RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI SACOMBANK
Để có thể đáp ứng theo tiêu chuẩn Basel II đặt ra, đòi hỏi Sacombank cần thiết lập một mô hình quản trị rủi ro hiệu quả trong đó tách biệt vai trò riêng biệt giữa ba bộ phận: Bộ phận kinh doanh, bộ phận thẩm định, bộ phận thu hồi nợ. Cụ thể như sau: 3.2.1. Hoàn thiện và nâng cao quy trình cấp tín dụng
Bộ phận kinh doanh, thực hiện bước tiếp nhận, đánh giá sơ bộ thông tin khách hàng. Bên cạnh dựa vào thông tin do người vay cung cấp thì nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin khác như: cơ quan thuế, thông tin nội bộ ngân hàng, phỏng vấn người vay và một số đối tượng có liên quan, sử dụng triệt để nguồn thông tin từ CIC,… để có được nhận định chính xác về khách hàng. Vì nguồn thông tin do khách hàng cung cấp có thể mang tính chính xác không cao.
Bộ phận thẩm định, tiến hành thẩm định các hồ sơ tiếp nhận từ bộ phận kinh doanh bao gồm: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài sản đảm bảo, hồ sơ thu nhập.
- Nhân viên thẩm định phải trực tiếp điện thoại trao đổi, xác minh thực tế khách hàng, tránh việc trao đổi với nhân viên tín dụng như hiện tại.
- Ban hành văn bản quy định chi tiết về nguồn thu nhập đối với tất cả ngành nghề, từ đó hạn chế rủi ro tiếp nhận thông tin không chính xác và đánh giá theo quan điểm chủ quan của nhân viên thẩm định. Thông tin ngành nghề có thể thống kê tại chương trình quản lý hồ sơ trực tuyến.
67
- Để đo lường đầy đủ rủi ro trong hoạt động cho vay thì ngân hàng nên áp dụng phương pháp định lượng dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (IRB). Trong đó cần có sự nghiên cứu, tìm hiểu kỹ và ban hành các quy định chi tiết về những yếu tố sau: xác suất vỡ nợ (PD), tỷ trọng tổn thất ước tính (LGD) và tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm không trả được nợ (EAD). Từ đó ngân hàng sẽ ước tính được tổn thất (EL) như sau: EL = PD x LGD x EAD. Mỗi khách hàng sẽ có mức lãi suất khác nhau, lãi suất cao hay thấp là phụ thuộc vào EL cao hay thấp.
Định giá tài sản đảm bảo:
- Tại Sacombank, đối với những khoản vay lên đến 2 tỷ đồng sẽ do nhân viên tín dụng thực hiện, trên mức này sẽ phải được thực hiện thông qua công ty thẩm định giá. Rủi ro trong trường hợp có sự cấu kết giữa nhân viên tín dụng với khách hàng làm tăng giá trị thực của tài sản.
- So sánh với ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn (việc định giá được thực hiện bởi nhân viên tín dụng, áp dụng cho tất cả khoản vay) thì Sacombank vẫn có điểm vượt trội. Dù vậy để hạn chế tối đa rủi ro xảy ra, việc định giá thông qua một công ty độc lập (áp dụng cho tất cả khoản vay) như ngân hàng TMCP Quân đội (MB), ngân hàng TMCP Á châu (ACB) đang áp dụng nên được Sacombank nghiên cứu triển khai.
Giai đoạn phê duyệt hồ sơ vay:
- Với những hạn chế trong phần thực trạng về mô hình phán quyết cấp tín dụng, Sacombank nên áp dụng mô hình phê duyệt tập trung như những ngân hàng quốc tế cũng như trong nước đang thực hiện như: ngân hàng HSBC, ngân hàng ANZ, ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank), ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng (VPBank). Theo đó chỉ có một trung tâm phê duyệt độc lập cho tất cả hồ sơ. Điều này cũng phù hợp với lộ trình tiến đến khung chuẩn mực theo tiêu chuẩn quốc tế Basel II.
- Để thuận tiện cho giải pháp này, tránh mất nhiều thời gian trong việc trình trực tiếp (trường hợp những đơn vị tại TPHCM gần hội sở) và dễ dàng theo dõi tiến
68
độ hồ sơ, biết được người thẩm định, người phê duyệt thì ngân hàng cần thiết phải nghiên cứu xây dựng chương trình quản lý hồ sơ trực tuyến.
- Nâng cao vai trò, tính cẩn trọng trong phê duyệt. Cần thiết phải chuẩn hóa cán bộ phê duyệt, tổ chức các đợt thi tuyển với các tiêu chuẩn cụ thể để bổ nhiệm các chức danh phù hợp. Trường hợp cán bộ phê duyệt hồ sơ mắc nhiều lỗi, hoặc nợ quá hạn cao nên có hình thức xử lý mạnh tay, luân chuyển công việc phù hợp hơn. Đối với các hồ sơ lớn, độ phức tạp và rủi ro cao thì cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa ra điều kiện trước và sau khi giải ngân một cách hợp lý nhằm hạn chế rủi ro cho vay ngay từ ban đầu. Tránh trường hợp đưa ra điều kiện mập mờ gây hiểu nhầm cho nhân viên nghiệp vụ khi tác nghiệp. - Trong trường hợp Sacombank chưa thể triển khai theo mô hình như trên thì cần
tách biệt sự quản lý của chi nhánh đối với Phòng kiểm soát rủi ro, nhằm đảm bảo tính khách quan trong việc đưa ra quan điểm để hạn chế rủi ro cho vay. Đơn vị này phải được sự quản lý trực tiếp từ bộ phận kiểm toán nội bộ hoặc phòng quản lý rủi ro hội sở.
Giai đoạn triển khai phán quyết, hoàn chỉnh hồ sơ:
- Trong phần phân tích nguyên nhân xảy ra nợ quá hạn, nợ xấu (phần 2.3.3.2) đã cho thấy rằng việc không tuân thủ đầy đủ bút phê của lãnh đạo là vấn đề đáng báo động. Do đó Sacombank cần thiết phải có những quy định chế tài cụ thể để xử lý, tránh gây ra rủi ro cho ngân hàng.
- Để tránh sai sót trong quá trình thiết lập hợp đồng, có sự thống nhất trên toàn hệ thống về việc sử dụng biểu mẫu, cũng như hạn chế rủi ro cho ngân hàng thì Sacombank nên nghiên cứu xây dựng chương trình lập hợp đồng tự động như ngân hàng TMCP Nam á đang thực hiện. Khi đó nhân viên chỉ cần nhập những thông tin cơ bản như: Tên người vay, số chứng minh nhân dân, thửa đất, địa chỉ, diện tích đất thế chấp,…
- Tại ngân hàng VPBank, ngân hàng ACB thì việc soạn thảo hợp đồng do trung tâm soạn thảo hội sở thực hiện. Trong trường hợp chưa xây dựng được hệ thống tự động thiết nghĩ Sacombank có thể áp dụng mô hình này.
69
Giai đoạn quản lý, thu hồi nợ:
- Sacombank cần thiết lập bộ phận thu hồi nợ theo từng nhóm nợ như mô hình của ngân hàng ANZ đang áp dụng.
- Để có cái nhìn rõ hơn về tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cũng như có thể đánh giá được hiệu quả mô hình quản lý rủi ro cho vay thì Sacombank nên áp dụng việc phân loại nợ theo cả hai phương pháp định tính và định lượng (quy định tại Điều 10, 11 Thông tư 02). Dựa vào đó ngân hàng sẽ ban hành những quy định về trích lập dự phòng cho từng nhóm nợ.
Giai đoạn kiểm tra sau cho vay:
- Kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất là hoạt động cần thiết, mang ý nghĩa quan trọng trong việc phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro sau khi cho vay. Tuy nhiên công tác này vẫn còn được thực hiện một cách đối phó cho đủ thủ tục theo quy định nên hiệu quả kiểm tra không cao. Nên thành lập một bộ phận kiểm tra sử dụng vốn vay chuyên biệt thay cho nhân viên tín dụng để mang tính khách quan.
- Việc kiểm tra định kỳ tài sản nên giao cho nhân viên định giá thay vì nhân viên tín dụng như hiện nay để tránh tiêu cực xảy ra do các mối quan hệ thân thiết với khách hàng.
- Kiểm tra hồ sơ tín dụng cần được phòng kiểm soát rủi chi nhánh thực hiện thường xuyên, cụ thể: Sao kê những hồ sơ đã giải ngân trong tuần để yêu cầu các phòng giao dịch trực thuộc chuyển về nhằm phục vụ cho công tác kiểm tra. Qua đó góp phần phát hiện sớm những rủi ro có thể xảy ra và đưa ra hướng xử lý kịp thời.
3.2.2. Các giải pháp hỗ trợ
Trong quá trình làm việc mỗi người sẽ gặp những rủi ro và có hướng xử lý khác nhau. Để giúp cho nhân viên có cái nhìn tổng thể bao quát hơn về rủi ro, góp phần nâng cao trình độ và có giải pháp hữu hiệu nhất cho từng trường hợp, Sacombank nên lập diễn đàn trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm giữa bộ phận nhân viên tín dụng, nhân viên thẩm định, nhân viên quản lý rủi ro. Trên thế giới nhiều ngân hàng đã áp dụng mà điển hình là ngân hàng Goldman Sachs. Đây là việc nên làm và cần nghiên cứu triển khai ngay khi mà nền kinh tế hiện nay có nhiều diễn biến phức tạp, rủi ro xảy ra nợ quá hạn cao.
70
Sử dụng các công cụ bảo hiểm tiền vay: rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay như đã phân tích có thể xuất phát tư những nguyên nhân mà ngân hàng không thể lường trước được. Vì vậy, việc sử dụng các công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất là cực kỳ quan trọng. Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho tất cả loại tài sản thế chấp và bảo hiểm tiền vay (ngân hàng Techcombank đang áp dụng đối với người về hưu và tài sản là căn hộ chung cư). Giải thích rõ những lợi ích mà người mua có được nếu xảy ra rủi ro vì đôi khi do tập quán nên họ chưa quen với việc làm trên. Tại Sacombank việc làm này mới chỉ bắt buộc đối với một số loại tài sản là phương tiện vận chuyển, nhà xưởng và đối với khoản vay tín chấp cán bộ nhân viên.
Tiêu chuẩn hóa nhân viên tín dụng: yếu tố con người là quan trọng nhất khi xem xét đến bất kỳ một hoạt động nào trên lĩnh vực ngân hàng. Trong cho vay, yếu tố này lại càng quan trọng hơn gấp nhiều lần vì nó quyết định đến chất lượng khoản vay, chất lượng dịch vụ và hiệu quả của ngân hàng. Cho nên, rất cần thiết phải chuẩn hóa đội ngũ cán bộ làm công tác tiền vay theo hướng:
- Nhân viên tín dụng phải là người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm, có kiến thức chuyên môn vững vàng, am hiểu thị trường pháp luật,…
- Chú trọng hơn nữa đến việc đào tạo nghiệp vụ tại ngân hàng. Các tài liệu giảng dạy cần được cập nhật thường xuyên, chính xác và mang tính thực tiễn cao. Tránh tình trạng nhân viên làm ở vị trí khác chuyển lên làm tín dụng mà chưa được đào tạo những kiến thức cần thiết.
- Nâng cao nhận thức của nhân viên trong việc kiểm soát hoạt động cho vay. Từ đó tạo cho họ khả năng chủ động đối với những hồ sơ phức tạp, khó giám sát. Tổ chức các buổi thảo luận về kiểm soát rủi ro cho vay, nhấn mạnh các sai phạm và hậu quả gặp phải trong toàn hệ thống để biết và phòng tránh.
- Bố trí nhân sự một cách hợp lý, tránh tình trạng thiếu người, một người lại phải đảm nhận nhiều vị trí khác nhau, gây chán nản trong nhân viên, mất đi động lực làm việc và sẽ không đủ thời gian để tiếp xúc khách hàng, cũng như giám sát khoản cho vay.
71
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CƠ QUAN HỮU QUAN
Để nâng cao tính hiệu quả và thúc đẩy động lực làm việc, có thể nghiên cứu chuyển đổi CIC sang hình thức công ty cổ phần có sự góp vốn của các TCTD. Thông tin tín dụng phải bao hàm tất cả các thông tin về tình hình vay vốn của khách hàng tại các ngân hàng, phải có sự phân tích tổng hợp về người vay, đưa ra thông tin về những người có liên quan đến hoạt động rửa tiền, tội phạm tài chính để các ngân hàng lưu ý.
Một khoản nợ có công chứng giao dịch đảm bảo, đăng ký đầy đủ thủ tục pháp lý và ngân hàng là người luôn giữ giấy tờ sở hữu chính. Thế nhưng khi cần phải xử lý, thu hồi nợ thì ngân hàng gần như không có bất cứ quyền gì, mà hoàn toàn phụ thuộc vào bên chủ tài sản. Nếu họ không hợp tác, ngân hàng sẽ khó thu giữ được tài sản, không phát mãi được và phải nhờ đến cơ quan pháp luật. Đáng lẽ, với những khoản vay có giấy tờ đầy đủ sẽ được xử lý nhanh trong vòng vài tháng, nhưng chúng ta phải luôn mất vài năm mới xong. Điều này sẽ làm cho nợ xấu ngày càng trầm trọng. Do đó NHNN cần phối hợp với các bộ ngành có liên quan trong quá trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ những khó khăn vướng mắc trong thủ tục phát mãi tài sản.
Hiện tại có hiện tượng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn giữa các ngân hàng như cho vay để hoàn trả nợ ngân hàng khác, hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao. Do đó NHNN cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát có hiệu quả những hoạt động kinh doanh như trên, đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn.
Sở hữu chéo luôn là vấn đề nan giải đối với cơ quan Nhà nước, việc cần làm trước mắt là NHNN cần nhanh chóng kiểm tra, rà soát lại việc sở hữu cổ phần tại các TCTD, trường hợp phát hiện sở hữu nhiều hơn quy định thì cần phải mạnh tay để giảm tỷ lệ về đúng mức quy định.
72
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trong chương 3 luận văn đã hoàn thành những nội dung sau:
- Nêu lên định hướng quản trị rủi ro tín dụng của Sacombank giai đoạn từ năm 2015 – 2020.
- Với mục đích cuối cùng là nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Sacombank, đảm bảo tăng trưởng an toàn – bền vững, tác giả đã đưa ra những giải pháp:
Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng từ bước tiếp nhận hồ sơ, thẩm định đến việc thu hồi nợ theo tiêu chuẩn quốc tế (có đưa dẫn chứng các ngân hàng Việt Nam đang áp dụng).
Các giải pháp khác như thiết lập diễn đàn trao đổi thông tin, chia sẽ kinh nghiệm giữa các phòng ban; bảo hiểm tiền vay; chuẩn hóa nhân viên tín dụng.
- Ngoài ra tác giả cũng có một số kiến nghị đối với cơ quan hữu quan nhằm hỗ trợ ngân hàng trong công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, giảm thiểu tổn thất xảy ra.
73
KẾT LUẬN CHUNG
Hoạt động của NHTM Việt Nam chịu tác động của nhiều yếu tố như: môi trường kinh tế, chính trị, xã hội, các cơ chế, chính sách quả lý của Nhà nước,... Những yếu tố này luôn thay đổi để phù hợp với một nền kinh tế đang trong quá trình hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng như hiện nay. Điều đó, đã tạo ra cơ hội kinh doanh mới cũng như đầy thách thức cho các TCTD.
Hoạt động tín dụng là hoạt động tạo ra thu nhập chính cho các NHTM trong nước. Tuy nhiên, nó luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường trước được. Do đó, chính sách tăng trưởng tín dụng hợp lý, an toàn và việc nghiên cứu áp dụng các biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro là nhiệm vụ quan tâm hàng đầu đối với ngân hàng.
Luận văn được xây dựng trên cơ sở kết hợp giữa lý thuyết, thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay cùng với những kiến thức thu thập được trong kinh nghiệm thực tiển của tác giả. Trong suốt quá trình nghiên cứu, luận văn trung thành với kết cấu: hệ thống hóa lý luận; phân tích thực trạng; đưa ra giải pháp. Do đó đã đáp ứng được mục tiêu nghiên cứu đề ra.
Vấn đề nổi bật hiện nay mà hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt đó chính là tính ổn định của hệ thống ngân hàng trước nguy cơ bùng phát nợ xấu. Đến nay, việc giải quyết hậu quả vẫn đang là bài toán khó cho các cơ quan chức năng và hệ thống ngân hàng. Với kết quả nghiên cứu này, tác giả hy vọng sẽ góp phần hạn chế được phần nào rủi ro, từ đó nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại các