M t là, k hn ng TK ca N Ht ng khi TG t ng và cho vay gi m.
Qun tr ri rothanh kho n ti h is trên cs mua bán vn
ACB th c hi n qu n tr RRTK tồn h th ng t i h i s thơng qua qu n lý v n t p trung hay g i là c ch FTP (Fund Transfer Pricing) là c ch qu n lý v n t trung tâm v n đ t t i h i s . Các chi nhánh s tr thành các đ n v kinh doanh th c hi n mua bán v n v i h i s (thơng qua Phịng Kinh doanh và qu n lý v n) t p
trung RRTK v h i s . Trong qu n tr RRTK, h i s mua tồn b v n c a các chi
nhánh và ch bán l i s v n c n thi t cho các chi nhánh này, cơng vi c này ch đ c th c hi n "đ i ng" t i trung tâm v n, s d ch chuy n c a dịng ti n ch mang tính danh ngh a. Do đĩ khi cĩ nhu c u thanh tốn kho n TG cho KH hay gi i ngân kho n vay, các chi nhánh ch c n th c hi n "mua v n" v i h i s đ ng ngh a v i s d v n c a chi nhánh t i h i s b gi m đi mà chi nhánh khơng c n quan tâm t i vi c t tìm ngu n v n đ thanh tốn t c là khơng c n t qu n tr RRTK. Nh v y RRTK đ c chuy n đ n h i s , Phịng KD và qu n lý v n t i h i s ph i theo dõi l ng mua và bán v n t đĩ tính tốn, nh n bi t và đo l ng RRTK c h th ng và cĩ nh ng bi n pháp k p th i đ đáp ng TK khi c n thi t. h n ch RRTK ti m n, các chi nhánh b h n ch b i m t s gi i h n khi th c hi n mua bán v n v i h i s nh : H n m c thanh tốn (s ti n t i đa cho m t giao d ch "mua v n"), h n m c chênh l ch rịng
(m c d âm t i đa trên tài kho n đi u chuy n v n n i b ).
Tuy nhiên vi c th c hi n theo c ch FTP c ng d n đ n vi c gi m s n ng đ ng trong vi c huy đ ng v n và khĩ kh n trong vi c c nh c nh v i các ngân hàng trên m t s đ a bàn c a m t s chi nhánh và ACB ph i theo dõi liên t c và tính tốn vi c luân chuy n dịng v n gi a các chi nhánh, phịng giao d ch và h i s đ đ t hi u qu cao nh t cho bài tốn chi phí và l i nhu n .
2.2.3.2 Quy trình qu n tr r i ro thanh kho n
H i s chính t p trung qu n lý RRTK tồn h th ng, trong đĩ bao g m xác đ nh nhu c u TK t ng th i đi m, th c hi n d tr TK, xây d ng và th c hi n các bi n pháp bù đ p thi u h t TK, đ xu t x lý kh ng ho ng TK.
Nh n d ng r i ro. ACB nh n di n RRTK theo hai nhĩm d a vào
nguyên nhân gây RR:
43
n ng thanh tốn các kho n vay đ n h n, kh ng kho ng kinh t x y ra làm t ng t l n x u c acác NH đ i tác….
- RRTK do n i t i NH. Ví d NH t p trung cho vay/huy đ ng quá nhi u vào m t ho c vài nhĩm KH liên quan, KH chuy n d ch m nh TG t m t lo i ti n t sang lo i ti n t khác…
Cơng tác đo l ng r i ro thanh kho n ACB đã s d ng ph ng
pháp thang đáo h n, ki m tra s c ch u đ ng TK c a NH đ đo l ng TK.
Ki m sốt r i ro thanh kho n:
- Thơng qua h n m c: NH thi t l p các h n m c đ ki m sốt, ng n ng a các nguy c d n đ n RRTK, các h n m c đ c c p nh t đ nh k t i thi u hàng n m. Quy trình bao g m th ng xuyên theo dõi và đ m b o h n m c đ c tuân th , thơng báo các tr ng h p vi ph m ho c cĩ kh n ng vi ph m cho giám đ c qu n lý RR, h i đ ng ALCO.
- Thơng qua các báo cáo v i các n i dung: T ng h p v tr ng thái ch u RRTK; Báo cáo tình hình tuân th các h n m c và chính sách hi n hành; M t s gi đ nh chính khi th c hi n mơ ph ng, bao g m nh ng khơng gi i h n b i các đ ng thái KH; K t qu ki m tra s c ch u đ ng (stess test), bao g m chi ti t các gi đ nh đ i v i các y u t đ nh l ng nh h ng RRTK; Các ki n ngh (n u cĩ) đ i v i chính sách, quy trình và h n m c qu n lý RR hi n t i.
- Thơng qua vi c phát hi n và c nh báo s m các nguy c d n đ n RRTK: d a trên các tình hu ng đ nh tính và đ nh l ng c th , NH xác đ nh các nguy c cĩ kh n ng d n đ n RRTK, đ t đĩ cĩ c nh báo s m đ n Ban lãnh đ o.
Trong tài tr r i ro thanh kho n ACB k t h p t kh c ph c r i ro
và chuy n giao r i ro.
T kh c ph c r i ro: l p qu d phịng đ bù đ p thi u h t TK, vay trên th tr ng liên NH thơng qua nghi p v REPO. Bên c nhđĩ, ACB cịn s d ng các bi n