2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Là ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập và hoạt động theo giấy phép số 0006/NH-GP được cấp bởi NHNN Việt Nam ngày 05 tháng 12 năm 1991, theo giấy phép đăng ký kinh doanh số 0301103908 cấp ngày 13 tháng 01 năm 1992 và các giấy phép điều chỉnh do Sở kế hoạch và đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh ban hành.
Ngân hàng được phép tiến hành đầy đủ các hoạt động ngân hàng, bao gồm hoạt động huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức và cá nhân; hoạt động cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn các tổ chức và cá nhân dựa vào tính chất và năng lực nguồn vốn của ngân hàng; thực hiện các giao dịch ngoại tệ; các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác; cung ứng dịch vụ thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác được NHNN cho phép.
Ngân hàng có trụ sở chính đặt tại số 266 - 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, TP.HCM. Tính đến hết năm 2014, ngân hàng có 1 hội sở, 1 chi nhánh trung tâm (tiền thân là sở giao dịch), 71 chi nhánh tại các tỉnh, thành phố trên cả nước, 1 chi nhánh tại Lào, 344 phòng giao dịch trong nước, 2 phòng giao dịch tại Lào và 1 quỹ tiết kiệm.
Bám sát chiến lược phát triển của một ngân hàng bán lẻ, hiện đại và đa năng, trong năm 2014, Sacombank đã tập trung triển khai các giải pháp gồm:
- Tăng năng lực tài chính.
- Củng cố, phát triển và phát huy hiệu quả hệ thống mạng lưới chi nhánh, ngân hàng con và các công ty trực thuộc.
- Điều chỉnh bộ máy tổ chức để phù hợp với chiến lược phát triển và sự thay đổi của môi trường kinh doanh.
33
- Chú trọng công tác tuyển dụng, đào tạo và hoàn thiện chính sách nhân sự nhằm xây dựng đội ngũ nhân sự ngày càng chuyên nghiệp và ổn định, áp dụng các phương pháp quản trị tiên tiến và hoàn chỉnh hệ thống quy định nội bộ.
- Tiếp tục đầu tưhiện đại hóa công nghệ ngân hàng.
- Triển khai nhiều sản phẩm, dịch vụ mớinhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng.
- Tăng cường công tác quản trị rủi ro và xử lý nợ xấu.
Kết thúc năm 2014, Sacombank có quy mô tổng tài sản trên 189,000 tỷ đồng, vốn điều lệ 12,425 tỷ đồng, mạng lưới 424 điểm giao dịch tại Việt Nam, Lào và Campuchia, gần 2,6 triệu khách hàng gắn bó thủy chung và lợi nhuận trước thuế đạt 2,826 tỷ đồng, tương đương 94% so với kế hoạch đề ra. Bên cạnh đó, Sacombank cũng đã để lại nhiều dấu ấn đáng tự hào khi vinh dự nhận nhiều giải thưởng uy tín trong và ngoài nước, trong đó tiêu biểu là giải thưởng “Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam 2014”, “Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam 2014”, “Ngân hàng điện tử được yêu thích nhất tại Việt Nam 2014” do các tổ chức uy tín quốc tế và trong nước bình chọn. Quan trọng hơn, Sacombank đã đảm bảo tốt mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu quả và bền vững trong tất cả các lĩnh vực.
Một số chỉ tiêu định hướng giai đoạn 2015 – 2020: - Tổng tài sản tăng trưởng bình quân 16%/năm. - Vốn chủ sở hữu tăng trưởng bình quân 15%/năm.
- Huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư tăng trưởng bình quân 16%/năm. - Cho vay khách hàng tăng bình quân 16%/năm.
- Lợi nhuận trước thuế tăng trưởng bình quân 22%/năm.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
Sacombank thiết lập hệ thống tổ chức nhiều phòng ban, mỗi phòng ban thực hiện một chức năng riêng nhằm mục đích: Nâng cao năng lực quản lý – kiểm soát, tăng cường khả năng huy động vốn, nâng cao chất lượng cấp tín dụng và các hoạt động trong lĩnh vực đầu tư của ngân hàng, hạn chế và ngăn chặn các rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay.
34
Hình 2.1. Sơ đồ tổ chức của Sacombank
35
Cơ cấu tổ chức được chia làm nhiều cấp bậc với vị trí và vai trò khác nhau: - Bộ máy quản trị và kiểm soát bao gồm: đại hội đồng cổ đông, hội đồng quản trị,
ban kiểm soát, hội đồng đầu tư tài chính, hội đồng tín dụng là nơi nghiên cứu, vạch ra chiến lược hoạt động cho cả hệ thống.
- Bộ máy điều hành: tại hội sở bao gồm có tổng giám đốc, các bộ phận, phòng ban nghiệp vụ, chuyên thực hiện những chức năng chuyên biệt. Dưới hội sở có các khu vực, dưới mỗi khu vực lại chia thành nhiều chi nhánh hoạt động ở nhiều địa bàn và cuối cùng là mỗi chi nhánh sẽ quản lý nhiều phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh đó.
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI SACOMBANK
Bảng 2.1. Dư nợ cho vay tại Sacombank giai đoạn từ 2012 – 2014
ĐVT: tỷ đồng
Năm 2012 2013 2014
Dư nợ cho vay 94.080 107.848 124.576
Nguồn: Báo cáo tài chính riêng đã được kiểm toán từ năm 2012 – 2014
Biểu đồ 2.1. Biểu đồ dư nợ cho vay và tốc độ tăng trưởng cho vay từ 2012 – 2014
Nguồn: Báo cáo tài chính riêng đã được kiểm toán từ năm 2012 – 2014
94,080 107,848 124,576 24% 15% 16% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 2012 2013 2014
36
Dựa vào Bảng 2.1 và Biểu đồ 2.1 thì nhìn chung dư nợ cho vay đều có sự tăng trưởng qua các năm, cụ thể phân tích như sau:
Năm 2012, mặc dù đối tượng cho vay bị thu hẹp do chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN và do tình hình sản xuất đình đốn, nhu cầu vốn trên thị trường gần như chạm đáy thì Sacombank vẫn tăng trưởng dư nợ khá tốt đạt 94.080 tỷ đồng, tương đương với mức tăng 24% so với đầu năm. Nguyên nhân là do cho vay phân tán tiếp tục được củng cố bằng các biện pháp đẩy mạnh tín dụng cho vay cá nhân vốn có biên độ lãi suất tốt, độ rủi ro thấp làm nền tảng bền vững cho hoạt động ngân hàng. Định hướng này đang đáp ứng tốt nhu cầu của thị trường. Cụ thể, dự nợ cá nhân đều tăng qua các tháng, số lượng cá nhân tăng 13.000 người so với đầu năm, chủ yếu phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ.
Năm 2013, trước tình hình kinh tế vẫn còn khó khăn, để giữ chân được hệ khách hàng cũ và mở rộng được hệ khách hàng mới thì ngay từ đầu năm Sacombank đã đưa ra nhiều biện pháp nhằm tăng trưởng tín dụng như: ban hành nhiều sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân và doanh nghiệp với lãi suất ưu đãi, phân quyền giảm lãi suất cho vay đối với khách hàng mới và cũ cho chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc văn phòng khu vực,… Những biện pháp đó đã giúp ngân hàng giữ chân được hệ khách hàng hiện hữu, vì đã giảm lãi suất cho vay trước kia về mức hợp lý. Với những gói cho vay lãi suất ưu đãi như cho vay mua nhà, mua xe ô tô, cho vay sản xuất kinh doanh đối với doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể,… được ban Tổng giám đốc ban hành trong từng thời kỳ, góp phần làm cho dư nợ của toàn hệ thống tăng 15% (thấp hơn mức tăng 24% so với cùng kỳ năm 2012) và đạt mức 107.848 tỷ đồng.
Năm 2014, Sacombank luôn tích cực đồng hành cùng khách hàng, mở rộng các đối tượng ưu tiên, phát triển nhanh các phương thức cho vay hiệu quả, áp dụng các gói cho vay ưu đãi, tinh gọn thủ tục,…Các quy trình, chính sách, biểu mẫu, thủ tục cho vay,… được cải tiến theo hướng đơn giản và phù hợp với khẩu vị rủi ro từng khu vực, phù hợp với thị hiếu và nhu cầu khách hàng tại từng vùng miền. Nhờ vậy, tốc độ tăng trưởng dư nợ vay so với đầu năm đạt 16% (cao hơn mức tăng 15% so với cùng kỳ năm 2013) và giữ ở mức 124.576 tỷ đồng.
37
2.3. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI SACOMBANK CHO VAY TẠI SACOMBANK
Tuân thủ theo nền tảng lý thuyết đã nghiên cứu ở Chương 1, tác giả cũng sẽ hệ thống hóa nội dung quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng Sacombank theo 4 nội dung cơ bản: đo lường rủi ro tín dụng; đánh giá rủi ro tín dụng; phân tích, quản lý rủi ro tín dụng; tài trợ rủi ro tín dụng.
2.3.1. Đo lường rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay
Để có hướng dẫn chi tiết các quy trình tác nghiệp cụ thể trong quá trình cấp tín dụng cũng như góp phần hạn chế rủi ro từ khâu tiếp xúc khách hàng và nhận hồ sơ đến khâu tất toán hồ sơ thì Sacombank đã ban hành Quy trình cấp tín dụng gồm các bước: bước 1, tiếp nhận hồ sơ vay; bước 2, đánh giá sơ bộ, xác minh thực tế khách hàng; bước 3, Phân tích, nhận xét và đề xuất; bước 4, phê duyệt cấp tín dụng; bước 5, triển khai phán quyết, hoàn chỉnh hồ sơ; bước 6, quản lý và thu nợ; bước 7, tất toán; bước 8, lưu hồ sơ. Trong đó Sacombank đã sử dụng kết hợp mô hình định tính (6C) và mô hìnhđịnh lượng dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (IRB) để đo lường rủi ro với những nội dung cụ thể được quy định tại bước 2 và bước 3 như sau:
Bước 2, đánh giá sơ bộ và xác minh thực tế khách hàng.
Đánh giá sơ bộ về khách hàng vay: tính pháp lý, phải đảm bảo chắc chắn người vay có đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự; tình hình tài chính, nguồn thu nhập; nhu cầu sử dụng vốn; tài sản đảm bảo; thu thập thông tin giao dịch tín dụng của khách hàng tại CIC.
Xác minh thực tế:
- Nhu cầu cấp tín dụng của khách hàng: tìm hiểu và xác định cụ thể mục đích vay của khách hàng. Trao đổi làm rõ các vấn đề có khả năng ảnh hưởng đến tính khả thi, hiệu quả của phương án kinh doanh và khả năng trả nợ của khoản cấp tín dụng đề nghị.
- Tính pháp lý: xem xét sản phẩm dịch vụ kinh doanh, ngành nghề thực tế của khách hàng kinh doanh có phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh hay không.
38
- Tình hình hoạt động kinh doanh: kiểm tra địa chỉ trụ sở kinh doanh, quy mô nhà xưởng, kinh nghiệm của người quản lý, mối quan hệ với nhà cung cấp hàng hóa đầu vào, thị trường đầu ra, sự cạnh tranh của sản phẩm,…
- Tình hình tài chính: kiểm tra tính hợp lý về nguồn thu nhập; xác minh làm rõ các khoản mục tài sản, nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn, biến động bất thường có khả năng ảnh hưởng đến tình hình tài chính của khách hàng; hiệu quả hoạt động kinh doanh dựa vào các chỉ số tài chính: ROE, ROA,…
- Tài sản đảm bảo: kiểm tra, đối chiếu bản chính giấy tờ tài sản đảm bảo, chủ sở hữu, tình trạng, hiện trạng, giá trị tài sản đảm bảo,… Nếu tài sản thuộc sở hữu của bên thứ ba thì cần phải xét mối quan hệ giữa người bảo lãnh và người vay, nói rõ trách nhiệm và nghĩa vụ bảo lãnh, đánh giá năng lực của bên bảo lãnh. - Xác minh mối quan hệ của người vay với những khách hàng khác có mối quan
hệ với Sacombank để qua đó xác định nhóm khách hàng có liên quan theo quy định của pháp luật.
Bước 3, phân tích, nhận xét, đề xuất.
Trên cơ sở hồ sơ khách hàng cung cấp, kết quả xác minh thực tế và các nguồn thông tin khác, nhân viên tín dụng sẽ tiến hành phân tích, đánh giá và đưa ra nhận xét, kết luận về: pháp lý khách hàng, quan hệ với TCTD, tình hình hoạt động kinh doanh, kết quả hoạt động và tình hình tài chính, tính khả thi của phương án, khả năng trả nợ, tài sản đảm bảo, các rủi ro khi Sacombank cho vay.
Chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ: hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hiện nay của Sacombank phân chia khách hàng có quan hệ tín dụng ra làm 10 hạng dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính. Trên cơ sở mức độ rủi ro tương ứng với hạng khách hàng, Sacombank xác định sản phẩm, dịch vụ, chế độ có thể áp dụng đối với từng nhóm khách hàng với một số đặc điểm chính như sau:
Bảng 2.2. Bảng xếp hạng tín dụng nội bộ
Điểm Hạng Đặc điểm
90 – 100 AAA - Tình hình tài chính mạnh. - Kinh doanh có hiệu quả.
39
- Năng lực quản trị cao, chuyên nghiệp. - Triển vọng phát triển lâu dài, bền vững.
- Vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh. - Khả năng trả nợ trong ngắn hạn, trung hạn tốt.
- Có uy tín trong quan hệ với ngân hàng.
80 – 90 AA
- Tình hình tài chính lành mạnh. - Kinh doanh có hiệu quả, ổn định. - Năng lực quản trị tốt.
- Triển vọng phát triển lâu dài.
- Ít bị ảnh hưởng bởi những thay đổi của môi trường kinh doanh. - Khả năng trả nợ trong ngắn hạn, trung dài hạn tốt.
- Có uy tín trong quan hệ với Sacombank.
75 – 80 A
- Tình hình tài chính ổn định nhưng có một số hạn chế. - Kinh doanh có hiệu quả.
- Năng lực quản trị tương đối tốt.
- Triển vọng phát triển tốt nhưng có thể bị ảnh hưởng bởi những thay đổi của môi trường kinh doanh.
- Khả năng trả nợ trong ngắn hạn tốt, trung dài hạn tương đối tốt. - Có uy tín trong quan hệ với Sacombank.
70 – 75 BBB
- Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn, nhưng có một số hạn chế, có thể xấu đi nếu môi trường kinh doanh chuyển biến bất lợi.
- Hiệu quả kinh doanh ở mức trung bình. - Năng lực quản trị có một số hạn chế. - Có khả năng trả nợ trong ngắn hạn tốt.
65 – 70 BB
- Tình hình tài chính trung bình, có một nguy cơ tiềm ẩn.
- Hiệu quả kinh doanh tương đối thấp dễ bị ảnh hưởng bởi môi trường kinh doanh.
- Có khả năng trả nợ trong ngắn hạn.
60 – 65 B - Tình hình tài chính trung bình yếu, có nhiều nguy cơ tiềm ẩn, dòng tiền dễ biến động.
40
- Hiệu quả kinh doanh thấp dễ bị ảnh hưởng bởi môi trường kinh doanh.
- Khả năng trả nợ ít được đảm bảo, có thể gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ.
56 – 60 CCC
- Tình hình tài chính yếu, đang vật lộn để duy trì hoạt động. - Hiệu quả kinh doanh thấp, nhiều biến động, có thể có năm bị lỗ. - Năng lực quản trị kém.
- Khả năng trả nợ không được đảm bảo, có khả năng mất một phần vốn.
53 – 56 CC
- Tình hình tài chính yếu kém, đã có nợ quá hạn. - Hiệu quả kinh doanh thấp, có thua lỗ.
- Năng lực quản trị kém.
- Khả năng trả nợ không đảm bảo, có khả năng mất vốn.
45 – 53 C
- Tình hình tài chính yếu kém, đã có nợ quá hạn. - Kinh doanh thua lỗ.
- Năng lực quản trị rất kém.
- Không có khả năng trả nợ đầy đủ.
20 – 45 D - Thua lỗ kéo dài, tình hình tài chính vô cùng yếu kém. - Hiện tại không có khả năng trả nợ đầy đủ.
Nguồn: Chính sách quản lý rủi ro tín dụng tại Sacombank
Nhận xét:
Với những ưu điểm của mô hình 6C được nêu ra trong phần lý luận Chương 2 và nền kinh tế Việt Nam nói chung, Sacombank nói riêng đang trong quá trình hội nhập