2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu
Thu thập số liệu thứ cấp từ bảng báo cáo tài chính của MDB Cần Thơ qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014.
2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu
- Mục tiêu 1 và 2: Sử dụng phƣơng pháp so sánh, đối chiếu số liệu giữa các năm để thấy đƣợc tình hình biến động của MDB Cần Thơ qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014.
+ Phƣơng pháp so sánh bằng số liệu tuyệt đối
(2.1) Trong đó:
∆y: Là phần chênh lệch tăng, giảm giữa kỳ phân tích và kỳ gốc. y1: Chỉ tiêu kỳ phân tích. y0: Chỉ tiêu kỳ gốc. 0 1 y y y
16 + Phƣơng pháp so sánh bằng số liệu tƣơng đối
(2.2)
Trong đó:
y
: Biểu hiện tốc độ tăng trƣởng giữa kỳ phân tích và kỳ gốc. y1: Chỉ tiêu kỳ phân tích
y0: Chỉ tiêu kỳ gốc
- Bên cạnh phƣơng pháp đó thì ở mục tiêu 2 còn sử dụng các chỉ tiêu tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng cũng nhƣ tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
- Mục tiêu 3: Dựa vào số liệu phân tích trên và thông tin thu thập từ ngân hàng, để tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. Từ đó, đề xuất một số giải pháp khắc phục rủi ro tín dụng. % 100 * 0 0 1 y y y y
17
CHƢƠNG 3
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG - CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Tiền thân của Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông là Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên (MXBank). Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên là quỹ tín dụng Mỹ Xuyên đƣợc thành lập vào năm 1989, hoạt động theo quyết định thành lập và cấp phép của Ủy Ban Nhân Dân thị xã Long Xuyên. Vƣợt qua thời kỳ biến động của nền kinh tế trong giai đoạn 1989 - 1990, Quỹ tín dụng vẫn đứng vững và phát triển. Vào ngày 12/10/1992, Ủy Ban Nhân Dân Tỉnh An Giang cấp giấy phép số 219/QĐ-UB thành lập “Ngân Hàng TMCP Nông thôn Mỹ Xuyên”, với vốn điều lệ là 303 triệu đồng.
Tháng 10/2007 Ngân hàng TMCP Nông thôn Mỹ Xuyên đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc chấp thuận về nguyên tắc chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng TMCP Đô thị, MXBank tiếp tục khẳng định định hƣớng phát triển chủ yếu tập trung đầu tƣ tín dụng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đây là thế mạnh của Ngân hàng đƣợc khẳng định qua hơn 15 năm hoạt động tại An Giang (chiếm gần 60% tổng dƣ nợ cho vay).
Ngày 13/11/2009, Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc có quyết định số 2588/QĐ-NHNN chấp thuận việc đổi tên Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên thành Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông (MDB).
Năm 2010 là một năm bƣớc ngoặc của MDB khi chính thức bắt tay với cổ đông chiến lƣợc là công ty đầu tƣ tài chính Fullerton Financials Holding (FFH) – công ty 100% vốn của Temasek Holdings – một tập đoàn tài chính hàng đầu của chính phủ Singapore. Sự liên minh này cũng đã giúp đƣa Vốn Điều Lệ của MDB tăng từ 50 triệu USD lên 150 triệu USD (3,000 tỷ VNĐ). FFH cũng bắt đầu triển khai áp dụng những thông lệ và tiêu chuẩn quốc tế của ngành ngân hàng tại MDB.
Năm 2011 đã mở ra một chƣơng mới trong chiến lƣợc phát triển của MDB khi cùng với cổ đông chiến lƣợc FFH, MDB tiếp tục tăng Vốn Điều Lệ thành công lên 3,750 tỷ VNĐ (187,5 triệu USD). Năm 2011 còn là năm tiền đề với những dự án lớn trong lĩnh vực công nghệ ngân hàng đƣợc triển khai đặt nền móng vững chắc cho kế hoạch kinh doanh lâu dài; là năm mà hệ thống mạng lƣới giao dịch đƣợc mở rộng với việc 10 chi nhánh kiểu mẫu hiện đại, đột phá trong lối kiến trúc đƣợc đƣa vào hoạt động trên khắp cả nƣớc; là năm mà chất lƣợng sản phẩm - dịch vụ đƣợc nâng tầm vƣợt bậc
18
nhằm phục vụ tốt nhất cho phân khúc khách hàng mục tiêu đại chúng… Tất cả các sự kiện này minh chứng cho một MDB bền vững, mục tiêu đầu tƣ mang tính chiến lƣợc lâu dài luôn vì lợi ích của khách hàng.
Năm 2012 là năm đầu tiên gặt hái thành quả sản phẩm – công nghệ – dịch vụ khi là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam và Đông Nam Á ra mắt thành công chiếc Thẻ Ghi Nợ Nội Địa – MDB Debit Card sử dụng xác thực bằng vân tay. Tại buổi họp báo giới thiệu sản phẩm Thẻ đƣợc tổ chức vào tháng 8/2012, hơn 40 báo/ website/ đài truyền hình trong nƣớc và hơn 20 báo/ website nƣớc ngoài (Mỹ, Anh, Đức, Pháp, Hàn Quốc, Đài Loan, Hồng Kông, Singapore…) đồng loạt đăng tải tin tức về họp báo nói riêng và công nghệ sinh trắc học của thẻ MDB Debit nói chung.
Năm 2012 cũng là năm MDB chính thức đƣa vào sử dụng hệ thống ngân hàng lõi Core Banking và hệ thống Quản lý Quan hệ Khách hàng CRM chỉ sau 8 tháng triển khai.
Tên đầy đủ: NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG
Tên viết tắt: NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG
Tên tiếng Anh: MÊ KÔNG DEVELOPMENT COMMERCIAL JOINT STOCK BANK
Tên viết tắt: MDB
Vốn điều lệ: 3.750 tỷ đồng
Hội sở chính: 248 Trần Hƣng Đạo, Phƣờng Mỹ Xuyên, Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang, Việt Nam.
Điện thoại: +84-76-3841706 & +84-76-3843709 Fax: +84-76-841006
Email: mdb@mdb.com.vn Website: www.mdb.com.vn
3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông chi nhánh Cần Thơ Mê Kông chi nhánh Cần Thơ
Ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông chi nhánh Cần Thơ đƣợc thành lập vào ngày 10/12/2009. Sau hơn 4 năm hoạt động, với đội ngũ nhân viên năng động có chuyên môn và nghiệp vụ vững chắc. Ngân hàng đã phát huy truyền thống và không ngừng đổi mới trong hoạt động kinh doanh. Chi nhánh
19
đã khẳng định đƣợc vị thế của mình, góp phần phát triển tích cực vào quá trình phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh.
Đến nay chi nhánh thấu thiểu những bận tâm của ngƣời dân trong khu vực, cùng với việc mang những dịch vụ ngân hàng chuyên biệt cho từng cá nhân, chi nhánh đã và đang có điều kiện áp dụng lợi thế của mình nhằm thực hiện “Làm giàu cuộc sống, Chắp cánh thành công”.
Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông chi nhánh Cần Thơ Địa chỉ: 89-91Trần Hƣng Đạo, P.An Phú, Q. Ninh Kiều, TP. Cần Thơ Tel: 07103.733736
Fax: 07103.733753
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH CẦN THƠ PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH CẦN THƠ
Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức của MDB chi nhánh Cần Thơ
Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban - Giám đốc
+ Điều hành mọi chức năng theo chức năng, nhiệm vụ, phạm vi.
+ Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban.
+ Đề xuất, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng, kỷ luật hay nâng lƣơng cho cán bộ công nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trƣởng và kiểm soát trƣởng. Giám đốc Phòng kinh doanh Phòng dịch vụ khách hàng Phòng ngân quỹ Phòng hành chính nhân sự Phó giám đốc
20
+ Thực hiện công việc khác theo ủy quyền của chủ tịch Hội Đồng Quản Trị hay của Tổng Giám Đốc.
- Phó giám đốc
Phó giám đốc có chức năng giúp giám đốc điều hành hoạt động của chi nhánh theo sự ủy quyền của giám đốc.
- Phòng dịch vụ - khách hàng
+ Trực tiếp thực hiện giao dịch với khách hàng, hƣớng dẫn thủ tục giao dịch
+ Đề xuất tham mƣu cho Giám đốc về việc phát triển các sản phẩm dịch vụ mới, cải tiến qui trình giao dịch và phục vụ khách hàng, các dịch vụ sản phẩm cung cấp trên thị trƣờng.
+ Giải đáp thắc mắc của khách hàng, giải quyết khiếu nại phát sinh liên quan đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Phòng ngân quỹ
+ Quản lí và sử dụng quỹ, thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nƣớc, thực hiện nghiệp vụ thanh toán, tổ chức thu chi tiền mặt, phát hiện ngăn chặn tiền giả.
+ Tổng hợp, lƣu trữ hồ sơ tài liệu kế toán và các báo cáo theo qui định.
- Phòng hành chính nhân sự
+ Lƣu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng.
+ Thực hiện công tác hành chính, văn thƣ, sửa chữa tài sản cố định, mua sắm công cụ lao động…
+ Chịu trách nhiệm và quản lý con dấu theo qui định của ngân hàng.
- Phòng kinh doanh
+ Bộ phận kinh doanh: nghiên cứu tình hình kinh tế - xã hội trên địa bàn để lập kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn; tổ chức kiểm tra, kiểm soát theo qui trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế, bảo lãnh và tái bảo lãnh; hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ xin vay đúng qui trình nghiệp vụ và trình cấp trên phê duyệt; đôn đốc thu hồi các khoản nợ đến hạn, quá hạn, đề xuất các biện pháp ngăn ngừa xử lý nợ xấu; thực hiện công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, lƣu trữ, bảo quản hồ sơ tín dụng.
+ Bộ phận hỗ trợ kinh doanh: thu thập thông tin khách hàng, kiểm tra thông tin khách hàng cung cấp sau đó báo cáo lại cho nhân viên kinh doanh. Hỗ trợ thực hiện công tác hƣớng dẫn, tƣ vấn khách hàng.
21
- Chi nhánh không có bộ phận kế toán mà kế toán là ở Hội sở thực hiện và quản lý.
3.3 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011 – 2013 ĐẾN THÁNG 6 – 2014 TỪ NĂM 2011 – 2013 ĐẾN THÁNG 6 – 2014
Hòa cùng với xu thế phát triển chung của nền kinh tế địa bàn TP. Cần Thơ thì Chi nhánh ngân hàng TMCP MDB – Cần Thơ cũng đã không ngừng mở rộng quy mô và vị thế của mình. Mặc dù giai đoạn vừa qua là một giai đoạn rất bất ổn vì cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu và sự thay đổi liên tục trong chính sách của NHNN, cộng với thiên tai dịch họa ngày càng nguy hiểm đã gây ra không ít khó khăn cho hầu hết tổ chức kinh tế trong đó có cả ngân hàng. Thế nhƣng với sự nỗ lực của toàn thể nhân viên Chi nhánh đã đạt đƣợc những kết quả nhất định. Nhìn chung kết quả này chƣa mấy khả quan, nhƣng đây cũng là một kết quả đáng khích lệ trong bối cảnh kinh tế còn diễn biến phức tạp và cạnh tranh khốc liệt trong giai đoạn hiện nay. Để thấy rõ hơn hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu sau:
3.3.1 Tổng thu nhập
Qua bảng số liệu ta thấy tổng thu nhập của ngân hàng đều tăng khá đáng kể qua 3 năm. Cụ thể, tổng thu nhập năm 2012 tăng 19.321 triệu đồng (tăng 56,14%) so với năm 2011, năm 2013 tăng 16.638 triệu đồng (tăng 30,96%) so với năm 2012. Điều này cho thấy ngân hàng ngày càng mở rộng và phát triển quy mô tín dụng. Nguyên nhân của sự gia tăng tổng thu nhập này chủ yếu là do trong năm 2012, 2013 ngân hàng tăng doanh số cho vay làm tăng thu lãi. Bên cạnh đó có thể thấy, thu nhập của Ngân hàng có đƣợc từ hai nguồn: thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Trong đó, nguồn thu chủ yếu là thu nhập từ lãi (luôn chiếm tỷ trọng trên 75% trên tổng thu nhập) và có xu hƣớng tăng qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 (tổng thu nhập tăng 42,14% so với 6 tháng đầu năm 2013) so với cùng kỳ năm trƣớc. Điều này cho thấy nguồn thu của Ngân hàng vẫn còn phụ thuộc nhiều vào hoạt động cho vay, mang tính rủi ro cao và tốn nhiều chi phí. Bên cạnh đó, Ngân hàng đẩy mạnh triển khai chính sách cho vay tiêu dùng mua xe trả góp (Imotor) và đạt đƣợc hiệu quả cao, do việc kinh doanh của Ngân hàng dần ổn định hơn so với những năm đầu thành lập có rất nhiều khó khăn và có chính sách kinh doanh hiệu quả nhƣ hạn mức tín dụng cao, phân công từng cán bộ tín dụng quản lý từng khu vực cụ thể do đó việc thu lãi, gốc đến hạn đạt hiệu quả và công tác kiểm soát món vay hạn chế đƣợc các khoản trả chậm.
22
Bảng 3.1: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2013, 2014 Đơn vị tính : Triệu đồng
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Phát triển Mê Kông - Chi nhánh Cần Thơ
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 Số tiền 2012 Số tiền 2013 Số tiền 6th 2013 Số tiền 6th 2014 Số tiền 2012-2011 2013-2012 6th 2014-6th 2013 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng Thu nhập 34.414 53.735 70.373 40.055 56.936 19.321 56,14 16.638 30,96 16.881 42,14 Thu nhập từ lãi 26.626 44.831 60.301 34.515 50.632 18.205 67,37 15.470 34,51 16.117 47,70 Thu nhập ngoài lãi 7.788 8.904 10.072 5.540 6.304 1.116 14,33 1.168 13,12 764 13,79 Tổng chi phí 28.837 44.014 59.967 32.982 49.503 15.177 52,63 15.953 36,25 16.521 50,09 Chi phí từ lãi 22.093 35.016 47.774 26.275 41.614 12.923 58,49 12.758 36,43 16.339 62,18 Chi phí ngoài lãi 6.744 8.998 12.194 6.706 7.889 2.254 34,42 3.196 35,52 1.183 17,64 Lợi nhuận trƣớc thuế 5.577 9.721 10.406 7.073 7.433 4.144 74,31 685 7,05 360 5,09
23
Triệu đồng
Hình 3.2: Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2013, 2014
(Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng MDB – Chi nhánh Cần Thơ)
3.3.2 Tổng chi phí
Song song với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí cũng tăng lên không ngừng. Năm 2012 chi phí tăng 15.177 triệu đồng ( tăng 52,63%) so với năm 2011. Năm 2013 chi phí tăng lên 15.953 triệu đồng, tƣơng ứng với tỷ lệ 36,25% so với năm 2012. Nguyên nhân dẫn đến sự tăng mạnh chi phí là do ngân hàng đẩy mạnh công tác cho vay dẫn đến chi phí phát sinh cũng tăng mạnh. Thêm vào đó, Ngân hàng đang mở rộng quy mô và vị thế trên các tỉnh thành nên chi phí thuê văn phòng, chi phí mua sắm tài sản, đầu tƣ hàng năm đều tăng là điều không thể tránh khỏi. Ngoài ra, Ngân hàng thực hiện chính sách trần lãi suất huy động (14%) theo quy định của NHNN nên đã gây khó khăn trong công tác huy động vốn, cùng mục tiêu tăng thu nhập của Ngân hàng đã gây ra tình trạng thiếu hụt vốn, buộc Ngân hàng phải điều chuyển vốn từ Hội sở làm cho chi phí Ngân hàng tăng lên.
Sáu tháng đầu năm 2014, chi phí có sự gia tăng 50,09% nhƣng đáng chú ý là tốc độ tăng của chi phí cao hơn tốc độ tăng của thu nhập (42,14%). Từ đó cho thấy công tác quản lý chi phí 6 tháng đầu năm 2014 của Ngân hàng vẫn chƣa đạt hiệu quả.
3.3.3 Lợi nhuận trƣớc thuế
34,414000 53,735000 40,055000 70,373000 56,936000 28,837 44,014 32,982 59,967 49,503 5,577 9,721 7,073 10,406 7,433 - 10,0000 20,0000 30,0000 40,0000 50,0000 60,0000 70,0000 80,0000 2011 2012 6 tháng 2013 2013 6 tháng 2014
24
Qua bảng 3.1 ta thấy lợi nhuận tăng dần qua mỗi năm. Lợi nhuận năm 2012 tăng mạnh đạt 9.721 triệu đồng tăng 4.144 triệu đồng so với năm 2011 (tăng 74,31%). Đạt đƣợc kết quả này là do chính sách tăng trƣởng tín dụng của Ngân hàng đạt hiệu quả cao, ngoài ra Ngân hàng còn chú trọng cắt giảm những chi phí không cần thiết. Năm 2013, lợi nhuận đạt 10.406 triệu đồng tăng 7,05% so với năm 2012, lợi nhuận tăng liên tục la do tỷ lệ tăng của thu nhập cao hơn tỷ lệ tăng của chi phí, trong khoảng thời gian này Ngân hàng đã ổn định đƣợc vị trí trong ngành, số lƣợng khách hàng tăng lên, nguồn thu về từ hoạt động cho vay đa dạng nhƣ: trả góp tiêu dùng, cho vay trả góp đối với cán bộ công nhân viên chức, tiểu thƣơng, chợ... cung cấp các dịch vụ tăng thu nhập.
Trong nửa đầu năm 2014 nền kinh tế đã ổn định và phát triển trở lại do