M t là, k hn ng TK ca N Ht ng khi TG t ng và cho vay gi m.
B c 2: Xá cđ nh nhu cu TK theo cơng th c: n
1.2.6.2 Các ch s đánh giá thanh kh on ngơn hàng
T l v kh n ng chi tr
Ngân hàng ph i duy trì t l v kh n ng chi tr t i thi u gi a T ng TS “Cĩ” thanh tốn ngay so v i T ng n ph itr cho ngày hơm sau
T l v kh n ng chi tr = T ng TS “Cĩ” thanh tốn ngay T ng n ph i tr
NH ph i duy trì t l v kh n ng chi tr t i thi u b ng gi a T ng TS “Cĩ” đ n h n thanh tốn so v i T ng TS “N ” đ n h n thanh tốn cho 7 ngày ti p theo
T l v kh n ng chi tr = T ng TS “Cĩ” đ n h n thanh tốn T ng TS “N ” đ n h n thanh tốn
T l này ph n ánh yêu c u ph i cĩ t l t i thi u t ng TS “Cĩ” đ n h n thanh tốn so T ng TS “N ” đ n h n thanh tốn hàng ngày ho c đ nh k đ đ m b o kh n ng thanh tốn c a NH, giúp NH đáp ng đ c yêu c u rút ti n, yêu c u vay ti n c a KH.
T l c p tín d ng so v i ngu n v n huy đ ng
NH ch đ c s d ng ngu n v n huy đ ng đ c p TD v i đi u ki n tr c và sau khi c p TD đ u đ m b o t l v kh n ng chi tr và các t l b o đ m an tồn khác quy đ nh, các qui đ nh đ c th c hi n thơng qua các t l :
- i v i các NH
- i v i TCTD phi NH
T l này đ m b o NH khơng đ c c p TD quá m c so v i ngu n v n huy đ ng, d d n đ n thi u TK và nguy c d n đ n m t kh n ng chi tr . B i vì, kho n TD là TS sinh l i và c ng là TS cĩ tính TK r t th p, khi chuy n đ i s cĩ chi phí cao th m chí khơng th bán đ c.
26
Ch s tr ng thái ti n m t
Ti n m t + TG t i các đ nh ch TC H1 =
T ng TS “Cĩ”
V m t lý thuy t, m t t l ti n m t và ti n g i cao, ngh a là ch s tr ng thái ti n m t cao, s đ m b o cho NH cĩ kh n ng đáp ng nhu c u TK t c th i. Tuy nhiên, n u ch tiêu này trên th c t quá cao s làm gi m l i nhu n NH. B i vì, các TS ti n m t ho c t ng đ ng ti n th ng ít đem l i l i t c cao cho NH.
Ch s n ng l c cho vay
H2 = D n cho vay T ng tài s n “Cĩ”
ây là ch s TK âm vì cho vay là TSC tính TK th p nh t mà NH n m gi . Vì TD và cho thuê TC đ c xem là nh ng TS ít TK nh t mà NH n m gi . Do đĩ n u ch s n ng l c cho vay càng l n thì NH b c l là kém TK tuy nhiên l i đem l i l i nhu n cao cho NH. Theo các chuyên gia NH, d n TD ch nên đ t trong kho ng 30% và luơn đ c ki m sốt thì kh n ng r i vào r i ro c a các NHTM m i cĩ th h n ch đ c.
Ch s d n /ti n g i khách hàng
H3 = D n cho vay
Ti n g i khách hàng
Ch tiêu này th hi n vi c NH đã s d ng bao nhiêu ph n tr m TG khách hàng đ cung ng TD. Ch tiêu này càng th p thì kh n ng TK c a NH càng cao và ng c l i.
Ch s ch ng khốn thanh kho n
H4 = Ch ng khốn kinh doanh + Ch ng khốn s n sàng đ bán T ng TS “Cĩ”
Ch s này ph n ánh t l n m gi các ch ng khốn cĩ th d dàng chuy n đ i thành ti n m t, đáp ng nhu c u này trên t ng TSC c a NH. T l này càng cao
cho th y tính TK c a NH càng t t.
Ch s tr ng thái rịng đ i v i các NH
H5 = Ti n g i và cho vay NH Ti n g i và vay t NH
27
Ch s này càng cao cho th y tính TK c a NH càng t t. N u ch s này l n h n m t thì ch ng t các NH đã g i đi nhi u h n cho vay đ i v i các NH khác. i u đĩ ch ng t NH cĩ nhi u l i th trong vi c huy đ ng đ đ m b o kh n ng TK c a
mình.
Ch s (Ti n m t + TG t i các TCTD)/ TG khách hàng
H6= Ti n m t + TG t i các NH
TG khách hàng
Ch s này cho bi t t l TS cĩ tínhTK cao và s n sàng huy đ ng khi c n thi t so sánh v i l ng TG c a KH. Ch s này th hi n tính ch đ ng c a NH khi gi i quy t các v n đ v TK. Ch s này càng cao cho thì kh n ng TK c a NH càng t t.
T l huy đ ng ng n h n /t ng huy đ ng c a ngơn hàng
H7= Huy đ ng ng n h n
T ng huy đ ng
T l huy đ ng ng n h n /t ng huy đ ng quá cao gây ra nh ng khĩ kh n v TC và TK. Huy đ ng ng n h n chi m t tr ng quá l n làm gi m tính ch đ ng c a NH trong vi c ho ch đ nh các k ho ch TC, th ng xuyên ph i đ i phĩ v i vi c đáp
ng nhu c u rút ti n c a KH và cĩ th đe d a TK c a NH.
1.3. Kinh nghi m qu n tr r i ro thanh kho n trên th gi i và bài h c cho VN1.3.1 Kinh nghi m c a các n c trên th gi i