanh của toàn công ty, theo dõi thường xuyên liên tục sự biến ựộng về tài sản và nguồn vốn bằng hệ thống sổ sách theo chế ựộ hiện hành,lập kế hoạch tài chắnh, vay vốnẦ lập báo cáo kế toán, thống kê ựịnh kỳ, xây dựng và kiểm tra việc thực hiện quy chế quản lý tài chắnh toàn công tỵ
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 26 + Phòng hành chắnh : Làm tham mưu và chỉ ựạo các lĩnh vực liên quan tới công tác tổ chức biên chế nhân sự lao ựộng, công tác quần chúng, công tác đảng, công tác chắnh trị toàn xắ nghiệp, kiểm tra hướng dẫn các hoạt ựộng chuyên môn ở các ựộị
Duyệt quỹ lương hàng tháng của toàn công tỵ Sát hạch, tuyển cán bộ công nhân viên.
đề xuất cho Giám đốc về chi phắ quỹ lương ước tắnh hàng năm. Tổ chức các hoạt ựộng thi ựua khen thưởng.
Làm BHYT, BHXH và các chế ựộ hưu trắ thai sản, ốm ựau cho cán bộ công nhân viên.
+ Phòng vật tư Ờ thiết bị:
Quản lý chất lượng, ựơn giá theo ựịnh mức vật tư các công trình hàng tháng, hàng quý.
Sửa chữa luân chuyển máy móc, thiết bị tới các công trình theo nhu cầu chỉ ựạo của Giám ựốc.
+ Các ựội xây dựng:
Trực tiếp thi công các công trình, hạng mục công trình ựược giao, ựảm bảo ựúng tiến ựộ thi công và chất lượng của công trình, chịu toàn bộ trách nhiệm trước Giám ựốc Công ty về chất lượng và tiến ựộ của công trình, hạng mục công trình mà mình thi công cho ựến khi bàn giao công trình. Hàng quý gửi chứng từ và các bảng kê nhập, xuất vật tư thiết bị, tiền lương công thợẦvề phòng tài chắnh Ờ kế toán của công ty ựể tập hợp chi phắ.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 27
Sơ ựồ 3.1: Tổ chức bộ máy quản lý của Công ty 3.1.3 đặc ựiểm tổ chức sản xuất tại công ty
đặc ựiểm quy trình công nghệ của Công ty là công trình sản xuất hỗn hợp, vừa thi công bằng máy móc, vừa thi công bằng phương pháp thủ công. Công ty có thể sử dụng nguồn lao ựộng thuê ngoài ngay tại ựịa phương ựể thi công các công việc giản ựơn như dọn dẹp, phát quang, giải phóng mặt bằng. Giai ựoạn thi công khó là nền móng và phần thô thường do máy móc ựảm nhận.
Hình thức tổ chức áp dụng tại công ty là khoán gọn công trình cho từng ựội xây dựng công trình. Người ựứng ựầu là các ựội trưởng do Giám ựốc bổ nhiệm, từ ựó các ựội xây dựng ựược Giám ựốc uỷ quyền ký kết các hợp ựồng mua vật tư, vật liệu dưới sự giám sát của Phòng Vật tư - thiết bị, việc thanh toán nhân công, vật tưẦ do phòng Tài chắnh - Kế toán giám sát, chất lượng thi công , tiến ựộ thi công
Giám ựốc Phó giám ựốc phụ trách kỹ thuật Phó giám ựốc phụ trách nội chắnh Phòng HC Phòng KH-KT Phòng TCKT Phòng VT-TB Các ựội xây dựng PX- SX đội 2 đội 1
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 28 do phòng Kế hoạch - Kỹ thuật ựiều hành. đội thi công chịu trách nhiệm trực tiếp trước Phó Giám ựốc phụ trách kỹ thuật.
3.1.4 Các nguồn lực cho hoạt ựộng sản xuất kinh doanh.
3.1.4.1 Nguồn lực
Trong ngành xây dựng cơ bản, lao ựộng là nhân tố quan trọng quyết ựịnh ựến năng suất quy mô của toàn bộ hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của Công tỵ Khác với các ngành khác, lao ựộng trong xây lắp không ổn ựịnh và thay ựổi theo thời vụ hoạt ựộng trên ựịa bàn rộng.
Công ty có ựội ngũ cán bộ kỹ thuật, cán bộ quản lý, công nhân kỹ thuật lành nghề ựược ựào tạo chắnh quy, có nhiều kinh nghiệm trong việc tổ chức, ựiều hành sản xuất, chỉ ựạo thi công các dự án trọng ựiểm mà Công ty ựã trúng thầu hay nhận giao khoán từ các ựơn vị bạn. Bảng 3.1 thể hiện tình hình lao ựộng của công ty qua 3 năm. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bảng 3.1. Tình hình lao ựộng của công ty
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Chỉ tiêu Tổng số (Người) Tỷ lệ (%) Tổng số (Người) Tỷ lệ (%) Tổng số (Người) Tỷ lệ (%) Tổng số lao ựộng 365 100,00 470 100,00 530 100,00 Ị Phân theo tắnh chất 365 100,00 470 100,00 530 100,00 1. Lao ựộng trực tiếp 283 77,53 375 79,79 414 78,11
2. Lao ựộng gián tiếp 82 22,47 95 20,21 116 21,89
IỊ Phân theo trình ựộ 365 100,00 470 100,00 530 100,00
1.Cao học 5 1,37 7 1,49 10 1,89 2. đại học 34 9,33 40 8,51 57 10,75 3. Cao ựẳng 53 14,52 62 13,2 77 14,53 4. Trung cấp 78 21,37 83 17,7 92 17,36 5CN và Lđ phổ thông 195 53,42 278 59,1 294 55,47 Nguồn: Phòng hành chắnh -Tổ chức
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 29
3.1.4.2 Tình hình tài sản và nguồn vốn của Công tỵ
Công ty Cổ phần xây dựng số 1 là một Công ty hoạt ựộng trong lĩnh vực xây dựng san lấp mặt bằng công trình, thi công xây lắp công trình công nghiệp, công trình dân dụng ựến cấp1, giao thông, thuỷ lợi, các công trình ngầm, hồ ựập, kè, trạm bơm nhà máy nước, nền móng, phần ngầm các công trình, kinh doanh dịch vụ vận tải, khai thác và mua bán vật liệu xây dựngẦ nên ựặc ựiểm hoạt ựộng SXKD ựòi hỏi Công ty phải có sự ựầu tư lớn về VLđ cũng như trang thiết bị, máy móc phục vụ cho quá trình thi công các công trình. Vì vậy, cũng như các Công ty hoạt ựộng trong lĩnh vực xây dựng thì Công ty cũng có một lượng TSCđ lớn chủ yếu là máy móc, trang thiết bị khoa học kỹ thuật phục vụ cho công tác thi công. Do vậy, tài sản và nguồn vốn của nhà máy là rất lớn, có tốc ựộ tăng trưởng mạnh qua các năm.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 30
Bảng 3.2: Tình hình tài sản, nguồn vốn của Công ty
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh ( % )
10/09 11/10 Chỉ tiêu Giá trị (ựồng) Cơ cấu (%) Giá trị (ựồng) Cơ cấu (%) Giá trị (ựồng) Cơ cấu (%) Ạ Tài sản 7.264.181.015 100,00 19.140.345.183 100,00 34.514.351.773 100,00 26,35 18,03 Ị Tài sản ngắn hạn 6.965.295.091 95,89 10.276.224.913 53,69 21.099.833.883 61,13 14,75 20,53 IỊ Tài sản dài hạn 298.885.924 4,11 8.864.120.270 46.31 13.414.517.890 38,87 29,66 15,13
B. Nguồn vốn 7.264.181.015 100,00 19.140.345.183 100,00 34.514.351.773 100,00 26,35 18,03
Ị Nợ phải trả 3.055.536.495 42,06 9.093.112.441 47,50 20.755.880.055 55,25 29,76 22,82 IỊ Nguồn vốn chủ sở hữu 4.208.644.520 57,94 10.047.232.742 52,50 13.758.441.718 44,75 23,87 13,69
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 31 Bảng 3.2, cho thấy tổng tài sản của Công ty qua các năm ựều tăng với tốc ựộ tương ựối mạnh. Cụ thể là: Năm 2009 tổng tài sản là 7.264.181.015 ựồng, trong ựó tài sản ngắn hạn chiếm 95,89%, tài sản dài hạn là: 4,11%, tương ứng với 298.885.924 ựồng. Năm 2010 tổng tài sản là 19.140.345.183 ựồng, như vậy qua thực tế giữa năm 2009 và năm 2010 có sự biến ựộng ựáng kể trong tổng tài sản: Năm 2010 tổng tài sản tăng so với năm 2009 là 11.876.164.168 ựồng, tức là tăng 36%. Qua chỉ tiêu này cho thấy có sự ra tăng mạnh mẽ là nhờ có sự tăng trưởng của tài sản ngắn hạn lên tới 61,13 %, trong thời kỳ này Công ty ựã chú trọng tới việc làm tăng khả năng thanh toán, hạn chế hàng tồn kho, mở rộng quy mô yếu tố chi phắ ựầu vào cho toàn Công tỵ Tài sản ngắn hạn có tốc ựộ tăng trưởng khá nhanh là do Công ty liên tục ký kết ựược nhiều công trình, các khoản phải thu khách hàng cũng tăng nhanh. Trong năm 2011, Công ty có nhiều hạng mục công trình ựầu tư xây dựng lớn như: tòa nhà ựiều hành, nâng cấp nhà ăn ca, làm cho chi phắ xây dựng cơ bản dở dang tăng ựột biến. Tuy nhiên, TSCđ thuê tài chắnh lại giảm ựáng kể, xong cũng không ảnh hưởng nhiều ựến tình hình tăng của tài sản dài hạn, do vậy tình hình tăng của tài sản dài hạn vẫn ở mức cao tương ứng với tỷ lệ là 15,13% so với năm 2010.
Trong cơ cấu nguồn vốn của Công ty, năm 2009 tỷ lệ nợ vẫn ở mức ựộ trung bình chiếm 42,06% trong tổng nguồn vốn, tương ứng với 3.055.536.495 ựồng, ựây là một con số rất khả quan về tình hình tài chắnh của Công ty,và như vậy nguồn vốn chủ sở hữu chiếm 57,94 %, so sánh giữa hệ số nợ và nguồn vốn chủ sở hữu ựã cho thấy Công ty luôn tự chủ về tài chắnh, có khả năng thanh toán nhanh và huy ựộng tốt nguồn vốn phục vụ cho hoạt ựộng của ựơn vị. Năm 2010, nợ phải trả là 9.093.112.441 ựồng, tương ựương với 47,50% năm 2011 nợ phải trả tăng lên là 20.755.880.055 ựồng, tương ứng với tỷ lệ 55,25%. Nợ phải trả năm 2011 tăng so với năm 2010 là 11.662.767.614 ựồng, tương ứng với tăng 22,82 % là do Công ty ựã huy ựộng vốn từ bên ngoài ựể ựầu tư mở rộng sản xuất và ựầu tư vào các hạng mục xây dựng cơ sở hạ tầng. Trong khi nợ phải trả tại Công ty có xu hướng tăng nhẹ qua các năm thì tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu cũng tăng, cụ thể: Năm 2010 nguồn vốn chủ sở hữu là 10.047.232.742 ựồng chiếm 52,50 % trong tổng nguồn vốn, sang năm 2011 nguồn vốn chủ sở hữu ựã tăng lên 13.758.441.718 ựồng, tương
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 32 ứng với 44,75%. Như vậy, nợ phải trả tăng, trong khi nguồn vốn chủ sở hữu cũng tăng, chứng tỏ Công ty ựã và ựang phấn ựấu nỗ lực ựể mở rộng quy mô nguồn vốn và mở rộng sản xuất kinh doanh. để ựạt ựược ựiều này là do Công ty thu ựược các khoản nợ phải thu, ựem trả nợ làm tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu tăng lên.
3.1.4.3 Kết quả hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của công ty
Từ khi thành lập ựến nay, Công ty ựã trải qua rất nhiều khó khăn và thăng trầm của lịch sử thế nhưng trong những khó khăn ấy Công ty ựã vươn lên và khắc phục mọi khó khăn, ựể tồn tại và phát triển mạnh cho ựến nay và giữ ựược uy tắn trong ngành xây dựng trên ựịa bàn tỉnh Vĩnh Phúc và các tỉnh thành khác trong cả nước.
Bảng 3.3 cho thấy kết quả hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của Công ty ngày càng tăng, lợi nhuận tăng, số lao ựộng tăng, tài sản tăng, ựồng thời nguồn vốn cũng tăng ựiều này chứng tỏ Công ty ựã chú trọng tới việc phát triển quy mô kinh doanh và mở rộng tái sản xuất, nâng cao hiệu quả sử dụng ựồng vốn.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 33
Bảng 3.3: Kết quả hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của công ty
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh So sánh 2010/09 2011/10 Chỉ tiêu
Giá trị (ự) Giá trị (ựồng) Giá trị (ựồng)
% %
1.Doanh thu thuần 6.681.484.034 33.338.775.076 51.765.236.695 498,9 155,2
2. Các khoản giảm trừ 1.324.352 16.292.556 28.210.407 123,0 173,1
3. D.thu thuần về bán hàng và cung cấp DV 6.680.159.628 33.322.482.520 51.737.026.288 498,8 155,2 4.Giá vốn hàng bán 5.789.819.176 31.418.246.049 47.615.687.993 542,6 155,1 5. Lợi nhuận gộp về BH và CCDV 1.891.664.856 1.920.529.027 4.149.548.702 101,5 216,0 6. Doanh thu hoạt ựộng tài chắnh 177.188.966 350.128.169 783.067.490 197,6 223,6
7. Chi phắ tài chắnh 130.850.000 92.480.000 87.630.000 0,71 0,95 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
8. Chi phắ bán hàng 1.051.270.788 1.108.800.648 1.569.600.988 105,4 141,6
9. Chi phắ QLDN 337.897.342 515.988.076 1.245.215.439 152,7 241,3
10. Lợi nhuận thuần từ hoạt ựộng KD 548.835.692 553.388.472 2.030.169.765 100,8 366,8
11. Thu nhập khác 898.570.550 1.000.698.090 1.450.898.000 111,3 144.9
12. Chi phắ khác 645.713.700 667.132.060 967.265.333 103,3 144,9
13. Lợi nhuận khác 252.856.850 333.566.030 483.632.667 131,9 144,9
14. Tổng lợi nhuận trước thuế 801.692.542 866.954.457 2.513.802.432 108,1 289,9 15. Chi phắ thuế thu nhập DN 87.600.000 92.400.000 130.800.000 105,4 141,5 16. Tổng lợi nhuận sau thuế 714.902.542 774.554.457 2.383.002.432 108,3 307,6 Nguồn: Phòng Tài chắnh - Kế toán
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 34 - Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của Công ty trong 3 năm gần ựây có xu hướng tăng nhanh. Năm 2009, tổng doanh thu là 6.681.484.034 ựồng, năm 2010 là 33.338.775.076 ựồng, năm 2011 tăng lên 51.765.236.695 ựồng. Năm 2010 so với năm 2009, doanh thu bán hàng tăng 498,9%, năm 2011 so với năm 2010 tăng 18.426.461.619 ựồng, tức là tăng 155,2%. Doanh thu tăng, trong khi quy mô về lao ựộng tăng không ựáng kể, chứng tỏ Công ty ựã chú trọng ựến việc nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh và quản trị tốt chi phắ ựể ựạt ựược hiệu quả trong thi công công trình, hạng mục công trình.
- Tổng chi phắ trong Công ty qua các năm có sự biến ựộng là: Năm 2009 giá vốn hàng bán trên 5.789.819.176 ựồng, trong khi ựó giá vốn hàng bán năm 2010 là 31.418.246.049 ựồng, năm 2011 chi phắ về giá vốn hàng bán là 47.615.687.993 ựồng. Như vậy, năm 2010 so với năm 2009 tăng 542,6%, năm 2011 so với năm 2010 chi phắ giá vốn hàng bán tăng 16.197.441.944 ựồng, tức là tăng 155,1 %. Tỷ lệ giá vốn hàng bán so với doanh thu bán hàng của HđSXKD