THƠ
Để đánh giá hiệu quả hệ thống CRM của NH, trước tiên cần đánh giá sơ lược về kết quả hoạt động kinh doanh của NH từ năm 2011 đến hết tháng 6/2014.
Bảng 3.1 Thu nhâp, chi phí và lợi nhuận của MDB Cần Thơ (2011-2013) Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chênh lệch 2012-2011 2013-2012 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) TTN 34.414,48 53.735,33 70.373,15 19.320,85 56,14 16.637,83 30,96 TN từ lãi 26.626,48 44.831,33 60.301,00 18.204,85 68,37 15.469,68 34,51 TN ngoài lãi 7.788,00 8.904,00 10.072,00 1.116,00 14,33 1.168,00 13,12 TCP 28.837,16 44.014,03 59.967,26 15.176,87 52,63 15.953,23 36,25 CP trả lãi 22.093,00 35.016,00 47.773,69 12.923,00 58,49 12.757,69 36,43 CP ngoài lãi 6.744,16 8.998,03 12.193,57 2.253,87 33,42 3.195,54 35,51 LNTT 5.577,32 9.721,29 10.405,89 4.143,98 74,3 684,6 7,04 LNST 4.182,99 7.290,97 7.804,42 3.107,98 74,3 513,45 7,04
Nguồn: Phòng kinh doanh MDB – chi nhánh Cần Thơ
Bảng 3.2 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của MDB Cần Thơ trong sáu tháng đầu năm (2013-2014)
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm Chênh lệch
2013 2014 Số tiền Tỷ lệ (%) TTN 40.054,60 56.936,00 16.881,40 42,15 TN từ lãi 34.515,00 50.632,00 16.117,00 46,70 TN ngoài lãi 5.539,60 6.304,00 764,40 13,80 TCP 32.981,84 49.503,00 16.521,16 50,09 CP trả lãi 26.275,38 41.614,00 15.338,62 58,38 CP ngoài lãi 6.706,46 7.889,00 1.182,54 17,63 LNTT 7.072,76 7.433,00 360,24 5,09 LNST 5.304,57 5.574,75 270,18 5,09
26
Nhìn chung, các chỉ tiêu: tổng thu nhập (TTN), tổng chi phí (TCP), lợi nhuận trước thuế (LNTT) và lợi nhuân sau thuế (LNST) của MDB đều có xu hướng tăng dần từ năm 2011 đến hết tháng 6 năm 2013. Trong khoảng thời gian này, LNTT và LNST qua các năm của NH đều dương, tổng quan cho thấy việc kinh doanh của NH có lãi và đang dần đi vào ổn định.
Bảng 3.3 Cơ cấu TTN và TCP của MDB Cần Thơ (2011-2013)
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) TTN 34.414,48 100,00 53.735,33 100,00 70.373,15 100,00 TN từ lãi 26.626,48 77,37 44.831,33 83,43 60.301,00 85,69 TN ngoài lãi 7.788,00 22,63 8.904,00 16,57 10.072,00 14,31 TCP 28.837,16 100,00 44.014,03 100,00 59.967,26 100,00 CP trả lãi 22.093,00 76,61 35.016,00 79,56 47.773,69 79,67 CP ngoài lãi 6.744,16 23,39 8.998,03 20,44 12.193,57 20,33
Nguồn: Phòng kinh doanh MDB – chi nhánh Cần Thơ
Bảng 3.4 Cơ cấu TTN và TCP của MDB Cần Thơ sáu tháng đầu năm (2013- 2014)
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2014
Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) TTN 40.054,60 100,00 56.936,00 100,00 TN từ lãi 34.515,00 86,17 50.632,00 88,93 TN ngoài lãi 5.539,60 13,83 6.304,00 11,07 TCP 32.981,84 100,00 49.503,00 100,00 CP trả lãi 26.275,38 79,67 41.614,00 84,06 CP ngoài lãi 6.706,46 20,33 7.889,00 15,94
Nguồn: Phòng kinh doanh MDB – chi nhánh Cần Thơ
Tổng thu nhập: qua bảng số liệu 3.1 và 3.2 cho thấy, tổng thu nhập của
NH đều tăng qua các năm. Sự tăng này chủ yếu do chỉ tiêu huy động vốn của NH đề ra năm sau thường cao hơn năm trước. Tính đến hết tháng 6 năm 2014, tổng thu nhập của NH đạt giá trị 56.936,00 triệu đồng và năm 2013, tổng thu nhập đạt giá trị cao nhất là 70.373,15 triệu đồng. Tuy nhiên, tổng thu nhập của NH lại tăng nhanh nhất vào năm 2012 với 56,14% và sau năm 2012, tốc độ tăng của tổng thu nhập chậm lại, cụ thể sáu tháng đầu năm 2014 tốc độ tăng của tổng thu nhập là 42,15%.
27
Nguồn: Phòng kinh doanh MDB – chi nhánh Cần Thơ
Hình 3.2 Cơ cấu TTN của MDB Cần Thơ (2011 - 6/2014)
Tổng thu nhập được tạo thành từ hai nguồn: thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi, trong đó chủ yếu từ thu nhập từ lãi. Trong cơ cấu tổng thu nhập, thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng cao (77,37% - 88,93%), ngược lại thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng thấp (11,07% - 22,63%). Thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi tăng liên tục qua các năm làm cho tổng thu nhập cũng tăng liên tục. Và năm 2012, thu nhập từ lãi tăng nhanh nhất với tốc độ là 68,37% nên làm cho tổng thu nhập cũng tăng nhanh nhất vào năm 2012. Nguyên nhân thu nhập từ lãi tăng nhanh nhất vào năm 2012 là do đầu năm 2012 NH áp dụng hệ thống quản lý mới, quản lý tốt hơn thông tin KH và chính sách thu hút KH phát huy hiệu quả trong thời gian đó nên làm cho lượng KH tăng lên đáng kể. Sau năm 2012, tốc độ tăng của thu nhập từ lãi chậm lại nên làm cho tốc độ tăng tổng thu nhập cũng chậm theo. Nguyên nhân của sự suy giảm này là do sau năm 2012, NH giảm 33,33% số lượng nhân viên kinh doanh (người trực tiếp tìm kiếm và tiếp xúc KH) và các chính sách thu hút KH của NH không có sự đổi mới nên ít thu hút được KH.
Tổng chi phí: tình hình chi phí của chi nhánh cũng có chiều hướng tăng
dần qua các năm. Tính đến tháng sáu năm 2014, tổng chi phí MDB Cần Thơ là 49.503,00 triệu đồng. Mặc dù tổng chi phí tăng liên tục nhưng tốc độ tăng không tương đương với nhau qua các năm, năm 2012 tổng chi phí tăng nhanh nhất với 52,63 %, năm 2013 tốc độ tăng của tổng chi phí chậm lại còn 36,25% và 6 tháng đầu năm 2014 tổng chi phí tăng lên khá nhanh với 50,09%. Tổng chi phí năm 2012 tăng nhanh nhất do hai nguyên nhân, thứ nhất do dư nợ xấu trong năm tăng cao so với năm 2011, thứ hai do hiện đại hóa NH: trang bị thêm và nâng cấp hệ thống máy tính, mua và cài đặt phần mềm hệ thống mới.
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 6th 2013 6th 2014 77,37 83,43 85,69 86,17 88,93 22,63 16,57 14,31 13,83 11,07
28
Nguồn: Phòng kinh doanh MDB – chi nhánh Cần Thơ
Hình 3.3 Cơ cấu TCP của MDB Cần Thơ (2011 - 6/2014)
Cũng giống như tổng thu nhập, tổng chi phí được hình thành từ hai nguồn, đó là chi phí trả lãi và chi phí ngoài lãi. Trong đó, chi phí trả lãi luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí (76,61% - 84,06%) và chi phí ngoài lãi luôn chiếm tỷ trọng thấp (15,94% - 23,39%) trong cơ cấu tổng chi phí. Do đó, việc tăng, giảm hay tốc độ tăng của tổng chi phí phần lớn phụ thuộc vào việc tăng, giảm hay tốc độ tăng của chi phí trả lãi. Cụ thể, năm 2012, chi phí trả lãi tăng nhanh nhất với 58,49%. Sự gia tăng chi phí trả lãi là do MDB Cần Thơ cùng với toàn hệ thống MDB áp dụng hệ thống quản lý mới, hệ thống mới này phát huy hiệu quả kết hợp cùng các chính sách thu hút KH nên làm gia tăng đáng kể một lượng lớn KH gởi tiền. Công tác huy động vốn đạt được kết quả như vậy thể hiện sự nổ lực của cán bộ công nhân viên NH, đặc biệt là sự quan tâm cao độ của Ban giám đốc MDB Cần Thơ. Bên cạnh đó, các khoản chi phí ngoài lãi như: chi phí trả lương cho cán bộ công nhân viên, khấu hao tài sản cố định, mua sắm tài sản có giá trị lớn phục vụ công tác đi lại, chi phí điện, nước…cũng tăng đáng kể 33,42% năm 2012, góp phần làm cho tổng chi phí tăng nhanh.
Lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế: qua phân tích tình hình tổng
chi phí và tổng thu nhập ta thấy hai chỉ tiêu này đều tăng qua các năm. Lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thế cũng thế, cũng tăng liên tục qua các năm. Năm 2012, tốc độ tăng của lợi nhuận trước thuế và sau thuế nhanh nhất, 74,3%. Nguyên nhân là do tổng thu nhập tăng nhanh hơn tổng chi phí và tăng nhanh nhất vào năm 2012, cả về giá trị lẫn tốc độ nên làm lợi nhuận của NH tăng nhanh nhất năm 2012. Tuy nhiên, lợi nhuận trước thuế và sau thuế lại tăng khá chậm sau năm 2012, tiêu biểu sáu tháng đầu năm 2014, lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế của MDB Cần Thơ là 5,09%.
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 6th 2013 6th 2014 76,61 79,56 79,67 79,67 84,06 23,39 20,44 20,33 20,33 15,94
29
Nhìn chung, tình hình kinh doanh của MDB Cần Thơ trong những năm qua đang theo chiều hướng tăng dần, tuy nhiên ở mỗi giai đoạn sẽ có mức độ tăng khác nhau. NH cần cố gắng và duy trì hơn nữa trong việc tìm kiếm các chính sách để thu hút, duy trì KH, từ đó làm gia tăng lợi nhuận trong việc kinh doanh.